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Publicado en http://www.allbest.ru/
MINISTERIO DE EDUCACIÓN Y CIENCIA
FEDERACIÓN RUSA
AGENCIA FEDERAL DE EDUCACIÓN
INSTITUCIÓN EDUCATIVA DEL ESTADO
EDUCACIÓN PROFESIONAL SUPERIOR
UNIVERSIDAD ESTATAL DE VYATSK
Trabajo de curso en la disciplina "Política Económica del Estado" sobre el tema.
"y su eficacia"
Introducción
Sistema de pensiones de la Federación de Rusia
Modelos de sistemas de pensiones;
Desarrollo del sistema de pensiones en Rusia: historia y nuevos conceptos;
Sistema de pensiones en Rusia después de la reforma de 2002;
Gestión del ahorro en el nuevo sistema de pensiones.
Evaluación de la calidad del sistema de pensiones:
Dinámica de indicadores generales del sistema de pensiones;
Indexación de pensiones;
Reforma del Impuesto Social Unificado;
Indicadores demográficos;
Características de la situación macroeconómica.
Resolver problemas prioritarios;
Propuestas para mejorar el estado del sistema de pensiones
Conclusión
Lista de literatura usada
Aplicaciones
Introducción
La pensión es un pago regular en efectivo que se proporciona a los ciudadanos al alcanzar la edad de jubilación, por invalidez, en caso de pérdida del sostén de la familia, por un largo servicio y servicios especiales al estado. como un mecanismo seguridad Social, una pensión es un contacto a largo plazo entre un empleado y una institución financiera adecuada con el fin de mantener el nivel de ingresos y el nivel de vida que existía durante la vida laboral. Así, podemos decir que una pensión es una parte redistribuida del consumo de un período más productivo de la vida de una persona a uno menos productivo.
A finales del siglo XX, las reformas de las pensiones comenzaron a implementarse activamente en países de todo el mundo. La principal tendencia del proceso es la transición a un sistema de pensiones de capitalización. El contenido específico de la reforma de las pensiones en un país en particular depende de sus condiciones históricas, políticas y financieras específicas.
“El proceso global de envejecimiento de la población está cambiando fundamentalmente la estructura demográfica de la población del planeta y el equilibrio socioeconómico entre generaciones. Este proceso plantea la cuestión de las formas de apoyo social a la población de edad avanzada y plantea nuevas exigencias a los sistemas de pensiones. Debido a los cambios demográficos actuales y previstos, está surgiendo una situación en la que la transición a un sistema de pensiones de capitalización prácticamente no tiene alternativa. Estos cambios hacen imposible mantener el mecanismo de distribución de pensiones. Además de los problemas demográficos en diferentes países, existen problemas financieros, organizativos y de otro tipo que determinan aún más la relevancia de la reforma de las pensiones”. Revista "Sociedad y Economía" No. 7-8, 2001 S. Eroshenkov "Experiencia mundial en la reforma de los sistemas de pensiones"
En Rusia, esta cuestión surgió con toda su urgencia a mediados de los años noventa. La Federación de Rusia entró en un período de reformas económicas con un sistema de pensiones desarrollado, que se formó durante décadas y se basó en el llamado principio de solidaridad generacional, es decir, la redistribución de los recursos económicos de la generación trabajadora en favor de la población de edad avanzada, que han abandonado la fuerza laboral y se han jubilado. Junto con los importantes logros sociales, que incluyen, en primer lugar, la creación de un sistema de pensiones universal que cubre a la gran mayoría de la población, el sistema se caracterizó por una serie de deficiencias que eran incompatibles con el desarrollo económico de este período.
La historia del debate sociopolítico sobre la reforma de las pensiones en Rusia ha superado los diez años. Su inicio puede considerarse en 1995, el año en que se desarrolló el concepto gubernamental de reforma de las pensiones en la Federación de Rusia, el primer documento que esbozó sistemáticamente las razones de la necesidad de encontrar soluciones fundamentales en el sector de las pensiones, así como los principios sobre en que debería basarse el futuro sistema nacional de pensiones. Con la entrada en vigor de las leyes federales "Sobre las pensiones laborales en la Federación de Rusia" en 2002, "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 24 de diciembre de 2001, núm. 52 (1 parte), art. 4920., "Sobre la provisión de pensiones estatales en la Federación de Rusia" "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 17/12/2001, N 51, art. 4831., "Sobre el seguro de pensión obligatorio" Colección de legislación de la Federación de Rusia, 17 de diciembre de 2001, núm. 51, art. y “Sobre la inversión de fondos para financiar la parte financiada de una pensión laboral en la Federación de Rusia”, Colección de legislación de la Federación de Rusia, 29.07.2002, N 30, art. 3028." El país ha puesto en marcha un mecanismo de reforma de las pensiones, que es uno de los componentes del complejo de reformas económicas que se están llevando a cabo en Rusia.
La cuestión de la eficacia de la reforma de las pensiones es cada año más relevante. La población reacciona cada vez más a los cambios en el entorno económico y social. Esto se debe a que en condiciones nueva Rusia la gente necesita pensar en el futuro, pensar en cómo garantizar una vejez cómoda y qué se debe hacer al respecto en el momento actual.
Por tanto, el objeto de estudio de mi trabajo de curso es el sistema de pensiones de la Federación de Rusia y su eficacia.
El objetivo principal del trabajo: estudiar la estructura del sistema de pensiones de la Federación de Rusia.
Objetivos del curso:
1. Considerar diversas formas de organizar los sistemas de pensiones;
2. Ampliar el contenido de los conceptos básicos: sistema de pensiones de distribución, sistema de pensiones de capitalización, pensión laboral, parte básica de la pensión laboral, parte de seguro de la pensión laboral, parte de capitalización de la pensión laboral, antigüedad total, etc.;
3. Caracterizar el procedimiento actual para la conformación del sistema de pensiones;
4. Analizar la eficacia del sistema de pensiones, proporcionar ejemplos de análisis;
5. Identificar las deficiencias del sistema de pensiones y descubrir las razones de su aparición;
6. Considerar posibles opciones para cambiar el sistema de pensiones en Rusia en el futuro.
El trabajo se basa en métodos científicos generales, históricos, jurídicos comparados, estadísticos y económicos.
Durante el trabajo se utilizaron los siguientes actos jurídicos:
1. Constitución de la Federación de Rusia
2. “Sobre las pensiones laborales en la Federación de Rusia”, “Recopilación de legislación de la Federación de Rusia”, 24/12/2001, N 52 (1 parte), art. 4920.
3. Ley federal de 15 de diciembre de 2001 N 166-FZ "Sobre la seguridad de las pensiones estatales en la Federación de Rusia"
4. Ley federal de 15 de diciembre de 2001 N 167-FZ "Sobre el seguro de pensiones obligatorio" "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 17 de diciembre de 2001, N 51, art. 4832.
5. Ley federal de 24 de julio de 2002 N 111-FZ "Sobre la inversión de fondos para financiar la parte financiada de una pensión laboral en la Federación de Rusia" "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 29 de julio de 2002, N 30, artículo 3028..
6. Ley federal de 15 de diciembre de 2001 N166-FZ "Sobre la provisión de pensiones estatales en la Federación de Rusia" Colección de legislación de la Federación de Rusia, 17 de diciembre de 2001, N 51, art.
Además de los actos jurídicos reglamentarios, en el trabajo se utilizaron los siguientes: publicaciones periódicas como “Cuestiones económicas”, “Sociedad y economía”, “Economía rusa: siglo XXI”, “Notas nacionales”
Sistema de pensiones de la Federación de Rusia
Modelos de sistemas de pensiones
Un aumento significativo en el nivel de provisión de pensiones estatales y el envejecimiento de la población en los países desarrollados han llevado al hecho de que la carga financiera asociada con el mantenimiento de las personas mayores ha aumentado significativamente. Las perspectivas de desarrollo de los sistemas estatales de pensiones son cada vez más problemáticas.
“Dependiendo del principio de cálculo de los pagos de pensiones y del principio de su financiación, toda la variedad de programas de pensiones se puede combinar en cuatro tipos principales. De acuerdo con el método mediante el cual se financian los pagos de pensiones, se hace una distinción entre el método de financiación de distribución y de ahorro. Dependiendo del método de cálculo adoptado, los planes de pensiones pueden ser de prestación definida o de aportación definida”.
El principio de financiación de reparto significa que las cotizaciones pagadas durante un período determinado se utilizan para pagar las pensiones proporcionadas en el mismo período. Retorno individual “maduro” El sistema se considera completamente “maduro” después de que quienes han adquirido derechos de pensión totalmente de acuerdo con las reglas de este sistema de pensiones comienzan a jubilarse. Como regla general, esto requiere el número promedio de años de una carrera laboral promedio, que es de aproximadamente 30 a 40 años (suponiendo que los parámetros de este sistema sean constantes). El sistema de distribución depende de la relación entre los coeficientes de apoyo y la dinámica de los salarios reales. Si la disminución del coeficiente de apoyo se compensa con un aumento proporcional de los salarios, los parámetros del sistema de pensiones (la inserción de cotizaciones o el tamaño de la pensión) permanecerán sin cambios. Pero, por regla general, un deterioro del ratio de apoyo desequilibra el sistema de distribución. A largo plazo, bajo la influencia de la tendencia demográfica global del envejecimiento de la población, los programas gubernamentales basados en el principio de distribución del financiamiento se encuentran en un estado de crisis financiera y, en algunos casos, se vuelven insolventes.
“La financiación acumulativa implica la reserva preliminar de los fondos necesarios para el pago de las pensiones y su colocación en los mercados financieros. Por eso, estos sistemas se denominan "financieros". El nivel de ahorro está determinado por la medida en que los activos financieros de los fondos de pensiones proporcionan. el valor descontado de las obligaciones futuras de pensiones. Los sistemas en los que el valor de los activos financieros es igual al valor de los pasivos con los participantes se denominan sistemas de capitalización total. En los sistemas con financiación de reparto, la tasa de ahorro es cero”. Ryzhanovskaya L.Yu. Desarrollo de la reforma de las pensiones en Rusia, creación y colocación de reservas de pensiones. //Finanzas y crédito. - 2003 nº 7.
La preferencia por uno u otro principio de financiación de las pensiones está determinada por las tendencias demográficas y económicas.
Como se señaló anteriormente, dependiendo del método de cálculo adoptado, tanto los programas de pensiones de ahorro como los de distribución pueden ser con un monto de beneficio definido o con un monto de contribución definido. Si las disposiciones de un sistema de pensiones desde el principio reflejan los derechos de sus participantes con respecto al monto de las pensiones en caso de diversas circunstancias, entonces dichos sistemas se denominan sistemas de beneficios definidos. Dentro de este tipo, se pueden distinguir dos categorías principales: sistemas con montos absolutos fijos de pensiones que no dependen del monto de los ingresos, y sistemas en los que el monto de la pensión se determina en proporción al monto de los ingresos.
Al mismo tiempo, existen sistemas de pensiones cuyas disposiciones prevén únicamente el monto de las cotizaciones pagadas por los propios empleados o los empleadores a su favor. El nivel de las cotizaciones a las pensiones se determina en el momento en que surge el derecho a la pensión, en función de las capacidades financieras del sistema. Estos sistemas se denominan sistemas de contribución definida. Las contribuciones a estos sistemas pueden fijarse en función del monto de los ingresos o en montos absolutos fijos. Según el método de financiación adoptado, el importe de la pensión dependerá de cantidad total aportaciones e ingresos por inversiones (financiación acumulativa) o sobre el número de puntos de pensión o puntos acumulados por el empleado a lo largo de su vida laboral (financiación distributiva). En general, este método proporciona una relación más estrecha entre el monto de las pensiones y el monto de las primas de seguros y, por lo tanto, aumenta el interés del asegurado en las deducciones oportunas de los fondos.
Cada modelo de sistema de pensiones tiene sus pros y sus contras, ventajas y riesgos. Y aunque la transición a un sistema de pensiones privado y de capitalización resulta atractiva para muchos países, esta transición no puede considerarse simple e inequívoca. La mayoría de los países extranjeros siguen el camino de combinar varios elementos de un único sistema nacional de pensiones. La proporción de estos elementos debe determinarse en función de la situación política y socioeconómica del país.
Desarrollo del sistema de pensiones en Rusia: historia y nuevos conceptos.
La necesidad de una reforma fundamental a la luz de los dramáticos acontecimientos de mediados de los años 1990 se hizo evidente. Esto lo entendieron no sólo los especialistas. “En agosto de 1995, el Gobierno aprobó el “Concepto de reforma de las pensiones en la Federación de Rusia”. Reconoció la ineficacia de los principios existentes para la construcción de un sistema de pensiones y, junto con la implementación de los derechos de los ciudadanos a la provisión de pensiones, se propusieron como objetivos principales los siguientes:
1. Garantizar la estabilidad financiera del sistema de pensiones y crear requisitos previos para el desarrollo sostenible de la provisión de pensiones basada en el seguro de pensiones estatal y la financiación presupuestaria.
2. Adaptación del sistema de pensiones al desarrollo de las relaciones de mercado en la Federación de Rusia.
3. Racionalización y optimización de las condiciones de provisión y cuantía de las pensiones.
4. Incrementar la eficiencia de la provisión de pensiones para los ciudadanos mediante la mejora del sistema de gestión”. ENFERMEDAD VENÉREA. Sistema de pensiones Roik de Rusia. Historia, problemas y formas de mejora. - M.:MIK, 2007
El sistema de pensiones ruso, como en la mayoría de los países extranjeros, debía basarse en una combinación de diferentes modelos de pensiones. El Concepto preveía la creación de un sistema de pensiones de tres niveles. El primer nivel del sistema estatal de pensiones consistía en pensiones básicas (sociales), iguales para todos e independientes de la base de asignación de la pensión y la duración del servicio, que en el futuro debían reemplazar las pensiones básicas. El segundo nivel son las pensiones laborales (seguros). Durante la reforma, tuvieron que ser liberados de funciones inusuales para ellos y que correspondieran a la naturaleza de solidaridad entre generaciones de trabajadores asalariados, en la que se basa el seguro social. De esto se desprende un requisito fundamental para la reforma de las pensiones laborales: el cumplimiento de las condiciones para la provisión y el tamaño de las pensiones con el volumen de participación en el seguro social de cada persona individual, expresado en la duración del seguro y el monto de las cotizaciones. El tercer nivel de provisión de pensiones debería haber sido las pensiones no estatales. La provisión de pensiones no estatales en el sistema general de pensiones de Rusia se consideró adicional al estatal, que puede llevarse a cabo tanto en forma de programas profesionales adicionales de empresas, sectores de la economía o territorios individuales, como en forma de Seguro de pensión personal de los ciudadanos que acumulan fondos para su provisión adicional de pensión en compañías de seguros o fondos de pensiones.
Desde el comienzo mismo de la discusión del Concepto, fueron obvias una serie de contradicciones sistémicas. Esta versión de la reforma de las pensiones fue la más conservadora de todas las que han aparecido en los últimos diez años, porque básicamente no tuvo en cuenta el factor a largo plazo del envejecimiento de la población.
“La siguiente etapa es 1997. Se convirtió en el más productivo en términos de desarrollar propuestas específicas para reformar el sistema de pensiones. Fue entonces cuando quedó clara toda la gama de posibles transiciones para resolver este problema y la responsabilidad socioeconómica y política de la elección. 1997 grupo especialmente creado del Ministerio de Trabajo y desarrollo Social Rusia, basándose en la exitosa experiencia de la reforma de pensiones chilena y las recomendaciones del Banco Mundial, ha desarrollado un nuevo modelo, llamado concepto de pensiones de tres niveles. La principal diferencia del nuevo concepto fue la introducción de un componente de capitalización obligatorio de la financiación de las pensiones basado en cuentas individuales y la transferencia de la gestión del ahorro a empresas privadas”. Revista “Notas nacionales” No. 3 (23) 2005: T. Maleeva, O. Sinyavskaya: “La reforma de las pensiones en Rusia: sobre la economía política del populismo”
El primer nivel: un sistema de pensiones sociales unificados en tamaño y condiciones, proporcionado a expensas de los ingresos fiscales generales y después de una prueba obligatoria de recursos sólo a aquellas personas que no pudieron acumular los fondos necesarios para vivir en la vejez y no tener otros medios de subsistencia en la edad de jubilación.
Segundo nivel: un sistema de capitalización obligatorio, que cubre a todos los empleados, basado en el principio de financiación individual de las pensiones por parte de cada empleado deduciendo un porcentaje de los salarios y los ingresos por inversiones recibidos durante todo el período de trabajo.
Tercer nivel: sistemas de pensiones adicionales, que incluyen tanto elementos obligatorios para determinadas categorías de empleadores como elementos voluntarios que permitan alcanzar estándares más altos de provisión de pensiones.
Pero el modelo subestimó el hecho de que Rusia es uno de los países con una diferenciación social y de ingresos extremadamente alta.
El programa de 1998 fue el primero en ser resultado de un debate público y un consenso político y, por tanto, tenía altas posibilidades de éxito.
Pero la crisis de agosto de 1998 cambió radicalmente las condiciones socioeconómicas para la existencia del sistema de pensiones en un futuro próximo. El colapso del mercado de bonos estatales, la ausencia casi total de otras oportunidades de inversión, la pérdida de confianza en las instituciones financieras, la importante depreciación de los ingresos de los ciudadanos: todas estas y otras consecuencias de la crisis ponen en duda la viabilidad de muchas de las medidas previstas en el Programa de Reforma de las Pensiones.
Así, según varios expertos, simplemente retrasar el inicio de la reforma de las pensiones durante varios años no es una medida eficaz; es necesario buscar mecanismos para "adaptar el sistema de pensiones a nuevas condiciones financieras, extremadamente desfavorables para él".
Después de la aparición de la próxima versión de la reforma de las pensiones, preparada por el Ministerio de Desarrollo Económico y Comercio de Rusia a mediados de 2000, transcurrieron seis meses de relativa calma. No se discutió la reforma de las pensiones. Volvieron a ello a principios de año, cuando, por iniciativa del Presidente, se formó el Consejo Nacional para la Reforma de las Pensiones, que incluía a representantes del Fondo de Pensiones, el Ministerio de Desarrollo Económico y Comercio, el Ministerio de Trabajo. y Desarrollo Social de Rusia, el Aparato Gubernamental, la Duma Estatal y el Consejo de la Federación. Los acontecimientos que siguieron confirman una vez más la importancia decisiva de la voluntad política del Jefe de Estado en el desarrollo de las reformas en Rusia: la reforma, estancada durante casi seis años, se preparó en prácticamente un año.
Desde 2002, Rusia ha entrado en un nuevo sistema nacional de pensiones.
El sistema de pensiones ruso tras la reforma de 2002
Principios generales de la nueva legislación de pensiones:
1. Ley federal de 17 de diciembre de 2001 N 173-FZ "Sobre las pensiones laborales en la Federación de Rusia", "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 24 de diciembre de 2001, N 52 (1 parte), art. 4920.
2. Ley federal de 15 de diciembre de 2001 N 166-FZ "Sobre la provisión de pensiones estatales en la Federación de Rusia" "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 17 de diciembre de 2001, N 51, art. 4831,
3. Ley federal de 15 de diciembre de 2001 N 167-FZ "Sobre el seguro de pensiones obligatorio" "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 17 de diciembre de 2001, N 51, art. 4832
4. Ley federal de 24 de julio de 2002 N 111-FZ "Sobre la inversión de fondos para financiar la parte financiada de una pensión laboral en la Federación de Rusia" "Recopilación de legislación de la Federación de Rusia", 29 de julio de 2002, N 30, artículo 3028.
Estas leyes establecen el círculo de participantes en el sistema de pensiones ruso, el procedimiento para la formación de derechos de pensión y el monto de las tarifas, los tipos, motivos y montos de las pensiones, así como las fuentes de su financiamiento.
Al llevar a cabo la reforma de las pensiones en el país, el Estado persigue los siguientes objetivos:
· mejorar el pago de pensiones a los ciudadanos de la Federación de Rusia;
· ofrecer una vejez digna a los pensionistas;
· estabilizar la situación, teniendo en cuenta la crisis demográfica;
· erradicar los salarios “negros”;
· atraer inversiones adicionales a la economía del país.
La reforma de las pensiones tiene varias tareas:
· introducción de un nuevo sistema de pensiones laborales, que consta de partes básicas, laborales y de capitalización;
· ofrecer una elección individual de la sociedad gestora que haya pasado una selección competitiva;
· preservación de los derechos de los ciudadanos a la provisión de pensiones para todo tipo de pensiones laborales (vejez, invalidez y en caso de pérdida del sostén de la familia);
· apoyo regulatorio para la reforma ahorro de pensiones;
· participación de fondos de pensiones no estatales y sociedades de gestión privadas en la reforma;
· control de las inversiones de ahorro para pensiones.
Sujetos del sistema de pensiones.
Los principales participantes en el sistema de pensiones, de conformidad con la legislación sobre pensiones vigente desde 2002, son: los empleados, los empleadores, el Estado, el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia y los fondos de pensiones no estatales.
Plan de formación de pensiones
“Desde 2002, la pensión laboral estatal Pensión laboral- pago mensual en efectivo para compensar a los ciudadanos por los salarios u otros ingresos que los asegurados recibían antes del establecimiento de su pensión laboral o que los familiares discapacitados de los asegurados perdieron debido a su muerte. Los ciudadanos se forman en el sistema de seguro de pensiones obligatorio (OPS) y consta de tres partes. El empleador paga UST = 26% (impuesto social único) del salario del empleado, del cual el 6% se destina al seguro social y de salud y el 20% al fondo de pensiones, que a su vez se divide en tres partes: 6% - - básico , 10% - seguro y 4% - parte financiada. Desde 2008, la parte financiada es el 6% y la parte del seguro es el 8% del salario. Un empresario individual paga una tasa fija mensual. Las organizaciones que utilizan el sistema tributario simplificado no pagan el UST, sino que pagan sólo el 10% como prima de seguro y el 4% como contribución financiada..”
1. Parte básica: una parte fija, establecida en una cantidad fija, pagada con cargo al presupuesto federal (según el grado de discapacidad y el número de dependientes).
2. La parte del seguro es una parte diferenciada, en función de los resultados del trabajo de una determinada persona, incluido el importe de las aportaciones al seguro al Fondo de Pensiones del asegurado, que se reflejan en su cuenta personal individual.
3. La parte financiada es la parte pagada dentro de los límites de los montos de las primas de seguro pagadas reflejadas en la parte especial de las cuentas personales de los asegurados en el sistema de contabilidad individual (personalizado).
Publicado en http://www.allbest.ru/
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4. Gestión del ahorro en el nuevo sistema de pensiones
A partir del 1 de enero de 2002, el modelo de provisión de pensiones estatales, que anteriormente funcionaba únicamente como modelo de distribución, se complementó con un sistema de capitalización. El elemento acumulativo no se introdujo antes debido a la ausencia o escasez de instrumentos de inversión con mayor confiabilidad en el mercado. Ahora las condiciones económicas han cambiado y, según el Gobierno, ha surgido la oportunidad de introducir mecanismos de financiación de inversiones en el sistema de seguro de pensiones obligatorio. La parte financiada de la pensión laboral debe invertirse de conformidad con la ley "Sobre la inversión de fondos para financiar la parte financiada de la pensión laboral en la Federación de Rusia" "Legislación recopilada de la Federación de Rusia", 29 de julio de 2002, No. 30 , Arte. 3028., adoptada en septiembre de 2002. Es esta ley la que los desarrolladores del nuevo sistema de pensiones llaman el documento clave, y el tema de la inversión de los fondos de pensiones que se discute en ella es el tema más delicado de toda la reforma de las pensiones. El surgimiento de un sistema de ahorro crea la necesidad de buscar opciones óptimas para dirigir los fondos de pensiones a la inversión.
La necesidad de colocar los fondos acumulados en cuentas personalizadas en el sistema estatal de pensiones, así como el desarrollo del sistema de fondos de pensiones no estatales rusos, afectarán inevitablemente a una mayor expansión y desarrollo del mercado de valores. Por lo tanto, conviene detenerse en el análisis de las oportunidades de inversión del Fondo de Pensiones estatal y del sistema de fondos de pensiones no estatales en Rusia.
El Fondo de Pensiones recibió el derecho de destinar parte de los fondos disponibles temporalmente a la compra de valores gubernamentales. El volumen, la estructura y el momento de la adquisición y venta de valores gubernamentales se acuerdan con el Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia. El Banco Central de Rusia y el Vnesheconombank han sido identificados como agentes para transacciones con fondos y valores disponibles temporalmente. Trimestralmente, el Fondo de Pensiones debe informar sobre las transacciones con valores al gobierno y al Ministerio de Finanzas.
El estado del mercado financiero en Rusia y la falta de instrumentos especiales para invertir los ahorros de pensiones en el Fondo de Pensiones de Rusia ponen en una situación difícil la implementación de la reforma de las pensiones. La liberación de grandes volúmenes de fondos al mercado financiero requiere una regulación regulatoria adecuada. En este sentido, es muy relevante la emisión de una ley que regule el proceso de inversión de los ahorros para pensiones.
La legislación actual prevé las siguientes instrucciones para la colocación de ahorros para pensiones del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia:
Estado valores RF;
Valores gubernamentales de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia;
Bonos de emisores rusos;
Acciones de emisores rusos creadas en forma de sociedades anónimas abiertas;
Unidades (acciones, acciones) de fondos de inversión indexados que colocan fondos en valores gubernamentales de países extranjeros, bonos y acciones de otros emisores extranjeros;
Valores hipotecarios de la Federación de Rusia;
Efectivo en rublos en cuentas en entidades de crédito;
Moneda extranjera en cuentas en entidades de crédito.
La base de la tercera estructura del sistema de pensiones ruso debería ser un sistema de pensiones voluntario basado en el trabajo de fondos de pensiones no estatales y de la inversión privada.
Entre los NPF, se pueden distinguir grupos de fondos como corporativos - LUKoil-Garant, Surgutneftegaz, industriales - NPF Electric Power Industry, Mosenergo, Dalmagistral, regionales - Ermak, Taganrog, fondos de pensiones de bancos y organizaciones de seguros - Vnesheconombank, NPF Savings Bank.
La base del sistema de pensiones no estatal ruso son los fondos corporativos. Se trata de los llamados fondos de tipo cerrado, que se crean únicamente para participantes agrupados según un determinado criterio (empleados de una o más empresas que crearon el fondo; empleados de cualquier industria, profesión, etc.)
El sistema de pensiones no estatal, basado inicialmente en contribuciones obligatorias de los empleadores, tiene muchas opciones. Incluye contribuciones a cualquier fondo de pensiones no estatal elegido por el empleador o empleado, contribuciones al sistema de pensiones profesional o pago directo de pensiones por parte del empleador sin la formación de un fondo y acumulación de fondos.
En el funcionamiento de los fondos de pensiones no estatales se pueden distinguir las siguientes características principales: movilidad a la hora de elegir y cambiar de sociedad gestora; reducción del riesgo mediante la diversificación de la cartera entre sociedades gestoras, así como un cierto nivel de rentabilidad; apertura y transparencia informativa; proporcionando un alto nivel de servicio.
La colocación de reservas de pensiones de las NPF debe cumplir con los siguientes requisitos para su composición:
· el costo de las reservas de pensiones colocadas en una instalación no puede exceder el 10% del costo total de las reservas de pensiones;
· el valor total de las reservas de pensiones colocadas en títulos sin cotización reconocida no debe exceder el 20% del valor de las reservas de pensiones;
· el valor total de las reservas de pensiones colocadas en valores emitidos por los fundadores e inversores del fondo no debe exceder el 30% del valor de las reservas de pensiones, excepto en los casos en que estos valores estén incluidos en la lista de cotización RTS de primer nivel;
· no más del 50% del valor de las reservas de pensiones puede colocarse en total en títulos federales (estatales), con excepción de los casos de su adquisición como resultado de una innovación;
· no más del 50% del valor de las reservas de pensiones - en títulos públicos de la Federación de Rusia y títulos municipales;
· no más del 50% del valor de las reservas de pensiones - en valores de otros emisores. Sitio de Internet www.pension.spros.ru
Según el tipo de rentabilidad, la dirección de inversión se divide en las siguientes opciones: inversiones con rentabilidad determinada (bonos, depósitos bancarios, letras, etc.) e inversiones con rentabilidad de mercado (acciones, etc.). Al menos el 50% del valor de las reservas de pensiones debe invertirse en inversiones con un rendimiento específico.
En defensa de la presencia de compañías de seguros en el mercado de pensiones no estatales se pueden esgrimir los siguientes argumentos:
· experiencia global en la implementación de provisiones de pensiones adicionales principalmente por parte de compañías de seguros (por ejemplo, en el Reino Unido). Además, la mayoría de los fondos de pensiones en el extranjero fueron creados por aseguradoras.
· la presencia en Rusia de una red de compañías de seguros, sus sucursales y agentes más amplia que la de los fondos de pensiones no estatales.
· ofertas de las aseguradoras no sólo de pólizas de seguro de pensiones clásicas, sino también de diversos programas de seguro universal a largo plazo, cuando las pólizas tienen no sólo una parte de ahorro, sino también una parte de riesgo (pago de la suma asegurada en caso de muerte o discapacidad).
· Las aseguradoras tienen una amplia experiencia en cálculos actuariales, lo que hace que las tasas de seguro de pensiones sean más bajas para los ciudadanos.
· una recuperación relativamente indolora para la mayoría de las aseguradoras de la crisis financiera de 1998. Las obligaciones de las compañías de seguros en problemas fueron asumidas por compañías más fuertes, y los sistemas de seguros y reaseguros permitieron al sistema soportar el golpe con relativa suavidad.
Al parecer, no estaría de más considerar y tener en cuenta la práctica mundial de invertir fondos de pensiones, tanto públicos como privados, y reflejar la experiencia extranjera en la realidad rusa. Sitio de Internet www.pfr.ru
Evaluación de la calidad de los indicadores del sistema de pensiones.
Dinámica de indicadores generales del sistema de pensiones.
La evaluación de la calidad del sistema de pensiones tiene varios niveles. “Los requisitos mínimos son la capacidad del sistema para cumplir con sus obligaciones legales. Su discrepancia con la cantidad de recursos financieros disponibles crea una seria amenaza de crisis presupuestaria. Una de las condiciones básicas es también mantener el valor real de las pensiones asignadas (es decir, su indexación, al menos por inflación). No hacerlo significaría una degradación de los beneficios de las pensiones. Formalmente, las pensiones deberían indexarse teniendo en cuenta el aumento de precios y salarios en la economía, pero los pagos deberían crecer dentro de los límites de los fondos disponibles para el Fondo de Pensiones. Por lo tanto, en teoría, los aumentos de las pensiones podrían ir a la zaga de la inflación”. T.M. Maleva, O.V. Sinyavskaya. Reforma de las pensiones en Rusia: historia, resultados, perspectivas. Informe analítico/instituto independiente politica social. - M.: Pomatur, 2005
El siguiente nivel de requisitos puede definirse como la capacidad de mantener al menos una relación estable entre pensiones y salarios. En este caso, la posición relativa de los pensionados respecto de los trabajadores no empeora. Por último, lo ideal sería que el sistema de pensiones garantizara el logro de los objetivos de ratios entre pensiones y salarios en un futuro previsible. “Como ustedes saben, la Organización Internacional del Trabajo (OIT) recomienda como objetivo mantener el índice de reemplazo, es decir, la relación entre la pensión de jubilación promedio y los salarios, en un nivel de al menos el 40%”. Revista "Sociedad y Economía" No. 7-8, 2001 S. Eroshenkov "Experiencia mundial en la reforma de los sistemas de pensiones"
La dinámica de los indicadores generales clave del sistema de pensiones se muestra en el Cuadro 1.
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índice promedio de crecimiento de las pensiones en términos reales (%) |
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montos reales de pensión laboral (en comparación con 2000) |
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relación entre la pensión media y el nivel de subsistencia del pensionado (%) |
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Relación entre la pensión laboral promedio y el salario promedio (%) |
Pestaña. 1 Principales indicadores del sistema de pensiones
Estas cifras indican la ambigüedad de los resultados obtenidos. Por un lado, en seis años (de 2001 a 2006), el tamaño real de las pensiones laborales aumentó un 72%. Por otro lado, el nivel de las pensiones laborales creció notablemente más lentamente que los salarios. Como resultado, la tasa de reemplazo, que sirve como indicador más importante de la calidad del sistema de pensiones, cayó del 32,9% en 2000 al 25,8% en 2006. Observemos también que el tamaño medio de la pensión todavía no supera el nivel de subsistencia de un pensionado (aunque la cesta de bienes y servicios utilizada en su cálculo se está ampliando gradualmente). La situación financiera real de los pensionistas depende no sólo del monto de la pensión, sino también de otros factores: la disponibilidad de otras fuentes de ingresos.
Cuadro 2 Monto de la pensión laboral al final del año (rublos por mes)
En 2000-2001, con el comienzo del crecimiento económico de la economía rusa, la situación financiera del Fondo de Pensiones era relativamente próspera. Fue posible superar el déficit y saldar los atrasos en las pensiones. La decisión sobre la reforma de las pensiones se tomó en este contexto relativamente próspero. 2002, el primer año de existencia del nuevo sistema, también logró reducirse sin déficit, a pesar de que la tarifa total de contribuciones al Fondo de Pensiones disminuyó un 1% (del 29% al 28%), como resultado de que con la introducción del nuevo Código Tributario y del Impuesto Social Unificado se cancelaron las aportaciones realizadas por el empleado. El superávit del FP en 2002 ascendió a 25,855 millones de rublos. En 2003, el superávit ascendió a 39.064 millones de rublos, pero excluyendo los ingresos y gastos asociados con la parte financiada, se obtuvo un déficit de 12.414 millones de rublos. Esto permitió al Fondo de Pensiones realizar una serie de indexaciones. Indexación de pensiones- se trata de un aumento en el tamaño de las partes correspondientes de las pensiones sobre la base de los decretos del Gobierno de la Federación de Rusia para compensar la disminución del poder adquisitivo de las pensiones debido a la inflación y el aumento de los precios. pensiones.
Indexación de pensiones
En el marco del sistema reformado, la dinámica de las pensiones laborales estaba regulada por decisiones gubernamentales sobre la indexación de las partes básica y de seguro de las pensiones. Además, se ajustaron los derechos a una pensión de seguro mediante el establecimiento de un índice de modernización del capital de pensiones. Durante todo el período, estos índices superaron a la inflación.
Coeficiente de indexación de la parte básica de la pensión laboral.
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Coeficiente de indexación |
Base |
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Del 27/03/2007 N 181 |
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24/03/2006 N 165 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 11 de julio de 2005 N 419 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 16 de julio de 2003 N 428 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 24 de enero de 2003 N 47 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 18 de julio de 2002 N 535 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 24 de enero de 2002 N 42 |
El tamaño de la parte básica de la pensión laboral de vejez, teniendo en cuenta la indexación.
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Fecha a partir de la cual se produce la indexación |
Tamaño de la parte base, frotar. |
Base |
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Ley Federal de 1 de noviembre de 2007 N 244-FZ |
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Ley Federal de 17 de diciembre de 2001 N 173-FZ (modificada el 1 de noviembre de 2007) |
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Ley Federal de 17 de diciembre de 2001 N 173-FZ |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de fecha |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de fecha |
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Ley Federal de 17 de diciembre de 2001 N 173-FZ |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de fecha |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de fecha |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de fecha |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de fecha |
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la ley federal |
Cabe destacar en particular la duplicación de la pensión básica en marzo de 2005, destinada a compensar las consecuencias de la monetización de las prestaciones, y otro aumento notable en diciembre de 2007, cuando la parte básica de la pensión aumentó 3,4 veces con respecto a la original. y 0,6 veces con relación al resultado anterior. La próxima indexación de las pensiones está prevista para la primavera de 2009. La parte básica de la pensión laboral se incrementará en un 37,1% y la parte del seguro en un 15,6%. Así lo afirmó el primer ministro ruso, Vladimir Putin. En una reunión del gobierno dijo: “En 2009, la parte básica de la pensión laboral se incrementará dos veces: el 1 de marzo y el 1 de diciembre. En total, un 37,1%. La parte de seguro de la pensión se indexará a partir del 1 de abril. , 2009 en un 15,6%”. En consecuencia, según el Primer Ministro, hasta finales de 2009 el importe medio de la pensión social no debería ser inferior al nivel de subsistencia de un pensionado.
Putin también prometió que a partir del 1 de enero de 2010, los derechos de pensión adquiridos antes de 2002 se indexarán adicionalmente en un 10%. Afirmó: “A partir del 1 de enero de 2010, los derechos de pensión adquiridos antes de 2002 se indexarán adicionalmente en un 10% y “más”. uno por ciento de indexación adicional por cada año de experiencia obtenida antes de 1991”. “Nueva Política” - revista en línea (Basada en materiales Interfax)
Coeficiente de indexación de la parte de seguro de la pensión laboral Para las personas que viven en las regiones del Extremo Norte y áreas equivalentes, el tamaño de la parte básica de la pensión laboral de vejez se determina teniendo en cuenta el coeficiente regional en la forma prescrita por Ley Federal de 29 de noviembre de 2003 N 154-FZ.
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Fecha a partir de la cual se produce la indexación |
Coeficiente de indexación |
Base |
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1,075 (factor de aumento adicional) |
Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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1,092 (coeficiente |
Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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1,06 1,048 (coeficiente |
Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia |
Coeficiente de indexación del capital de pensión estimado de los asegurados.
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Fecha a partir de la cual se produce la indexación |
Coeficiente de indexación |
Base |
Fecha de entrada en vigor del acto normativo que establece el tamaño del coeficiente de indexación |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 25 de marzo de 2008 N 205 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 27 de marzo de 2007 N 183 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 24 de marzo de 2006 N 166 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 11 de julio de 2005 N 417 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 15 de marzo de 2004 N 141 |
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Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 13 de marzo de 2003 N 152 |
indexación macroeconómica del sistema de pensiones
Gracias a esto, la relación entre la parte básica de la pensión y la parte del seguro aumentó: del 63% a finales de 2002 al 70% a finales de 2006. En agosto de 2008, el coeficiente de indexación acumulado de la pensión básica era 3,9, superando la inflación en un 61,9%; en el caso de las pensiones de seguros, este coeficiente superó la inflación en un 25%, y el índice de modernización del capital de pensiones, en un 26%”. Revista “Finanzas y Crédito” 19(307) Mayo de 2008 “Cuestiones de sostenibilidad financiera del sistema de pensiones” Sedova M.L.
El mecanismo reformado para financiar las pensiones laborales asumió inicialmente cuatro fuentes: impuesto social unificado (recibido en el presupuesto federal y desde allí transferido al Fondo de Pensiones para el pago de las pensiones básicas), contribuciones a los componentes de seguro y capitalización, e ingresos por inversiones del colocación de ahorros para pensiones (en los primeros años después del inicio de su reforma el valor, naturalmente, fue insignificante).
Reforma del Impuesto Social Unificado
En 2005, se redujeron los tipos de las cotizaciones sociales, principalmente gracias al Impuesto Social Unificado, cuyo tipo inicial se redujo del 14% al 6%. Esto redujo los ingresos del sistema de pensiones en un 1,2% del PIB (en los años siguientes, las pérdidas aumentarán ligeramente hasta alcanzar el 1,4% del PIB). Otro cambio importante en el sistema de pensiones, introducido en 2005, fue la abolición de cuatro cotizaciones de capitalización para los hombres nacidos entre 1953 y 1966 y las mujeres nacidas entre 1957 y 1966. De esta manera, se incrementó la proporción de recursos asignados al componente de seguros y utilizados para pagar las pensiones corrientes. Además, el aumento gradual previsto de las tasas de cotización al sistema de capitalización se prolongó algo en el tiempo (la consecución de la tasa máxima se trasladó de 2006 a 2008), y la revisión de la escala de impuestos sociales aumentó la relación entre la promedio y sus tasas iniciales. El Cuadro 3 muestra el cambio proyectado en los impuestos y contribuciones para financiar las pensiones. Se supuso que la reducción de la tasa impositiva social efectiva se desacelerará gradualmente. en el período hasta 2050
Cuadro 3 Cambio estimado en los ingresos del sistema de pensiones como resultado de la reforma del Impuesto Social Unificado
Para compensar las pérdidas por la reducción de las contribuciones a las pensiones, se introdujo otra fuente de financiación de las pensiones laborales: el presupuesto federal comenzó a transferir al Fondo de Pensiones una transferencia adicional de los ingresos generales, además del Impuesto Social Unificado (recaudaciones de que han caído bruscamente). La mayor parte de la transferencia se utilizó para pagar pensiones básicas, pero una parte (“transferencia para financiar el déficit del sistema de pensiones”) también estaba destinada a pagar pensiones de seguros. Así, aunque el objetivo de la reforma de las pensiones era asegurar un equilibrio a largo plazo entre las obligaciones y las fuentes de financiamiento asignadas, después de tres años aproximadamente una quinta parte de los pagos procedía de ingresos del presupuesto general. Además, en lugar del enfoque declarado del mecanismo de seguro para financiar las pensiones, se dio un paso atrás en este objetivo.
El monto total de transferencias adicionales del presupuesto federal en 2005-2006. ascendió al 0,9% del PIB, la misma cantidad prevista en el presupuesto de 2007.
Esto significa que los ingresos totales no han compensado plenamente las pérdidas del sistema de pensiones. Los datos del Cuadro 4 sobre las fuentes de financiación de las pensiones laborales actuales y futuras, junto con las estimaciones del cuadro anterior, muestran que la reducción del impuesto social unificado en combinación con la introducción de la transferencia tuvo un impacto particularmente fuerte en los recursos de pensiones básicas (perdió entre un 0,6 y un 0,7% del PIB), mientras que la financiación de las pensiones de los seguros incluso aumentó.
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Contribuciones a las pensiones |
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para una pensión de seguro |
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para pensión financiada |
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Total de impuestos y primas de seguros. |
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Transferencias del presupuesto federal de ingresos generales |
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para pensión básica |
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para financiar el déficit del sistema de pensiones |
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Recursos totales para financiar pensiones laborales actuales y futuras |
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pensiones actuales (básicas y de seguro) |
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pensiones futuras (financiadas) |
Cuadro 4 Fuentes de financiamiento de las pensiones laborales (%PIB)
Equilibrio de formación y Uso de recursos por componentes del sistema de pensiones se presenta en el Cuadro 5. Muestra que hasta 2005, una parte importante de los fondos destinados a las pensiones básicas se redistribuyó a favor de las pensiones de seguros. El ajuste realizado en 2005 ajustó la distribución de recursos a la estructura de pagos actual.
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Componente básico |
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Componente de seguro |
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Pensiones laborales totales |
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Pestaña. 5. Asignación de recursos de acuerdo con la estructura de pagos real.
“A finales de 2006, el sistema de ahorro acumulaba 345 mil millones de rublos. (1,3% del PIB para 2006). La inmensa mayoría (97%) de esta cantidad quedó bajo la gestión de la sociedad gestora estatal VEB Vnesheconombank, que siguió una estrategia conservadora, invirtiendo enteramente en bonos estatales. Como resultado, el rendimiento de los ahorros para pensiones gestionados por el VEB ascendió al 5,7% en 2006, es decir. fue negativo en términos reales. La rentabilidad de las sociedades de gestión privadas que invierten una parte importante de sus ahorros en acciones osciló entre el 6 y el 39%. La rentabilidad promedio ponderada sin VEB fue de 20,0%, incluyendo VEB de 6,1%”. A. Soloviev “Justificación económica de la reforma de las pensiones. Servicio Civil No. 2
Demografía
Dos grupos de indicadores tienen un impacto fundamental en la situación del sistema de pensiones. El primero de ellos es la situación demográfica. Los cálculos se basaron en la versión promedio del pronóstico demográfico a largo plazo (hasta 2025) del Centro de Demografía y Ecología Humana del Instituto de Pronóstico Económico Nacional de la Academia de Ciencias de Rusia, elaborado teniendo en cuenta los resultados del último censo de población de 2002 (Apéndice 1).
Según esta previsión, en 2005-2006. Rusia tiene la estructura demográfica más favorable desde el punto de vista del sistema de pensiones: en 2006, la tasa de dependencia de las personas mayores es la proporción de la población mayor que la edad de trabajar (hombres de 60 años o más y mujeres de 55 años o más). ) a la población en edad de trabajar (hombres de 16 a 59 años y mujeres de 16 a 54 años inclusive). alcanza su mínimo en 322 personas en edad de jubilación por cada 1.000 personas en edad de trabajar. A partir de 2007, la población de Rusia comienza a envejecer de manera constante, pero el efecto de este envejecimiento durante el período previsto (hasta 2012) aún no será perceptible. Así, en 2012, la tasa de dependencia entre las personas mayores está casi al mismo nivel que en 1997, a pesar de que la tasa de dependencia total en 2012 es notablemente menor que en 1997.
Características de la situación macroeconómica.
El segundo grupo de indicadores caracteriza la situación macroeconómica: se trata de una previsión del crecimiento del PIB, la inflación, los salarios, el desempleo, etc. Sin querer dramatizar artificialmente la situación, utilizamos una versión favorable (la llamada “innovadora”) del Pronóstico para el desarrollo socioeconómico de la Federación de Rusia hasta 2008, elaborado por el Ministerio de Desarrollo Económico y Comercio. de la Federación de Rusia el 7 de abril de 2005.
Para el periodo de 2009 a 2012. Las evaluaciones de los principales indicadores macroeconómicos se construyeron a partir de la inercia del desarrollo económico en estos cuatro años. Destacamos que el escenario macroeconómico seleccionado presenta un panorama optimista del desarrollo de la economía rusa: mantenimiento de los altos precios del petróleo, aumento de la competitividad no relacionada con los precios de la economía rusa e intensos cambios estructurales a favor de los sectores de alta tecnología y de la información, que conducen a tasas de crecimiento bastante altas del PIB y de los salarios a un nivel relativamente nivel bajo desempleo. Así, los escenarios de desarrollo tanto de la situación demográfica como macroeconómica para el período previsto son en general favorables para el funcionamiento del sistema de pensiones.
Así, podemos decir que los requisitos para la calidad del sistema de pensiones tienen varios niveles. El “programa mínimo” es la capacidad del sistema para cumplir con sus obligaciones formales, el siguiente nivel es mantener el valor real de las pensiones asignadas (logrado al indexarlas a la inflación), luego mantener la relación lograda entre el valor de las pensiones y los salarios (determinada en de una forma u otra), y finalmente, cuarto nivel: lograr los valores objetivo del coeficiente o índice de reemplazo.
Formas de mejorar el sistema de pensiones:
Resolver problemas prioritarios
Para seleccionar direcciones mayor desarrollo sistema de pensiones, es necesario, en primer lugar, determinar la lista de los problemas más urgentes que deben resolverse. El análisis de la situación nos permite proponer la siguiente lista de problemas prioritarios del sistema de pensiones, en los que el gobierno debería centrar sus principales esfuerzos.
1. “Prevenir la crisis de las pensiones hasta 2030. Obviamente, una caída de la tasa de reemplazo a un nivel inferior al 20% es socialmente inaceptable; de hecho, esto significaría una profunda crisis en el sistema de pensiones”. Kuzmina A. Evolución y transformación del mercado del sistema de pensiones de la Federación de Rusia. Cuestiones de Seguridad Social 2006 No. 11 Al mismo tiempo, como lo muestran los resultados, la población cree que resolver los problemas del sistema de pensiones es responsabilidad del Estado, y en su mayor parte aún no está preparada para participar activamente en la creación de sus ahorros (la mayoría de ellos no tienen la capacidad financiera para ello).
2. “Creación de un mecanismo sostenible y eficaz para la financiación de las pensiones. Actualmente, el sistema de pensiones tiene un esquema de financiamiento confuso y alejado de los principios aseguradores. Para garantizar la sostenibilidad a largo plazo, es necesario redefinir las fuentes de financiación de las pensiones y los límites de su financiación con cargo a los ingresos del presupuesto general. Esto también incluye la tarea urgente de obtener rendimientos normales de los ahorros para pensiones, sin lo cual tanto la reforma llevada a cabo en 2002 como las propuestas para un mayor desarrollo del sistema de ahorro pierden su significado”. Ryzhanovskaya L.Yu. Desarrollo de la reforma de las pensiones en Rusia, creación y colocación de reservas de pensiones. Finanzas y crédito - 2003, N° 7
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Ser o no ser
Sistema de pensiones acumulativo en Rusia
estudiantes de 2do año
programa de licenciatura
Gobierno municipal"
VASILYEVA Evgenia Igorevna
(firma)
estudiante de 2do año
programa de licenciatura
direcciones “Gobierno y
Gobierno municipal"
SUMATOKHIN Alexey Sergeevich
__________________________________
(firma)
Consejero científico:
Doctorado, Arte. maestro.
GOLUBEVA Anastasia Alekseevna
"CUMPLE CON LOS REQUISITOS"
_____________________________
(firma del supervisor científico)
"_____" _______________ 2012
San Petersburgo
Introducción
En 2002, se llevó a cabo una reforma de las pensiones en la Federación de Rusia, que consistió en una transición de un modelo de distribución a uno de capitalización condicional. La anterior reforma de las pensiones no cumplió con sus obligaciones en forma de apoyo material suficiente a las personas que han perdido la oportunidad de recibir un ingreso regular, cuyo número ya supera la cuarta parte de la población y continúa creciendo, lo que, en el contexto de la universalidad La cobertura de la población por el sistema de pensiones, indica la relevancia del problema bajo consideración. El hecho de la ineficiencia influyó en la conciencia de la necesidad de innovación en el sistema de pensiones.
La razón de la influencia total del Estado en la provisión de pensiones es obvia desde el punto de vista de la definición de Rusia como sucesora legal de la URSS, que desempeñó un papel paternalista en la vida de la población. La alta carga social sobre el Estado determina la complejidad y complejidad de la reforma de las pensiones.
El propósito de nuestro trabajo es un análisis retrospectivo de la reforma de pensiones de 2002, evaluando cambios en los parámetros del sistema de pensiones mediante el estudio de información estadística.
Sistema de pensión
Tipos de sistemas de pensiones
El sistema de pensiones o PS es un conjunto de instituciones legales, económicas y organizativas destinadas a brindar apoyo material a los ciudadanos en forma de pensiones.
Una pensión es un beneficio en efectivo regular (normalmente mensual) que se paga a los siguientes grupos de personas:
1. Personas que hayan alcanzado una determinada edad (de jubilación). Al alcanzar la edad de jubilación establecida por el Estado, las personas dejan de hacer contribuciones fiscales a las pensiones y se convierten en beneficiarios de pagos de pensiones del Fondo de Pensiones.
2. Personas con discapacidad.
3. Familias que han perdido a su sostén de familia.
Hoy en día existen tres tipos de PS.
1. Distributivo o paramétrico. Este sistema se basa en el principio de solidaridad generacional: los pagos de pensiones actuales se forman a partir de las contribuciones a las pensiones de los trabajadores. Así, se realiza la distribución de fondos.
2. Acumulado. Las aportaciones a las pensiones no tienen una parte de seguro, sino que constan únicamente de un componente de capitalización, con su posterior capitalización.
3. Distribución con elemento de almacenamiento o mixta. Las contribuciones a las pensiones se dividen en partes de seguro y de ahorro. La parte financiada se capitaliza a un porcentaje específico.
PD en el mundo.
El primer sistema de pensiones se creó en Alemania. Según una ley aprobada a finales de la década de 1880, las pensiones se concedían a las personas mayores que habían cumplido 70 años. Se creía que a esta edad una persona lograba agotar todos sus recursos laborales, después de lo cual se veía privada de la oportunidad de sustentar su vida. Dado que a finales del siglo XIX sólo un pequeño número de personas vivía hasta los 70 años, y mas gente, quedó incapaz de trabajar incluso antes de esa edad, se decidió reducir la edad de jubilación a 65 años.
Como se mencionó anteriormente, en forma pura El modelo de distribución y acumulación de pensiones es extremadamente raro. Básicamente, la mayoría de las veces puedes encontrar un modelo mixto.
Sistema de pensiones chileno.
La PS chilena es considerada, con razón, una de las subestaciones innovadoras del mundo. La característica principal de este sistema fue la introducción de una pensión de capitalización absoluta. La abrupta transición de un sistema de reparto a un sistema de capitalización absoluta en 1981 fue causada por un alto superávit presupuestario y unas estrictas políticas administrativas del Estado.
Cada ciudadano trabajador realiza una aportación mensual a su cuenta de pensión equivalente al 10% de su salario. A continuación, los fondos se capitalizan en una sociedad gestora privada elegida por el ciudadano. Sin embargo, a pesar del carácter de capitalización de las pensiones, el Estado, el empleador y el propio trabajador son igualmente responsables de las contribuciones a las pensiones.
También existen dos planes de pago de pensiones:
1. Renta vitalicia: una persona recibe ciertos pagos mensualmente por el resto de su vida. Este esquema se implementa al alcanzar la edad de jubilación: 65 años para hombres y 60 años para mujeres.
2. Jubilación programada – Se calculan los aportes a la sociedad administradora, así como los pagos de pensiones, según un esquema derivado individualmente. Este plan prevé la jubilación anticipada.
Sistema de pensiones de Kazajstán.
Después del colapso de la URSS, en Kazajstán se tomó la decisión de cambiar a un PS acumulativo, cuyo prototipo era el PS chileno. Desde principios de 1998, todos los ciudadanos trabajadores deben realizar una aportación mensual obligatoria del 10% de su salario a las cuentas de ahorro individuales del fondo de pensiones.
El principal objetivo de la reforma de las pensiones en Kazajstán es la adquisición de un inversor adicional en forma de fondos de pensiones, así como la activación de la bolsa de valores.
La edad de jubilación se fijó en 58 años para las mujeres y 63 para los hombres. Pero actualmente hay un debate sobre la igualación de género de la edad de jubilación (aumentar la edad de jubilación de las mujeres al nivel de los hombres), lo que afectará a los ciudadanos nacidos antes de 1997 inclusive.
Sólo hay cinco países que practican el uso de un sistema de pensiones de capitalización absoluta: Chile, Kazajstán, Bolivia, México y El Salvador.
sistema de pensiones alemán
El PS alemán consta de tres niveles:
1. Seguro de pensión obligatorio: pagado por el Estado en forma de pagos conjuntos de pensiones.
2. Previsión voluntaria de vejez: deducción de las cotizaciones a las pensiones de las empresas donde trabaja la persona.
3. Una forma privada de garantizar una pensión digna es cualquier forma de creación de capital privado.
Así, Alemania tiene un PS puramente distributivo, pero también tiene un elemento de financiación voluntaria.
La edad de jubilación se produce cuando los hombres llegan a los 65 años y las mujeres a los 60 años. Existe la posibilidad de jubilación anticipada siempre que se tenga 35 años de experiencia laboral.
Participantes del PS RF
1. Fondo de pensiones
El Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia fue creado el 22 de diciembre de 1990 mediante resolución del Consejo Supremo de la RSFSR No. 442-1 "Sobre el establecimiento del Fondo de Pensiones de la RSFSR". Hoy en día es el fondo estatal centralizado más grande entre los fondos sociales extrapresupuestarios y garantiza la formación y distribución de recursos financieros con el fin de proporcionar pensiones a la población. Los fondos extrapresupuestarios restantes representan sólo alrededor del 25% de los fondos extrapresupuestarios.
Dado que el Fondo de Pensiones es un vínculo importante en el sistema financiero de la Federación de Rusia, las acciones del fondo están estrictamente formalizadas:
· El FP es planificado por órganos gubernamentales, por lo tanto tiene un enfoque estricto y también está controlado por ellos (el Gobierno de la Federación de Rusia y la dirección del FP)
· Los fondos del fondo no pertenecen al presupuesto, por lo que se gastan exclusivamente en gastos extrapresupuestarios relacionados con el sistema de pensiones.
· El fondo se forma a partir de las primas de seguros pagadas por personas naturales y jurídicas, las cuales tienen carácter tributario, es decir, las establece el Estado y son obligatorias.
El Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia se dedica a la asignación y pago de pensiones, mantiene registros de los fondos recibidos en virtud de la provisión de pensiones obligatorias (OPS), asigna y realiza pagos de pensiones a determinadas categorías de personas (personas discapacitadas, veteranos, etc.), interactúa con los asegurados (empleadores), cobra atrasos, emite certificados para recibir y pagar fondos de capital de maternidad.
2. Empleadores
Los empresarios están jugando papel importante en PS. Son ellos los que están obligados a pagar las cotizaciones a las pensiones de los empleados. En el artículo 6 de la Ley núm. 167-FZ, los empleadores se denominan "aseguradores del seguro de pensiones obligatorio (OPI)" y los clasifica como personas que realizan pagos a particulares sobre la base de un contrato de trabajo.
Los tomadores de pólizas de seguros son personas físicas, organizaciones o empresarios individuales (detectives privados, notarios privados, abogados, etc.). Estos últimos también desempeñan el papel de asegurado, ya que pagan sus propias cotizaciones.
3. Trabajadores
Participantes más bien pasivos en el PS. Tienen la condición de asegurados, ya que después de que el tomador del seguro paga las cotizaciones del seguro al Fondo de Pensiones, los asegurados reciben el derecho a recibir una pensión laboral al alcanzar la edad de jubilación.
Un ciudadano tiene derecho a celebrar de forma independiente un acuerdo con uno de los fondos de pensiones no estatales. En este caso, se convierte en un participante activo en la formación de una futura pensión, también si es un empresario individual y se dedica a deducir de forma independiente las contribuciones al Fondo de Pensiones.
4. Pensionistas
Los pensionados son un grupo social de personas para quienes se ha formado un sistema de pensiones para garantizar un nivel de vida digno, beneficiarios del sistema de pensiones.
5. Fondos de pensiones no estatales
NPF es al mismo tiempo una institución social y financiera. Según la ley, estos fondos se crean exclusivamente en forma de una organización sin fines de lucro que se ocupa únicamente de cuestiones de pensiones: recaudar contribuciones de pensiones, invertir dinero con fines de crecimiento (esta función generalmente la gestiona la sociedad gestora) y, la mayoría Más importante aún, el pago de pensiones.
Al 1 de agosto de 2011, se registraron 313 NPF en la Federación de Rusia. La legislación de la Federación de Rusia determina los activos en los que se pueden invertir las aportaciones a las pensiones y la estructura de la cartera de inversiones.
Desde 2004, cualquier ciudadano, a petición propia, puede celebrar un acuerdo con un fondo de pensiones no estatal, según el cual sus ahorros en efectivo se redirigirán del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia al fondo de pensiones no estatal.
6. Empresas privadas que gestionan ahorros para pensiones
Normalmente, la gestión de las cuentas de pensiones pasa a manos de empresas privadas, que se comprometen a gestionar los fondos de la forma más beneficiosa posible para el cliente.
Desde 2003, en Rusia es posible elegir de forma independiente una sociedad gestora que tenga una licencia para prestar este tipo de servicio y haya superado un concurso especial. Pero, desgraciadamente, sólo un pequeño número de personas conocen esta posibilidad. Al negarse a gestionar la pensión por una empresa privada o al no hacer uso de su derecho por desconocimiento, la gestión de la pensión pasa a manos de una empresa estatal.
7. Empresa estatal que gestiona el ahorro para pensiones
Desde 2003, Vnesheconombank (VEB) es la sociedad gestora estatal.
8. Infraestructura participantes del sistema de pensiones.
Entre los participantes en infraestructura del PS se pueden distinguir los siguientes:
· Corredores.
Las NPF están interesadas en comprar y vender valores en la bolsa de valores, por lo que a menudo celebran un acuerdo con una empresa de corretaje que conoce a fondo las complejidades del trabajo en la bolsa de valores.
· Auditores
Las NPF deben realizar una auditoría una vez al año para confirmar la exactitud de la contabilidad y los informes.
· Actuarios
Un actuario es una persona que realiza una evaluación actuarial de las actividades de un fondo de pensiones no estatal al menos una vez al año. Estos especialistas evalúan la sostenibilidad a largo plazo de los fondos de pensiones no estatales y comprueban la coherencia entre los activos y pasivos de pensiones.
· Depósitos especiales
Estas organizaciones brindan servicios para registrar derechos sobre valores y su almacenamiento. También supervisan el cumplimiento de las obligaciones de las sociedades gestoras y de los fondos de pensiones no estatales.
9. Órganos reguladores estatales del sistema de pensiones
El proceso legislativo relacionado con las innovaciones en el PS lo llevan a cabo la Duma Estatal y el Consejo de la Federación. El Ministerio de Trabajo y Desarrollo Social de la Federación de Rusia y el Ministerio de Finanzas controlan la aplicación de la legislación.
La complejidad del análisis de la reforma de las pensiones está determinada por las características específicas de su objeto: los ingresos futuros de la población actualmente activa, y su desarrollo requiere ampliar el horizonte de planificación y un estudio exhaustivo del panorama económico. Una evaluación completa de los resultados será posible en 2022 con el inicio de los pagos de la parte financiada.
El inconveniente estructural que caracterizaba al modelo utilizado anteriormente era la falta de paridad entre las contribuciones reales individuales al sistema de pensiones y el tamaño de la pensión. Esto desalentó la presentación de ingresos reales tanto por parte de los trabajadores como de los empleadores, lo que resultó en el pago de contribuciones sólo de la parte legal del salario y una reducción de la base imponible: alrededor de dos tercios de los ingresos quedaron ocultos en la “sombra” de la economía. Acompañado de una disminución en la proporción entre el número de ciudadanos trabajadores activos y el número de pensionados resultante de la crisis demográfica, este defecto demostró la insolvencia económica y la insolvencia de la conciencia igualitaria. Así, la disminución del “coeficiente de apoyo”, que actúa como uno de los criterios más importantes del sistema de pensiones, es una creación de factores demográficos y económicos. El descontento de la población, por un lado, con el bajo nivel de las pensiones, que está por detrás del nivel de subsistencia del pensionado, y, por otro, con el alto nivel de las contribuciones fiscales, generó tensión social y política, que fue la Motivo del despliegue de la reforma de las pensiones.
Tareas y objetivos
Los objetivos de la reforma de las pensiones fueron declarados en los siguientes documentos:
1. Programa de reforma de las pensiones 1998
2. Proyecto de las principales direcciones del desarrollo socioeconómico de la Federación de Rusia a largo plazo en el año 2000.
3. Plan de acción del Gobierno de la Federación de Rusia en el ámbito de la política social y la modernización económica para 2000-2001.
4. Programas de desarrollo socioeconómico de la Federación de Rusia a medio plazo (2002-2004)
En los tres primeros documentos, la principal tarea de la reforma del sistema de pensiones a medio plazo es lograr (mantener) la estabilidad financiera y el equilibrio del sistema de pensiones, mientras que en el último es establecer una estrecha conexión entre el importe del pensiones y cotizaciones previamente pagadas y aumentar el nivel real de provisión de pensiones.
Los documentos anteriores también contienen los objetivos de la reforma de las pensiones:
1. Fortalecer los principios de seguro en la provisión de pensiones
2. Incrementar el tamaño real de las pensiones
3. Garantizar la estabilidad financiera y el equilibrio del sistema de pensiones
4. Involucrar el ahorro de los ciudadanos en el proceso de inversión a través de seguros
Además, se implica lo siguiente:
5. Incrementar el volumen de préstamos a largo plazo en la economía.
6. Legalización de los ingresos laborales y estímulo a la reducción del sector informal en el mercado laboral a través de:
6.1. reducir la carga fiscal sobre el empleador
6.2. creciente interés de los empleados en pagar contribuciones al sistema de pensiones
7. Garantizar la transparencia del sistema de pensiones
8. Garantizar la independencia del sistema de pensiones de la influencia de factores políticos.
La esencia de la reforma de las pensiones que comenzó en 2002 fue la reestructuración de la infraestructura de las pensiones, la transición de un sistema de pensiones de distribución-igualación a uno de distribución-acumulación, estableciendo una relación directa entre el nivel de ingresos y el tamaño de la pensión. En el nuevo modelo, los salarios se registran durante toda la vida laboral, pero sólo la mitad de las cotizaciones (14%) se acumulan en forma de obligaciones estatales de pago de pensiones (relevantes en el momento del inicio de la reforma).
En 2002-2003 se elaboró y entró en vigor casi plenamente una nueva legislación sobre pensiones. Así, se crearon instituciones de seguro de pensiones obligatorio, formación e inversión de ahorros de pensiones en el marco de la parte financiada de la pensión laboral y se desnacionalizaron las funciones del asegurador del seguro de pensiones obligatorio. También en su marco se organiza la división de las pensiones en dos categorías: una pensión laboral, cuyo derecho tienen los hombres que hayan cumplido 60 años y las mujeres que hayan cumplido 55 años, sujeto a al menos 5 años de experiencia laboral y una pensión bajo la provisión de pensiones estatales, proporcionada a los ciudadanos con el fin de compensarlos por las ganancias (ingresos) perdidas en relación con la terminación de la función pública estatal federal al alcanzar la duración del servicio establecida por la ley al ingresar una pensión de vejez (invalidez); o con el fin de compensar la pérdida de ingresos de los ciudadanos de entre los cosmonautas o del personal de pruebas de vuelo en relación con la jubilación por un largo servicio; o con el fin de compensar los daños causados a la salud de los ciudadanos durante el servicio militar, como consecuencia de radiaciones o desastres provocados por el hombre, en caso de invalidez o pérdida del sustentador de la familia, al alcanzar la mayoría de edad; o discapacitados para proporcionarles un medio de subsistencia. Se introdujo la prohibición de recibir simultáneamente dos pensiones laborales; sin embargo, se permite que ciertos grupos de pensionados de ambas categorías reciban pensiones a la vez; Las innovaciones también incluyen la abolición de las restricciones sobre el monto máximo de pagos y el pago de pensiones a los jubilados que trabajan y un enfoque en el modelo de indexación "suizo".
Indicadores de madurez de PS
Para describir la madurez del sistema de pensiones, calcularemos el índice de dependencia económica y el índice de apoyo del PS.
· El coeficiente EZ se calcula de la siguiente manera:
K ez =H peniques /H pl, donde
K ez - coeficiente de dependencia económica del sistema de pensiones
Caracteriza el número de pensionados por persona ocupada. Cuanto mayor sea el coeficiente, más maduro se vuelve el sistema. En cuadro 1 Se muestra claramente el crecimiento del coeficiente EZ, lo que puede indicar la formación de una nueva subestación de distribución y almacenamiento en Rusia. Desde hace tiempo existe una tendencia hacia un aumento del número de personas empleadas en el mercado laboral, lo que reduce significativamente la carga sobre el sistema de pensiones. Sin embargo, desde 2009 se ha producido un aumento del número de pensionados y una disminución de la población activa.
· Relación de soporte PS
Este indicador se calcula mediante la fórmula:
K p =H pl /H peniques, donde
K p - coeficiente de apoyo al sistema de pensiones
N pl – número de contribuyentes (población ocupada)
H peniques – número de pensionistas
El índice de apoyo al PS muestra cuántos trabajadores hay por pensionado. Este coeficiente es el inverso del anterior. En cuadro 1 También se presenta claramente el cambio del indicador a lo largo del tiempo.
EN Tabla 2 Se presentan datos estadísticos extraídos del sitio web del Sistema Unificado de Información Interdepartamental (EMIS) y se calculan los coeficientes.
Cuadro 2 “Indicadores de madurez del PS”
| Número de pensionistas | 38429,5 | 38182,8 | 38159,75 | 38227,8 | 38324,8 | 38363,7 | 38470,5 | 38796,4 |
| Población ocupada | 65070,4 | 66432,2 | 67274,7 | 68168,9 | 68854,9 | 70570,5 | 69284,9 | |
| Coeficiente de soporte de PS | 1,69324 | 1,73985 | 1,762975 | 1,78323 | 1,79662 | 1,83951 | 1,84466 | 1,78586 |
| coeficiente de dependencia económica | 0,59058 | 0,57476 | 0,567223 | 0,56078 | 0,5566 | 0,54362 | 0,542105 | 0,55995 |
Cuadro 1 “Indicadores de madurez del PS”
Habiendo evaluado el vencimiento del PS de la Federación de Rusia, podemos llegar a la conclusión de que la reforma de las pensiones fue efectiva durante los primeros cinco años, pero luego la introducción del elemento de capitalización solo aumentó la carga sobre la economía.
Doble carga
Después de la transición a un PS distributivo con un elemento de acumulación, se estableció en la legislación que para las personas nacidas antes de 1967 está en vigor un PS distributivo, y para los ciudadanos nacidos a partir de 1967, se aplicará un sistema de ahorro de distribución. Esta innovación se puede llamar una “doble carga”. El significado de este concepto es que el Estado genera ahorros en las cuentas de pensiones de algunos ciudadanos y al mismo tiempo asume la responsabilidad de pagar pensiones conjuntas a otros.
Situación demográfica
Los indicadores de madurez del PS indican la situación demográfica de la Federación de Rusia, es decir, la tendencia al envejecimiento de los residentes de la Federación de Rusia, que no se debe a un aumento en el número de pensionistas (por ejemplo, últimos años, la esperanza de vida en la Federación de Rusia ha disminuido) y por una reducción del número de personas empleadas en la economía rusa.
Conclusión
Las realidades rusas exigen el uso de un sistema de pensiones de ahorro y distribución.
Anexo 1.
| Tasa total de prima de seguro | Para personas nacidas en 1967 y nacidos en 1967, en % | Para personas menores de 1967 parte del seguro de la pensión, % | Para personas menores de 1967 parte financiada de la pensión, % | Tarifa en la Caja del Seguro Social, en% | Tarifa en FFOMS, % | ||
| Personas que realizan pagos a particulares. | 22 (6% - parte sólida, 16% - individual) | 16 (6% - parte sólida, 10% - individual) | 6% - individual. Parte | 2,9 | 5,1 | ||
| 10% – por encima del límite | 10 por parte conjunta | ||||||
| Organizaciones que han recibido el estatus de participantes en el proyecto Skolkovo. | 14% de pagos dentro de 512 mil rublos. en un año | 14% - individuales. Parte | 8% - individual. Parte | 6% - individual. Parte | |||
| Personas que utilizan el sistema tributario simplificado y UTII | 20% de pagos dentro de 512 mil rublos. en un año | 20 (4% - sólido, 16% - individual) | 14 (4% - sólido, 10% individual) | 6% - individual. Parte | |||
| Personas involucradas en el campo de la producción y distribución de medios. | 20,8% de pagos dentro de 512 mil rublos. en un año | 20,8 (4,8% - parte sólida, 16% - individual) | 14,8 (4,8% - parte sólida, 10% - individual) | 2,9 | 3,3 | ||
| Personas que prestan servicios de ingeniería. | 22% de pagos dentro de 512 mil rublos. en un año | 22 (6% - parte sólida, 16% - individual) | 16 (6% - parte sólida, 10% - individual) | 2,9 | 5,1 | ||
| Fabricantes de CX | 16% de pagos dentro de 512 mil rublos. en un año | 16% – individuales. Parte) | 10% – individual. Parte) | 1,9 | 2,3 | ||
| Para las personas especificadas en el sub. 4 – 6 p. 1 cucharada. 58 de la Ley Federal de 24 de julio de 2009 No. 212-FZ. | 8% sobre pagos dentro de 512 mil rublos. en un año | 8% – individuales. Parte) | 2% – individual. Parte) | ||||
“Tasas de primas de seguros para 2012 (212-FZ “Sobre las contribuciones de seguros al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia, al Fondo de Seguro Social de la Federación de Rusia y al Fondo Federal de Seguro Médico Obligatorio” de fecha 01/01/2010)
Apéndice 2 « Análisis comparativo de los elementos de capital de pensiones, seguros y ahorro.
para ciudadanos nacidos en 1966 y 1967 (siendo el resto de las cosas iguales)"
| gramo. | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | Nacido en 1966 | nacido en 1967 | ||||||||||
| Salario anual, mil rublos. (se supone igual al salario medio) | 52,3 | 52,3 | 66,0 | 66,0 | 80,9 | 80,9 | 102,7 | 102,7 | 128,7 | 128,7 | 162,2 | 162,2 | 205,3 | 205,3 | 222,4 | 222,4 | |||||||||
| Tasa de cotización para la parte de seguro de la pensión, % | 12,0 | 11,0 | 12,0 | 11,0 | 12,0 | 10,0 | 14,0 | 10,0 | 14,0 | 10,0 | 14,0 | 10,0 | 14,0 | 8,0 | 14,0 | 8,0 | |||||||||
| Indexación de la parte asegurada de la pensión, tiempos. | 3,678 | 3,168 | 2,605 | 2,249 | 2,024 | 1,793 | 1,642 | 1,263 | |||||||||||||||||
| Capital acumulado condicionalmente de la parte del seguro de la pensión, teniendo en cuenta la indexación, de forma acumulativa, miles de rublos. | 23,1 | 21,2 | 48,2 | 44,2 | 73,5 | 65,3 | 105,8 | 88,4 | 142,3 | 114,5 | 183,0 | 143,6 | 230,2 | 170,6 | 269,5 | 193,1 | |||||||||
| Tasa de cotización para la parte financiada de la pensión, % | 2,0 | 3,0 | 2,0 | 3,0 | 2,0 | 4,0 | 4,0 | 4,0 | 4,0 | 6,0 | 6,0 | ||||||||||||||
| Rentabilidad de la parte financiada de la pensión, % | 4,02 | 2,6 | 7,33 | 12,18 | 5,67 | 5,98 | –0,46 | 4,08 | |||||||||||||||||
| Capital acumulado para la parte financiada de la pensión, teniendo en cuenta la rentabilidad, total acumulado, miles de rublos. | 1,04 | 1,7 | 2,4 | 3,7 | 5,4 | 9,3 | 6,1 | 15,0 | 6,5 | 21,3 | 6,9 | 29,5 | 6,8 | 41,6 | 7,1 | 48,3 | |||||||||
| Seguros y capital de pensiones acumulativo a partir de 2009. | 276,6 | 241,4 | |||||||||||||||||||||||
Http://expert.ru/kazakhstan/2012/46/sistema-zavisla
Http://www.delo-press.ru/articles.php?n=5525
Http://taxpravo.ru/faq/statya-169607-tarifyi_strahovyih_vznosov_na_2012_god
Http://www.napf.ru/main_activities/napf_funds
Http://www.pfrf.ru/labor_old_age_pension
Ser o no ser
sistema de pensiones de capitalización en Rusia
Trabajo analítico en grupo.
estudiantes de 2do año
programa de licenciatura
direcciones “Gobierno y
Gobierno municipal"
VASILYEVA Evgenia Igorevna
__________________________________
(firma)
estudiante de 2do año
programa de licenciatura
direcciones “Gobierno y
Gobierno municipal"
Principios de la nueva reforma de las pensiones
El actual sistema de pensiones entró en vigor en 2002, cuando se establecieron sus principios básicos. Dentro de la nueva estructura, las pensiones laborales incluían tres componentes: básica, aseguradora y capitalizada, con funciones y reglas de formación propias. La reforma realizada fue consistente con el enfoque establecido, que prevé la inclusión de varias partes (componentes) que se complementan entre sí en los sistemas de pensiones.
Primer componente diseñado para combatir la pobreza entre la población de edad avanzada. El monto de la pensión aquí no depende de la duración del servicio ni de los salarios anteriores. Por lo general, se utiliza uno de tres enfoques para su formación: a) un monto de pensión uniforme para todos; b) proporcionar una pensión estándar a quienes la necesitan; c) llevar el importe total de todo tipo de pensiones al mínimo establecido. De hecho, esta parte del sistema de pensiones se centra en la solución de problemas sociales y, por tanto, suele financiarse con cargo a los ingresos del presupuesto general. En promedio para los países de la OCDE, representa el 27% del total de los pagos de pensiones.
Segundo componente implementa principios de seguro y está diseñado para suavizar el consumo a lo largo del ciclo de vida. La fuente de financiación son las contribuciones a las pensiones, y el tamaño de la pensión está vinculado a los ingresos pasados. Se basa en el principio distributivo.
Tercer componente También está diseñado para suavizar el consumo, pero a diferencia del segundo, se basa en el principio acumulativo. Esto maximiza la relación entre el ingreso laboral y los beneficios de pensión.
El cuarto componente es seguro de pensiones voluntario financiado con contribuciones de los empleados y/o empleadores. Por regla general, este componente también se basa en el principio acumulativo.
La mayoría de los países desarrollados y de mercados emergentes utilizan múltiples componentes. Sin embargo, sus Gravedad específica y el diseño de cada componente difiere significativamente. Un análisis de los datos proporcionados en la revisión de la OCDE muestra que 25 de 30 países de la OCDE tienen el primer componente (el más común es su enfoque en proporcionar garantías de pensión mínima), 11 tienen componentes de capitalización obligatorios y 9 tienen pagos significativos a través de pensiones voluntarias. seguro (ver tabla 1). Los dos últimos componentes juntos aportan en promedio alrededor de 1/3 de todos los pagos de pensiones. Sin embargo, las proporciones de los componentes varían significativamente entre países: por ejemplo, en Australia y los Países Bajos, los componentes de financiación obligatoria desempeñan un papel destacado: representan aproximadamente 2/3 de los pagos; en Estados Unidos, Reino Unido e Irlanda, más de la mitad de las prestaciones se proporcionan a través de planes de seguro voluntarios. Por tanto, el sistema de pensiones de cada país es único en su estructura.
Cuadro 1. Tasas de reemplazo individual por componente para trabajadores con ingresos promedio, 2007 ( V %)
|
Un país |
Distribución |
Obligaciones |
Totalmente obligatorio |
En total, teniendo en cuenta las buenas |
Participación en los pagos de pensiones |
|
|
ahorro obligatorio |
bien- |
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|
los paises desarrollados |
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|
Australia |
||||||
|
Gran Bretaña |
||||||
|
Alemania |
||||||
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Países Bajos |
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Noruega |
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|
Portugal |
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|
Mercados emergentes |
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|
Eslovaquia |
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Promedio de la OCDE |
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Fuente: Pensiones de un vistazo / OCDE. 2009.
Las pensiones básicas introducidas en Rusia en 2002 se clasifican en el primer componente, las pensiones de seguros en el segundo y las pensiones de capitalización en el tercero. El cuarto componente incluye un seguro corporativo voluntario y un programa de ahorro voluntario de pensiones para los empleados, cofinanciado por el Estado, lanzado en 2009. Se llevaron a cabo cambios radicales en el sistema de pensiones ruso en el contexto de la reforma de las cotizaciones sociales que entró en vigor en 2001.
En 2005, se modificó la escala del UST y la tasa base de las cotizaciones a las pensiones disminuyó del 28 al 20%. También en 2005, apareció un nuevo tipo de pagos para ciertas categorías de pensionistas: durante la monetización de los beneficios, parte de los beneficios "naturales" fueron reemplazados por pagos mensuales en efectivo (MCP), que constituyeron una parte importante en la estructura general de pensiones pagadas. Principales indicadores del sistema de pensiones en 2002 - 2009. se dan en la tabla 2.
Cuadro 2. Principales parámetros del sistema de pensiones ruso
|
Tamaño medio de la pensión (frotar./meses) |
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Pensión laboral |
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incluido (Al final del año): |
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vejez |
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|
sobre discapacidad |
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|
con motivo de la pérdida de un sostén de familia |
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|
Pensión social |
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Pensión promedio real (2001 = 100%) |
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Relación entre la pensión media y el nivel de subsistencia del pensionado (%) |
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La relación entre el tamaño medio de las pensiones y los salarios laborales (tasa de reemplazo,%) |
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Fuente: cálculos basados en datos de Rosstat.
Como se puede ver, desde muchos puntos de vista la década de 2000 fue un año excepcionalmente exitoso para las pensiones. Ocho años después del inicio de la reforma, las pensiones reales se duplicaron (el crecimiento anual promedio superó el 9%). Es cierto que su valor promedio hasta 2008 se mantuvo cercano al nivel de subsistencia de un pensionado, pero hay que tener en cuenta que en 2005 se amplió la composición de la canasta para su cálculo.
A pesar del impresionante crecimiento de las pensiones, en 2010 se produjo una transición a una nueva etapa de la reforma de las pensiones. Entre las innovaciones más importantes se encuentran las siguientes.
Reforma del impuesto social unificado. La UST fue reemplazada por un sistema de contribuciones sociales pagadas directamente a fondos extrapresupuestarios (como antes de 2001). La escala regresiva con tres tipos ha sido sustituida por un tipo único (con limitación de los salarios imponibles). El límite salarial sujeto a impuestos se indexa anualmente a medida que crece el salario promedio en la economía. En 2010, el tipo efectivo se mantuvo prácticamente sin cambios, aunque Nuevo orden evita una caída posterior del tipo efectivo, que sería inevitable si se mantuviera la escala anterior del UST. A partir de 2011, la tasa de cotización a las pensiones aumentó del 20 al 26%. Además, los contribuyentes que aplican regímenes fiscales especiales se ven privados de beneficios después de un determinado período de transición.
Cancelación de la parte básica de las pensiones laborales como su componente separado. Las pensiones básicas se han transformado en una parte teórica de la pensión del seguro, indexada mediante un coeficiente común. En el futuro, su tamaño estará vinculado a la duración de la experiencia laboral; De este modo, el primer componente del sistema de pensiones ruso quedará completamente eliminado.
Nuevo cálculo con un coeficiente creciente de derechos de pensión., comprado antes del 01/01/1991(la llamada valorización de los derechos de pensión). En 2010, los pagos de valorización ascendieron al 1,1% del PIB, en 2011-2013. Se espera que sean del 1% del PIB.
Proporcionar complementos sociales a los pensionistas., tener una pensión por debajo del nivel de subsistencia para una región determinada. En 2010, el importe de los pagos adicionales con cargo al presupuesto federal ascendió aproximadamente al 0,1% del PIB.
Al mismo tiempo, se ha aumentado el nivel de las pensiones. En general, el resultado de todas las innovaciones fue un aumento de las pensiones laborales en una media del 44%. Según estimaciones del Ministerio de Salud y Desarrollo Social, después de la reforma, el asegurado, después de pagar primas de seguro durante 30 años, recibe una pensión de vejez de al menos el 40% de sus ingresos perdidos, lo que corresponde a las pensiones internacionales. Estándares mínimos provisión de pensiones 4.
Como muestra el análisis, la principal fuente del aumento de las pensiones fue un aumento de su financiación mediante la atracción de recursos financieros adicionales. El presupuesto federal es responsable de: financiar los pagos de valorización, compensar las pérdidas debidas a los aumentos diferidos en las contribuciones a las pensiones para algunos sectores, así como financiar el déficit marcadamente aumentado del sistema de pensiones. Durante tres años (2008 - 2010), la transferencia de pensiones a expensas de los ingresos del presupuesto general aumentó en 3,7 puntos porcentuales del PIB (del 1,5 al 5,2% del PIB; véase el Cuadro 3). En 2011, gracias al aumento de las tasas de cotización social, la transferencia al fondo de pensiones disminuirá ligeramente. Sin embargo, debido al aumento de los ingresos de los fondos extrapresupuestarios, se reducirá la base de otros impuestos (principalmente los impuestos sobre la renta y los beneficios que van a los presupuestos subfederales). Según estimaciones del Grupo de Expertos Económicos (EEG), los fondos sociales recibirán una ganancia del aumento de tipos de entre el 1,1 y el 1,2% del PIB (incluido el Fondo de Pensiones, entre el 0,8 y el 0,9% del PIB), pero las regiones y Los presupuestos locales perderán ingresos a un nivel del 0,4 - 0,5% del PIB. En otras palabras, la reducción de las transferencias del presupuesto federal se paga con una carga adicional para las empresas y con la retirada de parte de los ingresos de los presupuestos subfederales.
La disminución de los ingresos presupuestarios durante la crisis financiera, combinada con un aumento de las transferencias de pensiones, llevó a un déficit presupuestario federal en 2010 del 4% del PIB. Además, según las previsiones de EEG, los ingresos del gobierno como porcentaje del PIB disminuirán constantemente (debido a la disminución de los ingresos del petróleo y el gas).
Cuadro 3. Fuentes de financiación de pensiones actuales y futuras (% PIB)
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Para pensiones básicas y de seguro. |
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Para pensión financiada |
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Transferencias de ingresos del presupuesto federal general |
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Para pensiones laborales |
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incluido: |
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para valorización |
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para cubrir la pérdida de ingresos y el complemento social |
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para cubrir el déficit del Fondo de Pensiones |
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Para pensiones sociales, militares, etc. |
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Pagos de compensación pensionistas |
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Como referencia: proporción de la financiación presupuestaria de las pensiones, % |
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* Estimación preliminar.
** Ley de Presupuesto del Fondo de Pensiones.Fuente: Cálculos de EEG basados en datos del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia y el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia.
Lo más probable es que el restablecimiento del equilibrio macroeconómico se lleve a cabo a través de la partida "Economía Nacional" (donde es más fácil reducir rápidamente los gastos). Además, el gobierno prácticamente no tiene oportunidad de aumentar el gasto en educación y atención sanitaria, donde Rusia va muy por detrás no sólo de los países desarrollados, sino también de la mayoría de los países de nuestra "categoría de peso". Varios trabajos han demostrado que tal transferencia de recursos financieros de “gastos productivos” (destinados al desarrollo del capital físico y humano) a gastos “improductivos” (como las transferencias sociales) frena gravemente el crecimiento económico.
En general, la reforma llevada a cabo fue de naturaleza extensa: el monto total de todos los recursos asignados para financiar las pensiones (como porcentaje del PIB) aumentó más de una vez y media en dos años. El papel de la financiación presupuestaria de las pensiones laborales ha aumentado considerablemente, lo que indica un alejamiento de los principios de seguro del sistema de pensiones. Al mismo tiempo, no se implementaron medidas para aumentar la eficiencia en el uso de los recursos de pensiones. Además, no se han formulado enfoques para resolver el principal problema del sistema de pensiones: el rápido envejecimiento de la población que se espera para las próximas décadas.
Evaluación del estado actual del sistema de pensiones ruso
Uno de los criterios clave para evaluar la calidad del sistema de seguro de pensiones es grado de cobertura de la población(principalmente trabajando). Los ciudadanos de Rusia reciben pensiones en su totalidad: todos ellos tienen derecho a recibir pensiones laborales, sociales o de otro tipo. A principios de 2010, el número de jubilados (31,1 millones de personas) superaba la población en edad de jubilación (30,7 millones).
Siguiendo el trabajo del Banco Mundial, destacamos otros requisitos críticos:
- adecuación de las pensiones(significa, por un lado, la suficiencia de las pensiones para resolver los problemas de pobreza entre la población discapacitada y, por otro, asegurar proporciones socialmente aceptables entre los ingresos durante la vida laboral y después de su finalización);
- asequibilidad de la carga de financiación(implica una carga aceptable para los contribuyentes para mantener el sistema de pensiones);
- sostenibilidad a largo plazo(implica la capacidad del sistema de pensiones para cumplir con sus obligaciones en el largo plazo sin atraer recursos adicionales, así como la presencia de mecanismos para prevenir el surgimiento y aumento del déficit de pensiones);
- resistencia a los choques externos(significa la capacidad del sistema para adaptarse a cambios inesperados en las condiciones económicas, demográficas y políticas).
Principales indicadores adecuación de los pagos de pensiones desde el punto de vista de los objetivos de la protección social: la relación entre su valor y el nivel de subsistencia y la prevalencia de la pobreza entre los pensionistas. En nuestro país, incluso antes del inicio de la reforma de 2002, el nivel de pobreza entre ellos era menor que entre la población en su conjunto. Un nuevo paso fue llevar las pensiones laborales al menos al nivel mínimo de subsistencia de un pensionado.
Otra forma de evaluar la adecuación de las pensiones se basa en el uso tasas de reemplazo. En Rusia se utiliza una versión simple de este indicador, definida como la relación entre el valor medio de las pensiones laborales y el salario medio. En la práctica internacional, operan según la relación entre el tamaño de las pensiones asignadas y el salario previo a la jubilación. Aquí no hablamos de un valor, sino de un conjunto de ellos en función del nivel salarial y la antigüedad en el servicio. Para distinguir entre estos dos indicadores, el primero (como en la DMZSR) se denominará tasa de reemplazo solidaria (SRC) y el segundo, tasa de reemplazo individual (IRC). Tenga en cuenta que ni la primera ni la segunda opción proporcionan una descripción completa de la situación. Por tanto, el SKZ no dice nada sobre la diferenciación de los importes de las pensiones ni sobre su relación con los salarios y la antigüedad en el servicio. A su vez, el IPC no tiene en cuenta los cambios en las pensiones después de su asignación inicial.
La adecuación de las pensiones puede evaluarse basándose en las recomendaciones de la Organización Internacional del Trabajo (OIT), que propone que el valor objetivo de las pensiones de vejez debería ser el 40% de los ingresos perdidos.
Este indicador se refiere a pensionados con 30 años de experiencia que recibieron ingresos promedio. Sin embargo, la relevancia de esta norma está limitada por el hecho de que fue adoptada en 1952 en una situación socioeconómica fundamentalmente diferente (en particular, con una actividad laboral mínima de las mujeres, lo que se refleja en el objeto de la recomendación: “una pensionado con esposa en edad de jubilación”). Por lo tanto, la recomendación de la OIT debería complementarse con un análisis de la práctica internacional actual.
Como lo demuestran los datos del Cuadro 4, la tasa de reemplazo (en el marco del seguro de pensiones obligatorio) varía significativamente incluso en el grupo de países desarrollados que son miembros de la OCDE. Además, las tasas de reemplazo máximas se observan a menudo en países con ingresos medianos bajos, y las mínimas en los países más ricos. Así, el SIC en Grecia es entre 2,5 y 3 veces mayor que en el Reino Unido, Japón o Estados Unidos (excluido el seguro voluntario). En el grupo de mercados emergentes, la dispersión de los valores del SCR es igualmente grande y está igualmente débilmente relacionada con el desarrollo económico general: este indicador varía del 35% en México al 82% en Turquía. La tasa de reemplazo promedio de la OCDE es del 57% y los valores promedio para la muestra de mercados emergentes son similares.
Tabla 4. Tasas de reemplazo articular por país*, 2007
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Un país |
Tasa de reemplazo (%) |
Un país |
Tasa de reemplazo (%) |
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los paises desarrollados |
Mercados emergentes |
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Australia |
Rusia (2010) A |
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Rusia (2007) |
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Bulgaria V |
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Gran Bretaña |
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Alemania |
38/34 b |
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Irlanda |
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Eslovaquia |
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Países Bajos |
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Noruega |
promedio de la muestra de mercados emergentes (sin rusia) |
52,0/51,6 b |
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Portugal |
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Media de la UE |
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Media UE-15 V |
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53,4/52,4 b |
Promedio de la OCDE |
57,6/56,4 b |
* Excluido el seguro de pensiones voluntario.
A Según Rosstat;
b para hombres y mujeres respectivamente;
V según datos de Eurostat. La UE-15 incluye 15 países antes de la ampliación de la UE del 01/05/2004.Fuente: Pensiones de un vistazo (a menos que se indique lo contrario).
En 2010, en Rusia, la relación entre las pensiones medias y los salarios alcanzó por primera vez el 35%. Esta cifra récord para nosotros sigue estando significativamente por debajo de los niveles promedio de los países desarrollados y los mercados emergentes. En los países desarrollados, donde el nivel del SIC para las pensiones "obligatorias" es relativamente bajo, comparable al de Rusia, el sistema de seguro de pensiones voluntario está, por regla general, muy extendido, lo que garantiza un alto nivel general pagos de pensiones. Como resultado, sólo en unos pocos países (México, Rumania, Corea del Sur, Japón) la tasa de reemplazo total (incluidos los planes voluntarios) es comparable a la rusa. De este modo, pensiones en Rusia incluso después de un fuerte aumento en 2010. siguen siendo relativamente bajos.
Para tarifa la fuerza de la carga de las pensiones Comparemos los costos totales del pago de pensiones, incluidos los pagos por componentes de capitalización, por país (ver Cuadro 5). En promedio, los países de la OCDE gastan el 8,3% del PIB en pensiones. La financiación de las pensiones (como porcentaje del PIB) está aumentando gradualmente, pero con bastante lentitud: por ejemplo, los pagos dentro de los sistemas de distribución han aumentado 0,9 puntos porcentuales del PIB en 15 años. En 2005, los componentes de capitalización representaron el 22% de los pagos totales; posteriormente, los pagos de pensiones de capitalización comenzaron a crecer.
Cuadro 5. Pagos bajo sistemas de seguro de pensiones obligatorios (% del PIB)
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Un país |
Distribución |
Acumulativo |
Total |
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los paises desarrollados |
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Australia |
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Gran Bretaña |
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Alemania |
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Irlanda |
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Países Bajos |
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Noruega |
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Suiza |
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Mercados emergentes |
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Eslovaquia |
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Promedio de la OCDE |
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Fuente: OECD Factbook 2010: Estadísticas económicas, ambientales y sociales / OCDE. 2010.
Hay una notable polarización de los países en términos de gastos en pensiones. En los países líderes superan el 10% del PIB (Alemania, Grecia, Italia, Francia, Suiza), y en los países externos, sólo entre el 1 y el 2% del PIB (México, Corea del Sur). Cabe señalar que muchos países con generosos pagos de pensiones estuvieron entre los más afectados durante la última crisis y se vieron obligados a tomar medidas urgentes y dolorosas para reducir el gasto público (incluido el social). En el subgrupo de mercados emergentes, el tamaño de los pagos es notablemente inferior al promedio de la OCDE y asciende al 6% del PIB.
Como muestra el Cuadro 6, en 2010 el 8,2% del PIB se asignó directamente al pago de pensiones en Rusia. A esto hay que sumar los costos del ingreso único introducido como parte de la monetización de beneficios (en la práctica internacional, dichos pagos se consideran pensiones). En general, el costo de financiar las pensiones asciende a casi el 9% del PIB. Tenga en cuenta que como resultado de la última reforma, los pagos de pensiones aumentaron en 3,8 puntos porcentuales del PIB. Así, en dos años Rusia ha pasado del nivel de gasto en pensiones, típico de los mercados emergentes, a nivel, 1,5 veces superior y superior a la proporción promedio de los costos de pensiones de la OCDE.
Cuadro 6. Gastos en pensiones en Rusia (% del PIB)
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Pensiones laborales |
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Pensiones sociales y de otro tipo con cargo al presupuesto federal |
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Pagos de compensaciones a pensionados (EPV) |
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* Calificación.
** Ley de presupuesto del Fondo de Pensiones para 2011 - 2013.Fuente: cálculos según el Fondo de Pensiones de Rusia.
La intensidad de la carga de las pensiones también está determinada por el monto de las contribuciones a las pensiones y el monto de la financiación presupuestaria. La tasa promedio de contribución a las pensiones en la OCDE es del 21%, y los niveles de tasas en los países desarrollados y los países de mercados emergentes son en promedio similares (ver Cuadro 7). Así, en 2005 - 2010. la tasa de cotización a las pensiones en Rusia correspondía al nivel típico; Desde 2011, las cotizaciones a las pensiones en nuestro país se pagan a una tasa relativamente alta. Es cierto que en Polonia, la República Checa y algunos otros países el nivel de las tasas es cercano al ruso, y en Hungría, Portugal y Rumania las cotizaciones a las pensiones son aún mayores. Pero hay países (Australia, México, Corea del Sur) donde las tasas de pensiones son varias veces más bajas.
Tabla 7. Tasas de cotización a las pensiones, 2010 (V %)
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Un país |
Pagar |
Total |
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trabajadores |
empleadores |
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los paises desarrollados |
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Australia |
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Gran Bretaña |
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Alemania |
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Irlanda |
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Países Bajos |
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Noruega |
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Portugal |
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Promedio de una muestra de países desarrollados |
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Mercados emergentes |
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Rusia (2011) |
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Bulgaria |
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Eslovaquia |
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Promedio de la OCDE |
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Fuentes: Informe sobre el envejecimiento / Comisión Europea. 2009; Programas de Seguridad Social en todo el mundo / Administración de la Seguridad Social y Asociación Internacional de la Seguridad Social. 2009; 2010.
En la mayoría de los países (a excepción, en particular, de Portugal y la República Checa), como en Rusia, se ha establecido un límite salarial para el cual se calculan las cotizaciones a las pensiones. La relación entre este límite y el salario medio varía del 99% en Francia al 367% en Italia. En nuestro país sería aconsejable eliminar dicho límite o al menos aumentarlo del actual 164%, por ejemplo, al 300%, reduciendo correspondientemente los tipos de las cotizaciones sociales. La supresión del “techo” permitiría reducir el tipo de las cotizaciones sociales del 34 al 29%.
En promedio, los países de la UE asignan entre el 2% y el 2,5% del PIB para financiar los pagos de pensiones (además de las contribuciones a las pensiones), lo que proporciona entre el 21% y el 22% de los pagos de pensiones (ver Tabla 8). Al comparar estos datos con los indicadores que figuran en la Tabla 3, queda claro que y el tamaño de los gastos presupuestarios para pensiones, y la proporción del presupuesto en la financiación de los pagos de pensiones en Rusia el doble del promedio para una muestra de países europeos o más, que en cualquiera de ellos.
Cuadro 8. Financiamiento de los pagos de pensiones con cargo al presupuesto, 2007
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Un país |
Financiación de las pensiones con cargo al presupuesto. |
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|
Gastos presupuestarios (% del PIB) |
Participación en la financiación total de pensiones (%) |
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los paises desarrollados |
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Alemania |
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Portugal |
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Promedio de los países desarrollados |
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Mercados emergentes |
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Bulgaria |
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Eslovaquia |
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Promedio para mercados emergentes |
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Fuente: Cálculos basados en datos del Informe de antigüedad.
En resumen, podemos concluir que la carga de financiar el sistema de pensiones en Rusia (tanto en general como con cargo al presupuesto) es excesiva, y la redistribución de recursos a favor del sistema de pensiones llevada a cabo en los últimos años va más allá de lo aceptable para la economía. Otra conclusión: gastar más en pensiones, que en los países desarrollados o países comparables a Rusia, proporción del PIB, nuestro sistema de pensiones proporciona notablemente menos (respecto al salario) nivel de pensión. Esto indica su ineficacia.
Desde el punto de vista sostenibilidad financiera a largo plazo La principal amenaza para el sistema de pensiones ruso (como en otros países desarrollados) proviene del esperado deterioro de las proporciones demográficas. Según el pronóstico de Rosstat, para 2030 la población en edad de jubilación aumentará en 9 millones y la población en edad de trabajar disminuirá en 11 millones de personas (ver Fig. 1). Como resultado, para 2030 la proporción de población en edad de jubilación y en edad de trabajar aumentará del 33 al 52%, es decir, empeorará más de una vez y media.
Figura 1. Población proyectada en edad de trabajar y en edad de jubilación (millones de personas)
Fuente: Población estimada de la Federación de Rusia hasta 2030 / Rosstat. 2010.
Un cambio en el número de pensionistas por empleado significa que es imposible (en igualdad de condiciones) mantener las proporciones existentes de pensiones y salarios. Como mostramos anteriormente, para mantener un valor constante del RMS, en promedio para 2010-2050. es necesario aumentar la transferencia del presupuesto federal en 1 punto porcentual cada cinco años. PIB o aumentar anualmente en 1 punto porcentual. tasa de contribución a las pensiones. En sólo 40 años, la financiación del sistema de pensiones debería aumentar en 8 puntos porcentuales. PIB, que va mucho más allá de las capacidades de la economía. Estos cálculos muestran la total inutilidad de las propuestas tantas veces expresadas de resolver los problemas del sistema de pensiones restableciendo la escala progresiva del impuesto sobre la renta, aumentando aún más las cotizaciones sociales o utilizando otras reservas para aumentar la recaudación de impuestos. Este camino conduce a un aumento radical de la carga fiscal, a la negativa a resolver otros problemas del sector presupuestario y, en última instancia, socava el atractivo inversor de la economía rusa.
Para Adaptarse a shocks inesperados. En algunos países, se han creado "estabilizadores automáticos", que prevén ajustes a los parámetros del sistema de pensiones en respuesta a cambios en los indicadores demográficos y de otro tipo. Así, en Dinamarca, a medida que aumenta la esperanza de vida, cambia la edad de jubilación, y en Francia, aumenta la duración del servicio necesario para recibir una pensión. La limitación de la indexación de las pensiones prevista por la legislación rusa al crecimiento de los ingresos del sistema de pensiones mitiga sólo parcialmente las consecuencias de las perturbaciones, sin tener en cuenta las consecuencias a largo plazo de la indexación.
Por tanto, el sistema de pensiones ruso es ineficaz y no está preparado para los inminentes shocks demográficos. La reforma llevada a cabo en 2010 sólo hizo que el sistema de pensiones fuera aún más vulnerable, aumentando el nivel de pagos, que en el futuro deberá mantenerse, y agotando todas las reservas para su financiación.
Parece que en el Mensaje Presupuestario del Presidente para 2011-2013. Los objetivos a mediano plazo de la reforma del sistema de pensiones están formulados con precisión. De hecho, dado el inminente deterioro de los indicadores demográficos, no se puede esperar resolver rápidamente el problema máximo: lograr tasas de reemplazo características de los países de la OCDE o garantizar la total autosuficiencia financiera del sistema de pensiones. Un objetivo realista sería mantener la proporción alcanzada entre pensiones y salarios a mediano plazo sin un uso adicional de los ingresos del sistema presupuestario general o un aumento de las contribuciones a las pensiones. Al mismo tiempo, es necesario esbozar posibles vías para alcanzar objetivos más ambiciosos a largo plazo (50 años en el horizonte). El análisis muestra que en el mediano plazo, el sistema de pensiones de distribución jugará un papel dominante, y en un período más largo, el principio de capitalización o seguro de pensiones voluntario puede pasar a primer plano. En este artículo nos centramos en los objetivos a medio plazo y, en consecuencia, consideramos principalmente el sistema de distribución.
Enfoques para reformar el sistema de pensiones
Antes de definir nuevas medidas como parte de la reforma de las pensiones, es necesario especificar los principales objetivos y directrices de la política estatal en esta área. En su informe, el Ministerio de Salud y Desarrollo Social parte de la necesidad de garantizar nivel de pensiones socialmente aceptable, caracterizado por una tasa de reemplazo individual del 40% (para trabajadores con al menos 30 años de experiencia). De hecho, tiene sentido incluir este punto de referencia entre los objetivos; sin embargo, con un valor estable del IPC, el indicador conjunto puede disminuir si la indexación de las pensiones asignadas va significativamente por detrás del crecimiento de los salarios. No está claro si en este caso es suficiente mantener el IPC en el nivel recomendado del 40%, ya que la aceptabilidad subjetiva de los montos de las pensiones puede estar determinada por su relación no con los ingresos laborales pasados del pensionado, sino con los ingresos actuales. de otros grupos de la sociedad. La importancia de mantener las tasas de reemplazo no solo individuales, sino también solidarias se confirma indirectamente por su cercanía (para un empleado representativo) en la mayoría de los países, como muestra una comparación de los cuadros 4 y 9. Los valores promedio de estos indicadores de la OCDE son casi. son iguales, y las diferencias máximas para cada país no superan los 8 p.p.
Cuadro 9. Tasas de reemplazo individual para un trabajador con ingresos promedio (en%)
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Un país |
Tasa de reemplazo |
Un país |
Tasa de reemplazo |
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Australia |
Portugal |
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Gran Bretaña |
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Alemania |
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Eslovaquia |
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Países Bajos |
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Noruega |
Promedio de la OCDE |
Fuente: Pensiones de un vistazo.
A continuación, es necesario dividir a los pensionistas en subgrupos separados y formular tareas específicas para cada uno de ellos. Por lo tanto, deberíamos separar a los pensionados que trabajan de los que no trabajan: de hecho, estos grupos difieren marcadamente en términos de niveles de ingresos y el papel de las pensiones en su formación. Como puede verse en los datos del Cuadro 10, entre los pensionados que no trabajaban antes de la reforma de 2010 (que aumentó significativamente los ingresos de los pensionados), la pobreza era 2,5 veces más común que entre los trabajadores. Es aconsejable dividir estos últimos en subgrupos con ingresos per cápita relativamente altos y bajos (por ejemplo, tomando el nivel de ingreso promedio nacional como línea divisoria). Los grupos destinatarios separados deberían incluir a las personas discapacitadas, los beneficiarios de pensiones de supervivencia, pensiones sociales, etc.
Cuadro 10. Prevalencia de la pobreza entre grupos de población seleccionados,
2009 (en%)
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Proporción de grupos individuales entre |
Prevalencia relativa de la pobreza (en comparación con la población general) |
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población de bajos ingresos |
de toda la población |
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Niños menores de 16 años |
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Población en edad de trabajar |
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Población en edad de trabajar |
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Pensionistas que trabajan |
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Pensionistas que no trabajan |
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Fuente: Situación social y nivel de vida de la población de Rusia / Rosstat. 2010.
Extremadamente importante impedir un mayor crecimiento de la financiación “externa” de los pagos de pensiones. La respuesta al empeoramiento demográfico es mejorar la eficiencia del uso de los recursos, no aumentarla. En este punto, no podemos estar de acuerdo con la DMZSR, que, de hecho, propone resolver el problema del envejecimiento de la población sobre la base de un enfoque amplio, como en la reforma de 2010. Por ejemplo, una de las propuestas es transferir parte de la deuda. IVA al Fondo de Pensiones como fuente adicional de ingresos. Este camino conducirá inevitablemente a una crisis financiera a gran escala en el futuro.
En ausencia de reglas fiscales viables y con proporciones demográficas cada vez peores, será políticamente difícil para el gobierno permitir una reducción del SFC. Actualmente, los jubilados representan el 35% de la población con derecho a voto, siendo los ciudadanos de mayor edad los que muestran la mayor actividad electoral. Teniendo en cuenta las tendencias demográficas, en un futuro próximo los pensionistas constituirán la mayoría de los ciudadanos que realmente participarán en las elecciones. Debido a la creciente importancia política de los pensionados, los gastos del sistema de pensiones pueden aumentar progresivamente para garantizar al menos la estabilidad del SHC. La realidad de tal escenario queda evidenciada por la reforma de 2010, que parece ser el resultado de esa presión política implícita.
Un limitador interno natural que impide un aumento de la “generosidad” del sistema de pensiones podría ser la resistencia de los contribuyentes a un mayor aumento de la carga fiscal, que se requiere para pagos adicionales de pensiones. Sin embargo, en nuestro país, sólo las empresas son conscientes de la conexión entre el gasto público y los pagos al sistema presupuestario (pero, como muestra la reforma de 2010, su resistencia no es suficiente para que los ciudadanos prácticamente no tengan idea de tal conexión); Además, Rusia es uno de los pocos países donde sólo los empleadores pagan cotizaciones a las pensiones; en otros, una parte importante de la carga nominal (en promedio, casi el 40%) la soportan los trabajadores (ver Cuadro 7). Desde el punto de vista de la teoría económica, esto no debería afectar a la distribución real de la carga de financiación de las pensiones: el análisis muestra que, de hecho, recae principalmente sobre los trabajadores 11 . Sin embargo, subjetivamente, los trabajadores rusos (que posteriormente se convierten en pensionistas) no se reconocen como contribuyentes sociales (ni otros impuestos), lo que excluye la posibilidad de una oposición mínima por su parte al aumento de los pagos de pensiones.
¿Qué herramientas tiene el gobierno para resolver sus problemas? Según su contenido, las reformas de las pensiones suelen dividirse en sistema y parametrico. Los sistémicos incluyen: cambios en los mecanismos para la formación de pagos de pensiones (por ejemplo, fuentes de su financiamiento) y los principios de su distribución (por ejemplo, la transición al pago de pensiones dentro del primer componente solo a aquellos necesitados con ingresos inferiores el nivel de subsistencia). Generalmente se considera que la reforma sistémica más radical es la transición de un sistema de pensiones de distribución a un sistema de pensiones de capitalización (o viceversa). Las reformas paramétricas implican la regulación de los siguientes indicadores: tasas de cotización a las pensiones; reglas para indexar los derechos de pensión y las pensiones asignadas; edad de retiro; otras condiciones para la provisión de pensiones (antigüedad requerida, reglas para la provisión de pensiones anticipadas); derechos a las pensiones de los jubilados que trabajan.
Antes de elegir direcciones para las reformas (sistémicas o paramétricas), es necesario determinar qué reservas están disponibles para mejorar el sistema de pensiones ruso. Como es fácil de ver, en el sistema de distribución (y en el futuro previsible casi todos los pagos de pensiones en nuestro país seguirán realizándose en su marco), la tasa de reemplazo solidaria R se define de la siguiente manera:
R= (norte/norte) × t/γ,
Dónde: norte- número de empleados que pagan cotizaciones a las pensiones; norte- número de pensionados; t- tasa de contribución; γ es la proporción de las contribuciones a las pensiones en las fuentes de financiación de las pensiones.
Dado que, como se muestra arriba, la tasa de cotizaciones a las pensiones en Rusia es alta y la participación de las cotizaciones en los recursos totales es relativamente pequeña, la razón de la baja tasa de reemplazo en nuestro país es el número insuficiente de trabajadores por pensionista en comparación con otros países. . En la mayoría de los países, la tasa de apoyo (el número de empleados por cada 100 pensionados) es significativamente mayor que en Rusia (ver Tabla 11). En promedio, para una muestra de países desarrollados esta cifra es 198, para una muestra de mercados emergentes - 150, y en nuestro país - 113. A medida que la estructura de edad de la población empeore, el índice de apoyo en Rusia disminuirá: según nuestro Según estimaciones, para 2030 el número de trabajadores y pensionados será casi igual.
Cuadro 11. Ratios de apoyo (número de empleados por cada 100 pensionados),
2007
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los paises desarrollados |
Relación de soporte |
Mercados emergentes |
Relación de soporte |
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Rusia (2010) |
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Bulgaria |
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Alemania |
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Eslovaquia |
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Países Bajos |
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Portugal |
Promedio de la muestra de mercados emergentes (sin rusia) |
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Media UE-12 |
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Promedio de una muestra de países desarrollados |
Fuente: Informe de envejecimiento.
Por lo tanto, el bajo nivel del SFC se debe precisamente al bajo coeficiente de apoyo según los estándares internacionales, y el posterior deterioro de este indicador, en igualdad de condiciones, provocará una mayor disminución en la relación entre pensiones y salarios. En consecuencia, las principales reservas a través de las cuales el gobierno puede contrarrestar esta tendencia están asociadas con un aumento en el número de trabajadores por pensionado. Las posibilidades de aumentar las contribuciones a las pensiones y la financiación presupuestaria se agotaron por completo como parte de la reforma de 2010, y ahora es necesario centrarse en "levantar" el indicador en el que estamos muy por detrás de otros países.
Teniendo en cuenta lo anterior, podemos formular las principales direcciones para una mayor reforma del sistema de pensiones:
- aumentar la eficiencia en el uso de sus recursos;
- aumento de la proporción entre empleados y pensionados;
- crear barreras institucionales para aumentar el déficit del sistema de pensiones;
- atraer financiación para pagos de pensiones que no cuentan con las fuentes necesarias y desarrollar seguros voluntarios.
Incrementar la eficiencia en el uso de los recursos del sistema de pensiones.
El primer componente del sistema de pensiones, como ya se señaló, tiene como objetivo resolver los problemas sociales de reducir la pobreza entre la población discapacitada. Principio general implementacion efectiva La política social aboga por la máxima focalización en la distribución de los pagos. Después de la reforma de 2010, esto se volvió imposible. La combinación de pensiones básicas y de seguros, que tienen diferentes funciones (en particular, ahora se les aplica la misma indexación) parece ser un error fundamental de la reforma.
Necesario separar de nuevo las pensiones básicas y de seguro y aplicarlas reglas diferentes asignación e indexación. La abolición de las pensiones básicas en realidad privó al gobierno del principal instrumento para resolver los problemas sociales de la política de pensiones. Las pensiones básicas, como cualquier apoyo social, deben concederse únicamente a quienes las necesitan 12. Por tanto, no hay justificación para el apoyo social a los jubilados que trabajan con ingresos relativamente altos. Al mismo tiempo, la percepción de pensiones por parte de los trabajadores debería limitarse cuidadosamente para que esto no desincentive la actividad laboral de los pensionados (algo extremadamente importante en el contexto de una futura escasez de mano de obra). Es poco probable que la pensión básica marque una diferencia para los trabajadores con salarios altos y medios, pero puede influir en la disposición a trabajar en empleos con salarios bajos. Un compromiso podría ser eliminar las pensiones básicas para los jubilados que trabajan con ingresos altos. Actualmente, más de un tercio (34%) de los jubilados están trabajando. Teniendo en cuenta que el coste de pagar la parte básica de las pensiones se estima en un 2,4% del PIB, los pagos irracionales en esta parte ascienden al menos al 0,5% del PIB.
El importe de las pensiones básicas debería estar vinculado al coste de vida del pensionista como principal directriz para la necesaria apoyo social población discapacitada. En particular, la indexación de las pensiones básicas debería llevarse a cabo a medida que cambie el costo de vida.
Incrementar la relación empleado-jubilación
Rusia tiene condiciones blandas para proporcionar pensiones. Nuestro país tiene una edad de jubilación baja: la edad estándar para proporcionar pensiones en promedio para los países desarrollados de la OCDE es de 65 y 63 años, respectivamente, para hombres y mujeres, en promedio para una muestra de mercados emergentes es de 63 y 60 años (ver Tabla 12). Una respuesta común al envejecimiento de la población es aumentar la edad de jubilación. En los últimos 20 años, se ha incrementado en Argentina, Hungría, Alemania, Italia, Turquía, la República Checa, Japón, etc. Se han tomado decisiones similares en varios países (incluidos el Reino Unido, Grecia, Italia, Francia, y Estados Unidos).
Cuadro 12. Requisitos estándar de edad de jubilación y duración del servicio para recibir una pensión laboral
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Un país |
Edad de jubilación estándar (en 2009) |
Requisitos de experiencia |
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hombres |
mujer |
hombres |
mujer |
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los paises desarrollados |
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Gran Bretaña |
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Alemania |
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Promedio de una muestra de países desarrollados |
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Mercados emergentes |
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Argentina |
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Brasil |
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Venezuela |
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Promedio de la muestra de mercados emergentes (excluida Rusia) |
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Fuentes: Pensiones de un vistazo; Programas de Seguridad Social en todo el mundo.
La antigüedad mínima para la asignación de una pensión de jubilación difiere aún más de los requisitos adoptados en otros países. En Rusia es de 5 años, mientras que en otros países llega a los 44 años, y en promedio en nuestra muestra es de aproximadamente 20 años.
Además, los pensionistas rusos tienen derecho ilimitado a combinar la pensión con el trabajo. Esta combinación carece de lógica: las pensiones de vejez representan un seguro durante el período de incapacidad laboral y una persona que trabaja no puede ser considerada discapacitada. En nuestro país, donde la ratio de apoyo es baja, compaginar las pensiones con el trabajo no está justificado desde el punto de vista económico. Sin embargo, este principio no puede abandonarse por completo por razones políticas. Una opción realista sería reforzar los incentivos para la jubilación voluntaria tardía. Esto permitirá una redistribución parcial de los fondos de los trabajadores en edad de jubilación a favor de los pensionados que no trabajan.
Por tanto, las medidas en este ámbito deberían incluir:
- aumento de la duración mínima del servicio, necesario para obtener el derecho a una pensión laboral, a partir de 5 años, Por ejemplo, hasta 30 años para hombres y 25 años para mujeres. Si se aumenta la edad de jubilación, estos indicadores podrán ajustarse;
- aumentar la edad de jubilación, Por ejemplo, hasta 62 años para hombres y 60 años para mujeres.
Al mismo tiempo, es necesario anunciar el aumento de la edad de jubilación lo antes posible para garantizar el máximo intervalo posible entre el anuncio de la decisión y su entrada en vigor. El aumento de la edad de jubilación debería distribuirse en el tiempo para evitar la desestabilización del mercado laboral. Puede oscilar entre seis meses y un año al año.
En el período de 2014 a 2020 se espera una fuerte caída de la población económicamente activa (de 0,5 millones a 0,8 millones de personas por año). Incluso con un aumento anual de 1 año en la edad de jubilación de hombres y mujeres, la afluencia adicional de pensionistas durante varios años no excederá los 0,6 millones por año, es decir, corresponderá aproximadamente a la pérdida de fuerza laboral. Se prevé que la disminución total de la población económicamente activa durante este período será de casi 5 millones de personas, y el potencial total a largo plazo para aumentar la fuerza laboral cuando la edad de jubilación se eleve a 62/60 años no excederá de 3 millones de personas.
El DMHS apoya aumentar la duración del servicio requerido, pero propone posponer los aumentos en la edad de jubilación hasta que la esperanza de vida alcance el nivel observado actualmente en los países de la OCDE. Tengamos en cuenta que para las mujeres esta condición ya se cumple, es decir, según la lógica del Ministerio de Salud y Desarrollo Social, su edad de jubilación puede aumentarse ahora mismo.
De hecho, lo importante aquí no es tanto la esperanza de vida al nacer como la estructura de edad de la población. Dependiendo de ello se pueden distinguir dos situaciones completamente diferentes desde el punto de vista de la política de pensiones.
Si la esperanza de vida en un país es baja debido a la alta tasa de mortalidad de los ciudadanos que han alcanzado la edad de jubilación, entonces el número de pensionistas resulta pequeño y hay relativamente muchos trabajadores por pensionado, lo que permite pagar altos salarios (en comparación con a salarios) pensiones. Si la baja esperanza de vida está determinada por una alta mortalidad en edad de trabajar, entonces el número de trabajadores y su número por pensionado es relativamente pequeño. En consecuencia, la relación entre pensiones y salarios también será baja. En el primer caso no existe motivo ni necesidad de aumentar la edad de jubilación, en el segundo, por el contrario, es necesario y justificado. El aumento de la edad de jubilación en estas situaciones tendrá un impacto diferente en la probabilidad de sobrevivir hasta la jubilación: en el primer caso, la proporción de ciudadanos que alcanzan la edad de jubilación disminuirá drásticamente, en el segundo, cambiará ligeramente.
Desde el punto de vista de la política de pensiones, la situación demográfica se caracteriza principalmente no por la esperanza de vida al nacer, sino por la relación entre la población en edad de trabajar y la edad de jubilación o la duración esperada de la jubilación. Actualmente, el tiempo de jubilación previsto para los hombres en Rusia es de 15 años. Como muestra nuestro trabajo, esto es tres años menos que el promedio de una muestra de países desarrollados, pero más alto que el promedio de una muestra de mercados emergentes. La duración de la jubilación de las mujeres en Rusia (24 años) está muy por encima del promedio de la muestra de los mercados emergentes (18 años) y aproximadamente en línea con el promedio de la OCDE. Tenga en cuenta que cuando la edad de jubilación se eleva a 62 años para los hombres y 60 años para las mujeres, la relación entre la duración del período de trabajo y el período de jubilación resulta cercana al promedio de los mercados emergentes.
Otra evidencia de que las particularidades de la estructura demográfica de nuestro país reflejan mas bien el segundo Opción: proporcione tablas de vida construidas por el Instituto de Demografía de la Escuela Superior de Economía de la Universidad Nacional de Investigación. Estos cálculos muestran que aumentar la edad de jubilación en 2 años para los hombres y en 5 años para las mujeres reduce la probabilidad de sobrevivir hasta la jubilación en sólo 4 puntos porcentuales (ver Cuadro 13). Así, no se confirma la posición de la DMZSR, según la cual la reducción del porcentaje de ciudadanos que sobreviven hasta la jubilación se presenta como un serio obstáculo para aumentar la edad de jubilación.
Cuadro 13. Probabilidad de sobrevivir a la pensión al nacer (en%)
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En la edad de jubilación |
Hombres |
En la edad de jubilación |
Mujer |
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Cambiar |
Cambiar |
Fuente: datos del Instituto de Demografía de la Escuela Superior de Economía de la Universidad Nacional de Investigación.
Otra objeción común al aumento de la edad de jubilación es que las personas mayores tendrán problemas para encontrar empleo. Los datos de Rosstat no confirman este temor (ver Tabla 14). De hecho, los niveles de actividad económica de las mujeres caen significativamente inmediatamente después de alcanzar la edad de jubilación. Sin embargo, entre las mujeres económicamente activas de entre 50 y 59 años, incluso en el año de crisis de 2009, el 94% estaba empleada. En otras palabras, las mujeres en edad de jubilación anticipada prácticamente no tienen problemas para encontrar empleo. Obsérvese también que el tiempo que tardan los desempleados en buscar trabajo en la edad de jubilación anticipada casi no difiere del promedio de todos los grupos de edad.
Cuadro 14. Características de la situación del mercado laboral para distintos grupos de edad, 2009 (en%)
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Grupo de edad |
Total |
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Indicadores del mercado laboral (mujer) |
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Nivel de actividad económica |
norte/d |
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Tasa de empleo |
norte/d |
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Tasa de desempleo |
norte/d |
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Duración de la búsqueda de empleo para personas desempleadas (meses) |
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Fuente: cálculos basados en datos: Actividad económica de la población de Rusia / Rosstat. 2010.
El envejecimiento de la población en Rusia irá acompañado de una reducción de la fuerza laboral. Combinado con un aumento de la demanda de mano de obra a medida que crece la economía, esto conducirá al hecho de que habrá una grave escasez de mano de obra, y su escasez en el futuro se convertirá en el principal factor que limitará el crecimiento de la economía rusa. La reserva natural para una oferta laboral adicional son los pensionistas “jóvenes”. Por tanto, la situación prevista del mercado laboral hace doblemente necesario aumentar la edad de jubilación.
A la hora de hablar del problema de la edad de jubilación, conviene tener en cuenta la experiencia internacional en este ámbito:
El aumento de la edad de jubilación tendrá un impacto positivo tanto en el desarrollo económico como en el nivel de las pensiones. Primero, el crecimiento económico se acelerará debido a un aumento de la fuerza laboral; en segundo lugar, los ingresos del sistema de pensiones aumentarán debido al mayor número de contribuyentes a las pensiones; En tercer lugar, disminuirá el número de beneficiarios de pensiones. Como resultado, se necesitarán recursos presupuestarios significativamente menores para mantener una tasa de reemplazo estable. Nuestros cálculos muestran que una vez completado el proceso de aumento de la edad de jubilación, el ahorro en recursos financieros ascenderá a entre el 1,4 y el 2,3% del PIB (ver Fig. 2). La mayor parte del efecto (1,2 - 1,9% del PIB) provendrá de una disminución en el número de pensionistas, otro 0,2 - 0,4% del PIB se sumará a la ampliación del círculo de contribuyentes a las pensiones. Así, el aumento moderado de la edad de jubilación propuesto no resuelve todos los problemas del envejecimiento de la población, pero permite compensar significativamente sus consecuencias.
Figura 2. Beneficio para el sistema presupuestario por el aumento de la edad de jubilación a 62/60 años (% del PIB)
La verdadera razón de la renuencia de las autoridades a aumentar la edad de jubilación parece ser la impopularidad de tal medida entre los trabajadores y el temor a protestas similares a las que tuvieron lugar en Francia. Sin embargo, su impopularidad se debe en gran medida a una falta de comprensión de cómo está realmente la cuestión: o elevamos la edad de jubilación para mantener el nivel de vida relativo de los pensionistas (en comparación con otros grupos de la población), o la mantenemos y aceptamos. una caída relativa del nivel de las pensiones.
El objetivo de aumentar la edad de jubilación no debería ser ahorrar fondos presupuestarios, sino estabilizar la proporción entre el nivel de las pensiones y los ingresos laborales en el contexto de una situación demográfica que empeora. Es necesario transmitir a los ciudadanos que una alternativa real al aumento de la edad de jubilación será un aumento constante de la ya significativa brecha entre el nivel de las pensiones y los ingresos laborales.
Es necesario garantizar, como en muchos países, la posibilidad de jubilación anticipada para todas las personas (con experiencia laboral suficiente). Es aconsejable fijar el momento de dicha retirada igual a la edad de jubilación estándar actual. Al mismo tiempo, los trabajadores deberían tener serios incentivos financieros para jubilarse cuando lleguen a una nueva edad. Algunos de los incentivos son carácter natural: en primer lugar, a lo largo de los años de trabajo más prolongado se acumula capital de pensión adicional; en segundo lugar, al calcular el monto de la pensión, se debe utilizar el período más corto previsto para su recepción. A esto deberían añadirse incentivos adicionales, como prohibir a los jubilados anticipados realizar trabajos remunerados hasta que alcancen la nueva edad estándar de jubilación. Así, cada empleado podrá hacer su propia elección en función de su estado de salud, condiciones económicas y circunstancias familiares.
Creación de barreras institucionales a la expansión del déficit del sistema de pensiones
En el contexto del deterioro de las proporciones demográficas, es importante establecer reglas presupuestarias que puedan servir como límite externo al aumento del déficit de pensiones. El sistema de pensiones de 2002 estableció una regla presupuestaria simple: los gastos deben financiarse íntegramente con contribuciones sociales.
En 2005, se abandonó este principio: para reducir el impuesto social unificado, el gobierno permitió que apareciera un déficit en el Fondo de Pensiones, financiado con cargo al presupuesto federal. Esta decisión allanó el camino para una posterior expansión masiva del déficit del sistema de pensiones. Es aconsejable volver a la situación de equilibrio total del presupuesto de pensiones sobre una nueva base: asignar sus fuentes de financiación a cada componente de los pagos de pensiones.
El esquema de financiamiento propuesto corresponde a la práctica mundial (ver Fig. 3). De hecho, en muchos países las pensiones no contributivas se financian con ingresos del presupuesto general. La valorización puede considerarse como una compensación por las pérdidas del sistema de pensiones debido a la desviación de fondos hacia el componente de capitalización (que también suele realizarse a expensas de los recursos del presupuesto general). En primer lugar, los pagos de valorización corresponden aproximadamente al tamaño de las pérdidas (aunque se distribuyen de manera algo diferente en el tiempo: en este momento superan las pérdidas, pero en el futuro solo las cubrirán parcialmente). En segundo lugar, sus destinatarios son principalmente grupos de pensionados que perdieron con la introducción del sistema de capitalización (nuestro trabajo 16 muestra que las pérdidas las sufrieron cohortes de hombres nacidos antes de 1963 y mujeres nacidas antes de 1972). En el futuro, los gastos presupuestarios en materia de pensiones podrán financiarse con fondos del Fondo Nacional de Bienestar.
Figura 3. Esquema propuesto para financiar los componentes del sistema de pensiones
La división actual de las contribuciones a las pensiones en partes individuales y conjuntas permite que las primeras se utilicen para financiar pensiones del seguro general y las segundas para financiar pensiones anticipadas por invalidez y pérdida de un sobreviviente. La ley debe prohibir la financiación de las pensiones de seguros con cargo a los ingresos del presupuesto general.
Por lo tanto, proponemos reemplazar la situación de crecimiento ilimitado de los costos de las pensiones, cuando cualquier falta de recursos se cubre con el presupuesto federal (esta es exactamente la situación que surgió como resultado de la reforma de 2010), identificando claramente tres bloques (seguros , pensiones de capitalización y otras) con fuentes de financiación propias de cada bloque. Esto eliminará la “motivación distorsionada” (riesgo moral) cuando algunos departamentos implementan decisiones que deberían financiarse con el presupuesto de otros departamentos. Esto mejorará la disciplina financiera y frenará el crecimiento del déficit del sistema de pensiones. Dentro de estos bloques, es necesario crear mecanismos propios para garantizar la estabilidad.
Una de las herramientas para garantizar un sistema equilibrado de pensiones de seguros debería ser la elección de reglas para su indexación. La valorización del capital de pensiones acumulado elimina las diferencias entre el trabajo en diferentes períodos en términos de derechos de pensión adquiridos, y la indexación de las pensiones asignadas significa que la sociedad comparte con los pensionados los resultados de una mayor eficiencia económica. Con proporciones demográficas estables, la indexación al crecimiento de los salarios medios garantiza la estabilidad del VHC. Si la indexación se realiza únicamente por inflación, el IKZ permanecerá sin cambios y el SKZ disminuirá gradualmente. En este caso, con proporciones demográficas estables, los pagos totales se reducen como porcentaje del PIB y, si empeoran, pueden estabilizarse.
Actualmente, la mayoría de los países de la OCDE (incluidos el Reino Unido, España, Italia, Estados Unidos, Francia y Japón) utilizan indexación únicamente por inflación. Algunos países indexan las pensiones a un promedio ponderado de las tasas de crecimiento de precios y salarios, teniendo en cuenta los salarios con menor peso (del 20 al 50%). Sólo Alemania, los Países Bajos y Luxemburgo implementan la indexación salarial. En Rusia, durante el período comprendido entre enero de 2002 y noviembre de 2009 (después de lo cual comenzó una nueva etapa de reforma), la indexación total acumulada de las pensiones básicas ascendió al 433% y las pensiones de seguros, al 368%. Comparando estas cifras con el aumento de precios y salarios durante este período, podemos concluir que las pensiones básicas en su conjunto durante el período estaban indexadas como si estuvieran determinadas en un 35% por la inflación y en un 65% por la dinámica salarial. Para las pensiones de seguros, las ponderaciones correspondientes fueron del 57 y el 43%. Teniendo en cuenta el aumento esperado del desequilibrio del sistema de pensiones, A. Ulyukaev y M. Kulikov proponen pasar a indexar las pensiones asignadas sólo en función de la inflación. Esta recomendación puede implementarse en la medida en que consideremos aceptable una reducción significativa del SCR.
Un elemento importante Los cambios en la motivación de los empleados a lo largo del tiempo deberían convertirse en un sistema acumulativo. La DMZSR propone considerar su abandono. Podemos estar de acuerdo en que el sistema de capitalización no es una panacea para resolver todos los problemas del envejecimiento de la población. Si su uso no afecta los indicadores macroeconómicos (principalmente la tasa de acumulación), aunque hay alguna evidencia de un efecto positivo, y la rentabilidad de los ahorros para pensiones es igual al factor de descuento que caracteriza las preferencias intertemporales, entonces el valor presente total de los pagos de pensiones sí lo hace. no cambiará con la introducción del componente financiado.
Al mismo tiempo, los sistemas de pensiones de capitalización tienen una serie de ventajas potenciales. En primer lugar, si existe la amenaza de una futura crisis de pensiones en el país, entonces la introducción de un sistema de capitalización permite mitigar el problema redistribuyendo parte de los recursos durante un período en el que se espera que los problemas demográficos empeoren. Aún más importantes son sus ventajas institucionales asociadas con la “internalización” de las consecuencias del envejecimiento de la población. Dado que las propias contribuciones de los empleados se convierten en la fuente de pagos de pensiones dentro del sistema de capitalización, las consecuencias del envejecimiento de la población no recaen sobre el gobierno, sino sobre los participantes en el sistema de seguro de pensiones. Una permanencia más prolongada en la jubilación conduce automáticamente a una reducción de su tamaño. Entonces, los trabajadores están personalmente interesados en aumentar las tasas de contribución a las pensiones o aumentar la edad de jubilación, ya que ésta es la única manera de aumentar sus pensiones. La introducción de sistemas de capitalización, por así decirlo, saca al gobierno del juego: transfiere a los propios trabajadores las posibles ganancias de una mejora de la situación o las pérdidas de su deterioro. El supuesto estándar es que los fondos del sistema de ahorro son invertidos por instituciones financieras privadas. Por lo tanto, los sistemas de ahorro a menudo se denominan "seguros de pensiones obligatorios no estatales".
Abandonar el sistema de capitalización en Rusia podría tener varias consecuencias negativas. En particular, esto agravará los problemas a largo plazo del sistema de pensiones en el contexto del próximo deterioro de las proporciones demográficas. De particular preocupación es la propuesta contenida en el DMZSR de dar a cada empleado el derecho de elegir entre participar en el sistema de capitalización o de distribución. En condiciones de rentabilidad real negativa de la empresa de gestión estatal y de desconfianza de la población hacia las instituciones financieras no estatales, se puede esperar una salida masiva de trabajadores del sistema de ahorro. Esto aumentará el nivel actual de pagos de pensiones (o reducirá el tamaño del déficit), pero al mismo tiempo aumentará las obligaciones con los futuros pensionistas, que tendrán que cumplirse en el contexto de una tasa de apoyo decreciente. Los problemas financieros graves podrían convertirse en una crisis si, además, los trabajadores comienzan a regresar al sistema de capitalización a medida que mejora su desempeño: entonces habrá que cumplir mayores obligaciones ante la reducción de los recursos financieros.
Al mismo tiempo, la abolición del sistema de capitalización no resuelve los problemas fundamentales a largo plazo causados por la crisis demográfica. Como se señaló anteriormente, esta crisis requerirá un aumento de los recursos utilizados por el sistema de pensiones ruso en 1 punto porcentual del PIB cada cinco años, mientras que los ingresos anuales del sistema de capitalización en los próximos 20 años ascenderán a un promedio del 0,9% del PIB. En consecuencia, las graves consecuencias negativas del desmantelamiento del sistema de capitalización sólo aliviarán temporalmente, pero no resolverán, los problemas actuales para garantizar la sostenibilidad financiera del sistema de pensiones en su conjunto (exacerbando sus problemas a largo plazo). Además, la valorización realmente introducida en 2010 ya ha compensado las pérdidas del sistema de pensiones asociadas con el desvío de fondos hacia el componente de capitalización.
Los resultados insatisfactorios de la gestión del ahorro para pensiones en Rusia se deben a la desconfianza en las instituciones financieras no estatales y las decisiones de gestión gobierno, y no por las propiedades del principio acumulativo en sí.. Según la OCDE, el rendimiento real anual promedio durante 10 a 15 años fue del 6,1% para una muestra de países desarrollados y del 8,3% para una muestra de países en desarrollo (ver Cuadro 14). La Asociación Internacional de Seguro Social, tras analizar la experiencia de los países sudamericanos donde los componentes de capitalización están generalizados, recomendó el uso de sistemas de pensiones mixtos que combinen elementos de capitalización y distribución. Por tanto, es aconsejable aumentar la eficiencia del sistema de almacenamiento ruso, en lugar de desmantelarlo. Pero mientras el rendimiento medio de los fondos que contiene siga siendo negativo, no tiene sentido ampliar su alcance (por ejemplo, mediante la cofinanciación de los ahorros de pensiones voluntarios por parte del Estado).
Cuadro 14. Rentabilidad promedio real de los fondos de pensiones (en%)
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los paises desarrollados |
Período |
Rentabilidad |
Países en desarrollo |
Período |
Rentabilidad |
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Australia |
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Gran Bretaña |
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Argentina |
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Países Bajos |
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Kazajstán |
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Brasil |
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Promedio |
Promedio |
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Fuente: Datos de la OCDE.
Atraer financiación para el pago de pensiones que no cuentan con las fuentes necesarias y desarrollar seguros voluntarios
Es importante solucionar el problema de la financiación adicional de las pensiones anticipadas. Actualmente se financian con contribuciones generales, lo que apenas se justifica. Es necesario introducir un sistema de pensión profesional obligatoria o seguro social para los trabajadores empleados en condiciones difíciles e insalubres. Es necesario aclarar los tipos de cotizaciones adicionales con cargo a los cuales se financiarán las pensiones concedidas anticipadamente, teniendo en cuenta la duración del período de gracia.
Al mismo tiempo, no es práctico imponer toda la carga de financiar las prestaciones existentes a los empleadores. Es necesario, en primer lugar, volver a certificar los empleos que prevén la jubilación anticipada; en segundo lugar, considerar las restricciones a la recepción de pensiones y salarios anticipados. Si las condiciones desfavorables conducen a una invalidez temprana, entonces es ilógico pagar una pensión a quienes continúan trabajando (a menudo en el mismo lugar de trabajo).
También es necesario crear las condiciones más favorables para el desarrollo del seguro de pensiones voluntario. Dado que la mano de obra se convertirá en el recurso más escaso de nuestra economía en el futuro, se puede suponer que los “beneficios” adicionales serán una forma importante de competir por trabajadores calificados.
Las medidas propuestas establecen sólo direcciones generales para reformar el sistema de pensiones. Cada medida requiere una preparación cuidadosa; en muchos casos es aconsejable preverla; condiciones especiales. Sí, desde el punto de vista. política demográfica requisitos para Experiencia laboral para las madres que han dado a luz a varios hijos y considerar reducir la edad de jubilación para ellas. Además, la reforma puede respaldarse con medidas adicionales destinadas a aumentar la tasa de natalidad, reducir la mortalidad en edad de trabajar, reducir el sector paralelo en el mercado laboral, etc.
La implementación de muchas medidas propuestas se ve obstaculizada por su impopularidad. Un posible enfoque es dar a los empleados o jubilados el derecho a conservar las condiciones existentes. Lamentablemente, este enfoque no se puede aplicar a todas las innovaciones. El principio más general es combinar medidas impopulares con medidas populares. Entonces, el efecto total a corto plazo para los trabajadores o pensionados puede ser positivo debido a un aumento en el grado de “generosidad” de los pagos, y el efecto a largo plazo será positivo para ambas partes debido a las necesarias reformas institucionales.
Lamentablemente, este principio no se implementó durante la reforma de 2010, lo que dificulta la realización de su siguiente etapa, pero no la cancela. Llevamos muchos años retrasando la adopción de medidas impopulares en el sector de las pensiones. No queda más tiempo, ni tampoco la oportunidad de tomar medidas paliativas.
E. GURVICH, Candidato de Ciencias Físicas y Matemáticas, Jefe del Grupo de Expertos Económicos
Mensaje presupuestario del Presidente de la Federación de Rusia sobre la política presupuestaria en 2011-2013. 29 de junio de 2010. news.kremlin.ru/news/8192.
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Incluso después del aumento de las cotizaciones a las pensiones en 2011
Aquí y a continuación se considera la variante media del pronóstico demográfico, pero las conclusiones cualitativas siguen siendo las mismas que para las variantes alta y baja.
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Seguridad Social Dinámica para las Américas: Cohesión Social y Diversidad Institucional / Asociación Internacional de la Seguridad Social. Ginebra, 2010.
El sistema estatal de pensiones de la Federación de Rusia es el instrumento social más importante, gracias al cual se garantiza una vida digna a los ciudadanos que han llegado a la vejez y han perdido total o parcialmente su capacidad para trabajar. El principio fundamental del sistema es que los ciudadanos sanos, con la ayuda de deducciones fiscales, se ocupan de la vida de los pensionistas, lo que también les afectará a ellos mismos a medida que sus hijos y nietos crezcan.
Principales características del sistema de pensiones ruso.
El sistema de pensiones de la Federación de Rusia: su concepto, estructura y características requieren una seria consideración adicional debido a que, debido a la falta de fondos presupuestarios y al envejecimiento general de la población rusa, está prevista su reforma radical. Ahora, la futura pensión de un ciudadano se forma mediante tres tipos de aportaciones:
- provisión de una pensión básica por parte del estado;
- formación de la parte financiada de la pensión por parte del empleador mediante aportaciones mensuales;
- seguro adicional: se forma a través de contribuciones voluntarias adicionales de los ciudadanos, lo que permite aumentar su tamaño.
¡Importante!
El sistema de pensiones de la Federación de Rusia tiene un carácter de múltiples etapas, lo que le permite garantizar su existencia estable a largo plazo, pero ahora está atravesando una crisis debido a la baja productividad laboral y la disminución de los ingresos fiscales.
El sistema de pensiones moderno de la Federación de Rusia se divide en dos tipos de pensiones:
- Seguro de pensión obligatorio: se proporciona en caso de vejez o invalidez, en caso de pérdida del sostén de la familia, y la principal fuente de pago son las cotizaciones obligatorias, que se pagan periódicamente con cargo a los salarios;
- Seguro de pensión voluntario, cuando un empleado celebra de forma independiente un acuerdo con el fondo y deposita periódicamente una cantidad determinada en la cuenta de esta organización, lo que en el futuro le permite aumentar el tamaño de su pensión.
El sistema de pensiones en la Federación de Rusia incluye una oficina central, así como sucursales regionales y municipales que se ocupan de la tramitación de los pagos a nivel local, así como de la tramitación de las prestaciones sociales por discapacidad y otras prestaciones sociales.
¿Qué reformas están previstas en este ámbito?
La reforma del sistema de pensiones ruso en 2018 en Rusia incluye varias áreas importantes a la vez:
- aumentar el acceso a una merecida pensión de vejez debido al desequilibrio (para los hombres entre 63 y 65 años y para las mujeres entre 58 y 60 años);
- reducir la lista de beneficiarios que disfrutan del derecho a la jubilación anticipada;
- los jubilados que trabajan perderán el derecho a recibir pagos indexados en comparación con otras categorías de ciudadanos discapacitados;
- a partir de 2018, comenzará a funcionar en Rusia un sistema de ahorro de pensiones individuales, cuando cualquier ciudadano podrá realizar sus propios pagos de forma independiente;
- la introducción de un sistema de puntos, mediante el cual cada año cualquier ciudadano trabajador podrá recibir de forma independiente el número requerido de puntos, lo que contribuirá a aumentar el tamaño de la pensión.
¡Importante!
El sistema de pensiones regional ahora está pasando a primer plano, ya que los pagos del presupuesto federal a menudo son insuficientes y con la ayuda de las entidades constitutivas del país será posible utilizar otras fuentes de ingresos: personales, corporativos o presupuestarios. Es necesario atraer más activamente los ahorros personales de los ciudadanos para convertirlos en inversiones permanentes.
¿Qué es el capital de pensiones individual?
El sistema de capital de pensiones individual consta de varios vectores de desarrollo importantes:
- sustituir las contribuciones financiadas obligatorias por voluntarias;
- estimular a los ciudadanos para que se ocupen de su futuro de forma independiente;
- abolición de los poderes pertinentes en materia de pensiones por parte del Estado y su transferencia a organizaciones no estatales.
Todas las finanzas acumuladas por un ciudadano serán divididas en partes iguales por el Estado mientras dure su supervivencia, con el objetivo de gastarlas gradualmente. Cualquier sistema de pensiones es ineficaz si el propio ciudadano no se ocupa de su propio futuro; esta es la idea principal del Estado ruso moderno.
¡Importante!
Los sistemas de pensiones de países extranjeros incluyen necesariamente varias instituciones de protección social:
- seguridad social estatal;
- seguro social obligatorio;
- seguro de pensiones personales.
En su forma pura, los sistemas de ahorro de pensiones de distribución o de capitalización prácticamente no se utilizan; por ejemplo, en Gran Bretaña, los hombres mayores de 65 años y las mujeres mayores de 60 años recibirán una pensión estatal básica obligatoria, y el monto potencial depende directamente de duración del servicio. Su nivel allí es limitado; el estado lo indexa según la inflación actual. El Estado garantiza su tamaño al 20% del salario medio de cada empleado. La pensión laboral de todos también se formará con las aportaciones mensuales del empleado, pero a la mitad con el empleador y dependerá directamente del monto de los pagos, ascendiendo a más del 20% del ingreso total. El sistema de pensiones de capitalización es su parte principal.
Fondos de la pensión
Estas organizaciones se dividen en públicas y privadas, en las que empresas de gestión privadas o estatales gestionan todos los fondos de los ciudadanos. Las empresas privadas a las que se transfieren fondos prometen altos rendimientos, pero también conllevan más riesgos financieros. Al elegir, debes prestar atención a:
- toda la vida;
- quién es el fundador;
- rentabilidad durante todo el período de trabajo;
- transparencia de actividades y disponibilidad de toda la información necesaria;
- reputación y respetabilidad del fondo de pensiones;
- coherencia de los pagos.
¡Importante!
Si un ciudadano no ha escrito una solicitud para la transferencia de la parte financiada de la pensión, ésta y todos los pagos posteriores permanecerán bajo la gestión estatal.
04.08.2018 12:38:10
Nabiyula Gichiev, investigador principal del Instituto de Investigaciones Socioeconómicas del Centro Científico de Daguestán de la Academia de Ciencias de Rusia, compartió su visión sobre la cuestión del aumento de la edad de jubilación.
El debate sobre el aumento de la edad de jubilación en Rusia dio lugar a un proyecto de ley presentado por el Gobierno de la Federación de Rusia en Duma estatal RF. Actualmente se expresan diferentes puntos de vista, tanto a favor como en contra del aumento de la edad de jubilación. Consideremos brevemente estos enfoques a este problema multifacético para desarrollar propias conclusiones y sugerencias.
Demográfico El contexto de la edad de jubilación involucra una serie de aspectos:
Envejecimiento demográfico de la nación, que conduce a un cambio en la relación entre contribuyentes y beneficiarios de pensiones. Es obvio que sin aumentar el número de contribuyentes a las pensiones o reducir el número de pensionistas, es imposible aumentar las pensiones.
En la década de 1930, cuando se introdujo la edad de jubilación para determinadas categorías de hombres de 60 años y mujeres de 55 años, había 8 personas en edad de trabajar por cada persona en edad de jubilación. Después de la Segunda Guerra Mundial en la década de 1950, cuando el sistema de pensiones se extendió a toda la población del país, esta proporción cayó a 5 a 1. Hasta la fecha, la proporción de apoyo ha disminuido a 2,3, y después de 2023 en Rusia habrá cuenta. para menos de 2 personas en edad de trabajar
Como resultado del aumento de la edad de jubilación según el plan propuesto por el Gobierno de la Federación de Rusia, el coeficiente de apoyo demográfico aumentará a 3 en 2035. Si no hay cambios en el sistema de pensiones, el tamaño de las pensiones debería disminuir.
En general, el porcentaje de personas de 60 años o más en Rusia ha aumentado del 9% en 1959 al 21% en 2017, y se prevé que aumente al 26% en 2030. En términos de tasas de envejecimiento, no se considera que Rusia sea un país muy países antiguos como Japón, Italia y Alemania, donde la proporción de personas de 60 años o más es actualmente del 33%, 29% y 28%, respectivamente.
Sobre esta base, podemos concluir que en Rusia no hay necesidad de apresurarse a aumentar la edad de jubilación. Sin embargo, varios países con una proporción similar de personas mayores (EE.UU., Canadá, Noruega, Irlanda, etc.) han aumentado o están aumentando la edad de jubilación. Los resultados de la comparación muestran que Rusia llega bastante tarde a este proceso. Está en la misma posición que Italia en la década de 1990, cuando el país se vio obligado a aumentar la edad de jubilación para contener su creciente déficit público.
La primera razón del aumento relativo del número de personas mayores y su proporción en la población total (envejecimiento demográfico) es una disminución de la tasa de natalidad. Otra razón del aumento del número de pensionistas es el aumento de la esperanza de vida, pero no de toda la población, es decir, de las personas de mayor edad.
De 2007 a 2016, la brecha entre Rusia y los países de la UE en la esperanza de vida de los hombres que vivían hasta los 60 años disminuyó de 6,7 años a 5,8 años, y para las mujeres, de 5,2 a 4,2 años. Al mismo tiempo, la gran diferencia persistente, aunque decreciente, en la esperanza de vida entre hombres (16,1 años) y mujeres (21,7 años) en Rusia indica la necesidad de tener en cuenta el factor de género en los planes para aumentar la edad de jubilación.
Uno de los principales mitos discutidos en relación con el aumento de la edad de jubilación está relacionado con el uso de indicadores de esperanza de vida: "trabajaremos hasta que muramos", "no viviremos mucho después de la jubilación", "el 40% de los hombres en Rusia No viviré para ver la jubilación”.
Dinamarca a principios de la década de 1980, donde la edad de jubilación para hombres y mujeres era de 67 años y la esperanza de vida de los primeros era de 71,4 años y de las segundas, de 77,6 años. El ejemplo de Dinamarca merece especial atención, ya que el aumento de la edad de jubilación en este país está vinculado a cambios en la esperanza de vida. En 2006, la "Reforma del Bienestar" preveía una "indexación" de la edad de jubilación, teniendo en cuenta los cambios en la esperanza de vida de las personas que vivían hasta los 60 años y un límite inferior fijo de la esperanza de vida media después de la jubilación de 14,5 años. La “Reforma de la Edad de Jubilación”, iniciada en 2011, implica aumentar la edad de jubilación de 65 a 70 años en varias etapas: de 65 a 67 años en 2019-2022, a 68 años en 2030, a 69 años en 2035 y más. a 70 años en 2040. La condición para la implementación del plan para aumentar la edad de jubilación en 5 años es un aumento de la esperanza de vida en al menos 5 años.
La baja esperanza de vida (LE) no fue motivo para negarse a aumentar la edad de jubilación en los países de Europa del Este y la CEI.
En la mayoría de ellos, el aumento de la edad de jubilación comenzó en condiciones comparables o incluso menos favorables que en la Rusia moderna. Por ejemplo, en Polonia, donde durante 1984-1989. Hubo un aumento casi sin precedentes en la edad de jubilación de 60 a 65 años (1 año por año para los hombres, la situación de la esperanza de vida de las personas mayores era peor que en la Rusia moderna); En la República Checa, con una situación similar a Polonia en cuanto a supervivencia hasta la jubilación y esperanza de vida de las mujeres de 55 y 60 años, en 1996 se anunció un aumento hasta los 63 años para ambos sexos (para las mujeres a razón de 3-4 meses al año). ). Al mismo tiempo, los cambios en el sistema de pensiones no se limitaron y en 2016 se inició una nueva etapa de aumento hasta los 67 años. En Hungría, la edad de jubilación empezó a aumentar de 55 años para las mujeres y 60 para los hombres a 62 años en 1998.
La esperanza de vida de los hombres que sobreviven hasta la edad de jubilación actual de 60 años es ahora de más de 16 años, y la de las mujeres menores de 55 años es de casi 26 años, y estos indicadores no son obstáculos para aumentar la edad de jubilación. Hoy en día, los hombres que viven hasta los 65 años, suponiendo que las tasas de mortalidad de 2016 sigan siendo las mismas, vivirán 13,4 años, y las mujeres que viven hasta los 63 años vivirán 19,3 años.
Las tasas de mortalidad comparadas (2015) a la edad de 35 a 39 años para los hombres rusos son 7 veces más altas que para los alemanes, y a la edad de 60 a 64 años, 2,5 veces. Diferencias entre los coeficientes de rusos y alemanes en similares. grupos de edad menos: 4,5 veces y 1,7 veces, respectivamente.
El aumento propuesto de la edad de jubilación refleja procesos reales en el empleo de las personas mayores. Por un lado, el continuo deseo de trabajar y, por otro, las bajas pensiones empujan a las personas mayores al mercado laboral. Actualmente, el acercamiento a la edad de jubilación reduce la participación en la fuerza laboral, pero esta disminución no puede considerarse dramática: la proporción de hombres trabajadores se reduce en aproximadamente una cuarta parte (del 69% al 50%) y las mujeres en una sexta parte (del 79% al 66%). %). Los cálculos muestran que a los 60 años dejan de actividad laboral alrededor de un tercio de los hombres anteriormente empleados, a los 55 años, no más de una cuarta parte de las mujeres. Actualmente, alrededor del 40% de los hombres de 60 a 64 años (37,8%) y más de la mitad de las mujeres de 55 a 59 años (52,0%) están trabajando. Cabe esperar que el aumento previsto del nivel educativo de la población, que es uno de los factores del aumento de la esperanza de vida, contribuya a un mayor aumento del empleo en los grupos de mayor edad.
En comparación con la mayoría de los países desarrollados y postsocialistas, la actividad económica y la participación en el empleo de los hombres y mujeres rusos de mayor edad es relativamente baja.
En el contexto del aumento propuesto de la edad de jubilación, vale la pena prestar atención al tamaño y la dinámica del nivel de empleo de la población de mayor edad en los países postsocialistas. Fue en estos países durante la década de 2000-2010. Hubo un aumento muy significativo (de una vez y media a dos veces) en el nivel de empleo de la población de mayor edad, que estuvo directamente relacionado con los cambios en las pensiones realizados en esta región, que incluyeron un aumento en la edad estándar de jubilación. Como resultado, si a principios de la década de 2000. En términos del nivel de empleo de la población de 55 años y más, Rusia superó a la mayoría de los países de Europa Central y Oriental, actualmente estamos observando la relación inversa: los indicadores rusos son más bajos que indicadores similares en los países postsocialistas. En general, la experiencia con los cambios en las pensiones muestra que aumentar la edad de jubilación aumenta la participación de las mujeres en la fuerza laboral y el empleo en oh en mayor medida que en los hombres.
Según las estimaciones disponibles, la edad efectiva de jubilación en nuestro país es superior a la estándar: para los hombres 3,2 años y para las mujeres 5,3 años.
En la gran mayoría de países, la edad de jubilación no depende de la esperanza de vida. Esta dependencia se ha establecido a nivel legislativo sólo en unos pocos países con bajas tasas de mortalidad en edades avanzadas (por ejemplo, Francia y Dinamarca).
Con base en lo anterior, podemos concluir:
Es necesario aumentar la edad de jubilación en el contexto de un déficit presupuestario creciente. Sin embargo, la decisión de aumentar la edad de jubilación no resolverá completamente este problema presupuestario, sino que sólo lo pospondrá indefinidamente (posiblemente entre 6 y 10 años), desplazando así el centro de las dificultades financieras al período 2024-2028.
Desde nuestro punto de vista, es cierto que la edad de jubilación está legalmente ligada a la esperanza de vida, pero además, por supuesto, hay que tener en cuenta las diferencias de género en la esperanza de vida real.
Garantizar una garantía legal de empleo para los pensionistas en su puesto anterior durante el período de esperanza de vida, lo que será una continuación lógica de la tesis que justifica la necesidad de cambios en las pensiones debido a la escasez de trabajadores debido a la brecha demográfica.
Timur ALIEV
