Rumah Lidah bersalut Peraturan mengenai pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia. Peraturan undang-undang pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia

Lidah bersalut

Peraturan mengenai pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia. Peraturan undang-undang pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia

Kemunculan dan perkembangan sistem perbankan menyebabkan keperluan untuk mewujudkan rangka kerja undang-undang untuk aktiviti ini. Di Rusia, dalam tempoh masa yang agak panjang, badan perundangan perbankan yang sangat besar telah dibangunkan: undang-undang, peraturan, arahan yang mengawal selia pelbagai isu berkaitan aktiviti perbankan.

Rangka kerja undang-undang untuk mengawal selia pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia termasuk:

1. Kod Sivil Persekutuan Rusia;
2. Undang-undang Persekutuan "Mengenai Bank Pusat Persekutuan Rusia (Bank Rusia)" bertarikh 10 Julai 2002. No. 86-FZ;
3. Undang-undang Persekutuan “Mengenai Bank dan Aktiviti Perbankan” pada 2 Disember 1990. No. 395-I;
4. Peraturan "Mengenai pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia" bertarikh 3 Oktober 2002. No. 2-P;
5. Peraturan "Mengenai prosedur untuk membuat pembayaran bukan tunai oleh individu di Persekutuan Rusia" bertarikh 1 April 2003. No. 222-P;
6. Peraturan "Mengenai pembayaran elektronik antara wilayah yang dijalankan melalui rangkaian penyelesaian Bank Rusia" bertarikh 23 Jun 1998. No. 36-P;
7. Peraturan "Mengenai sistem penyelesaian kasar masa nyata Bank of Russia" bertarikh 25 April 2007. No. 303-P.

Asas perundangan untuk membuat pembayaran bukan tunai adalah Kanun Sivil Persekutuan Rusia. Selaras dengan Art. 861 Kanun Sivil Persekutuan Rusia, penyelesaian dengan penyertaan warganegara yang tidak berkaitan dengan aktiviti perniagaan mereka boleh dibuat secara tunai atau melalui pemindahan bank. Pembayaran bukan tunai dibuat melalui bank dan organisasi kredit lain di mana akaun yang sepadan dibuka.

Apabila membuat pembayaran bukan tunai, pembayaran melalui perintah pembayaran, surat kredit, cek, pembayaran kutipan, serta pembayaran dalam bentuk lain yang diperuntukkan oleh undang-undang adalah dibenarkan.

Selaras dengan Art. 863 Kanun Sivil Persekutuan Rusia, apabila membuat pembayaran melalui perintah pembayaran, bank berjanji, atas arahan pembayar, dengan mengorbankan dana dalam akaunnya, untuk memindahkan sejumlah wang ke akaun orang itu. ditentukan oleh pembayar di bank ini atau bank lain dalam tempoh yang ditetapkan oleh undang-undang. Apabila membuat pembayaran di bawah surat kredit, bank, bertindak bagi pihak pembayar untuk membuka surat kredit dan mengikut arahannya, berjanji untuk membuat pembayaran kepada penerima dana atau membayar, menerima atau menghormati bil pertukaran atau memberi kuasa kepada bank lain untuk membuat pembayaran kepada penerima dana atau membayar, menerima atau menghormati bil pertukaran .

Selaras dengan Art. 874 Kanun Sivil Persekutuan Rusia, apabila membuat pembayaran kutipan, bank (bank pengeluar) berjanji, atas arahan pelanggan, untuk menjalankan tindakan atas perbelanjaan pelanggan untuk menerima pembayaran atau penerimaan pembayaran daripada pembayar. Bank penerbit yang telah menerima pesanan pelanggan mempunyai hak untuk menarik bank lain (bank pelaksana) untuk melaksanakannya.

Berdasarkan Seni. 877 Kanun Sivil Persekutuan Rusia melalui cek Sekuriti diiktiraf yang mengandungi perintah tanpa syarat daripada laci kepada bank untuk membayar jumlah yang dinyatakan di dalamnya kepada pemegang cek.

Selaras dengan undang-undang, Bank Rusia menduduki tempat istimewa dalam sistem pembayaran Rusia. Ia bukan sahaja menyediakan pengurusan umum sistem pembayaran, mewujudkan asas metodologi dan organisasi, tetapi juga merupakan peserta langsung dalam sistem ini, menjalankan penyelesaian antara bank melalui bahagiannya.

Undang-undang Persekutuan "Mengenai Bank Pusat Persekutuan Rusia (Bank Rusia)" mentakrifkan matlamat utama Bank Rusia, antaranya memastikan fungsi sistem pembayaran yang berkesan dan tidak terganggu bukanlah yang paling penting.

Artikel 80 mentakrifkan Bank Rusia sebagai badan yang menyelaras, mengawal selia dan melesenkan organisasi sistem penyelesaian di Persekutuan Rusia. Bank of Russia menetapkan peraturan, borang, terma dan piawaian untuk membuat pembayaran bukan tunai. Jumlah tempoh untuk membuat pembayaran dengan pembayaran bukan tunai tidak boleh melebihi dua hari perniagaan jika pembayaran yang ditentukan dibuat dalam wilayah entiti konstituen Persekutuan Rusia, dan lima hari perniagaan jika pembayaran yang ditentukan dibuat dalam wilayah Persekutuan Russia. Bank of Russia menjalankan pembayaran bukan tunai antara bank melalui institusinya - pusat penyelesaian tunai, yang merupakan sebahagian daripada sistem berpusat tunggal dengan struktur pengurusan menegak Bank Pusat Persekutuan Rusia. Sebagai tambahan kepada pusat penyelesaian tunai, sistem ini termasuk: pejabat pusat, institusi wilayah, pusat komputer, institusi lapangan dan institusi pendidikan, kemudahan penyimpanan, serta perusahaan, institusi dan organisasi lain, termasuk unit keselamatan yang diperlukan untuk kejayaan operasi bank.

Dalam rangka peraturan undang-undang pembayaran bukan tunai, Peraturan "Mengenai pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia" bertarikh 3 Oktober 2002 adalah sangat penting. No. 2-P, yang mengawal pelaksanaan pembayaran bukan tunai antara entiti undang-undang dalam mata wang Persekutuan Rusia dan di wilayahnya dalam bentuk yang diperuntukkan oleh undang-undang, menentukan format, prosedur untuk mengisi dan memproses dokumen penyelesaian digunakan, dan juga menetapkan peraturan untuk menjalankan transaksi penyelesaian pada akaun koresponden (sub-akaun ) organisasi kredit (cawangan), termasuk yang dibuka dengan Bank of Russia, dan akaun penyelesaian antara cawangan. Peraturan ini tidak terpakai kepada prosedur untuk membuat pembayaran bukan tunai yang melibatkan individu. Pembayaran bukan tunai dilakukan melalui institusi kredit atau Bank of Russia pada akaun yang dibuka berdasarkan perjanjian akaun bank atau perjanjian akaun koresponden (subakaun).

Menurut Peraturan, pembayaran yang dibuat melalui bahagian rangkaian penyelesaian Bank of Russia dianggap:

- tidak boleh ditarik balik - dari saat dana dihapuskan daripada akaun pembayar dalam bahagian rangkaian penyelesaian Bank of Russia;
- akhir - dari saat dana dikreditkan ke akaun penerima dalam bahagian rangkaian penyelesaian Bank of Russia.

Peraturan "Mengenai prosedur untuk membuat pembayaran bukan tunai oleh individu di Persekutuan Rusia" No. 222-P mengawal pelaksanaan pembayaran bukan tunai oleh individu dalam mata wang Persekutuan Rusia di wilayah Persekutuan Rusia pada akaun bank dibuka berdasarkan perjanjian akaun bank atau tanpa membuka akaun bank. Pembayaran bukan tunai dilakukan oleh individu melalui organisasi kredit (cawangan) yang dilesenkan oleh Bank of Russia.

Peraturan "Mengenai penyelesaian elektronik antara wilayah yang dijalankan melalui rangkaian penyelesaian Bank Rusia" No. 36-P menentukan prosedur untuk membuat, perakaunan dan kawalan penyelesaian elektronik antara wilayah dalam sistem Bank of Russia, serta peraturan asas dan syarat untuk kemasukan institusi kredit, cawangan institusi kredit dan entiti undang-undang lain yang bukan institusi kredit yang diservis oleh bahagian rangkaian penyelesaian Bank of Russia termasuk dalam komposisi pengguna sistem penyelesaian elektronik antara wilayah Bank of Russia.

Penyelesaian elektronik antara wilayah yang dijalankan melalui rangkaian penyelesaian Bank Rusia difahami sebagai satu set hubungan antara bahagian rangkaian penyelesaian Bank Rusia yang terletak di wilayah pelbagai entiti konstituen Persekutuan Rusia, serta antara kredit institusi, pelanggan Bank Rusia dan bahagian rangkaian penyelesaian Bank Rusia untuk membuat pembayaran menggunakan dokumen maklumat pembayaran dan perkhidmatan yang disusun dalam bentuk elektronik.

Peraturan "Mengenai sistem penyelesaian kasar masa nyata Bank Rusia" No. 303-P mentakrifkan peraturan untuk berfungsi sistem penyelesaian kasar masa nyata, yang dipanggil sistem pembayaran ekspres elektronik perbankan (BESP), termasuk tujuan sistem BESP, peraturan untuk membuat pembayaran dalam sistem BESP dan kemasukan (pengecualian) institusi kredit dan pelanggan Bank Rusia yang bukan institusi kredit, bahagian rangkaian penyelesaian Bank Rusia dan bahagian struktur lain Bank of Russia ke dalam peserta sistem BESP.

Sistem BESP beroperasi dalam sistem pembayaran Bank of Russia dan direka bentuk untuk melaksanakan pembayaran segera dalam mata wang Persekutuan Rusia kepada Bank of Russia, institusi kredit, pelanggan Bank of Russia yang bukan institusi kredit, dan memastikan penyelesaian berterusan secara kasar dalam masa nyata kerana ia diterima ke dalam mesej pembayaran elektronik sistem BESP menggunakan dana dalam akaun bank peserta sistem BESP yang dibuka dengan Bank of Russia. Penyelesaian melalui sistem BESP adalah pembayaran bukan tunai. Pembayaran segera termasuk pembayaran oleh peserta sistem BESP, termasuk yang berkaitan dengan pelaksanaan dasar monetari, pembayaran antara bank, pembayaran bagi pihak pelanggan peserta sistem BESP. Mod masa nyata dalam sistem BESP difahami sebagai cara membuat pembayaran, yang memastikan penyelesaian dijalankan secara berterusan semasa hari operasi sistem BESP dan serta-merta apabila mesej pembayaran elektronik diterima dalam sistem BESP.

Pembayaran melalui sistem BESP dijalankan berdasarkan dokumen penyelesaian yang disediakan dan dilaksanakan dalam bentuk mesej pembayaran elektronik dalam bentuk penyelesaian melalui perintah pembayaran mengikut undang-undang Persekutuan Rusia dan peraturan Bank of Rusia mengawal peraturan untuk pembayaran bukan tunai. Penyertaan dalam sistem BESP untuk institusi kredit dan pelanggan lain Bank of Russia yang bukan institusi kredit adalah secara sukarela.

Dokumen-dokumen ini berfungsi sebagai asas undang-undang untuk berfungsi dan pembangunan selanjutnya sistem pembayaran Rusia. Bank of Russia sentiasa memberi perhatian khusus kepada penambahbaikan dan pembangunan rangka kerja pengawalseliaan yang memastikan fungsi sistem pembayaran Rusia dan memaklumkan kepada komuniti perbankan dan orang ramai tentang perubahan dan penambahan kepada peraturan, serta keputusan yang dibuat ke arah pengubahsuaian teknikal sistem pembayaran.

"Mengenai pindaan kepada akta perundangan tertentu Persekutuan Rusia"

Satu komen

Pada 1 Julai 2018, ia telah dirancang untuk bertukar kepada daftar tunai dalam talian untuk banyak organisasi dan usahawan - wakil perniagaan bersaiz sederhana. Sehingga kini, penggubal undang-undang telah menerima pakai pakej pindaan yang mengagumkan kepada Undang-undang No. 54-FZ, yang mengubah prosedur untuk menggunakan peralatan daftar tunai (CCT). Walaupun beberapa inovasi telah menyelesaikan pertikaian sedia ada sebelum ini, yang lain telah menimbulkan persoalan baharu, jawapan yang perlu dicari oleh pengguna dalam amalan. Pindaan itu diperkenalkan oleh Undang-undang Persekutuan No. 192-FZ pada 3 Julai 2018 (selepas ini dirujuk sebagai Undang-undang No. 192-FZ) dan mula berkuat kuasa pada 3 Julai 2018 (dengan beberapa pengecualian). Penggubal undang-undang memberi perhatian khusus kepada penggunaan sistem daftar tunai untuk pembayaran bukan tunai. Mari kita lihat dengan lebih dekat perubahan ini.

Daftar tunai dalam talian akan digunakan untuk pembayaran bukan tunai

Sebagai peraturan am, semua organisasi dan usahawan dikehendaki menggunakan sistem daftar tunai semasa membuat pembayaran (Klausa 1, Perkara 1.2 Undang-undang Persekutuan No. 54-FZ pada 22 Mei 2003, selepas ini dirujuk sebagai Undang-undang 54-FZ).

Konsep "pengiraan" adalah kunci dalam undang-undang ini, kerana dengan itu kewajipan untuk memohon daftar tunai dikaitkan. Penggubal undang-undang telah menyesuaikan konsep ini. Oleh itu, pembayaran dalam rumusan sebelumnya ialah penerimaan atau pembayaran dana menggunakan tunai dan (atau) cara pembayaran elektronik (selepas ini dirujuk sebagai ESP) untuk barangan (kerja, perkhidmatan) yang dijual. Walau bagaimanapun, dalam praktiknya ternyata tidak semua bentuk pembayaran berada di bawah konsep ini. Sebagai contoh, pemindahan wang melalui pesanan pembayaran melalui meja tunai bank tidak terpakai kepada sama ada pembayaran tunai atau pembayaran ESP. Dalam hal ini, pertikaian timbul tentang keperluan untuk menggunakan CCT dalam kes sedemikian (lihat).

Kini perkataan kontroversi dalam Undang-undang 54-FZ telah digantikan dengan penerimaan (pembayaran) wang "secara tunai dan (atau) melalui pindahan bank." Pada masa yang sama, menurut perundangan perbankan, pembayaran bukan tunai termasuk pembayaran melalui pesanan pembayaran, surat kredit, pesanan kutipan, cek, dana elektronik, serta pemindahan dana atas permintaan penerima dana, i.e. debit langsung (klausa 1.1 Peraturan, yang diluluskan oleh Bank Rusia pada 19 Jun 2012 No. 383-P). Sila ambil perhatian bahawa pembayaran bukan tunai juga termasuk pemindahan wang bagi pihak individu tanpa membuka akaun bank, i.e. melalui pengendali di bank (surat Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 4 Januari 2003 No. 17-44/1). Oleh itu, prosedur untuk menggunakan daftar tunai dalam talian telah diperluaskan kepada semua bentuk dan kaedah pembayaran untuk barangan, kerja, dan perkhidmatan. Bagi pembayaran untuk ESP, ini bukan lagi jenis pembayaran bebas, tetapi salah satu kaedah pembayaran bukan tunai.

Di samping itu, konsep "pengiraan" juga termasuk:

penerimaan (penerimaan) dan pembayaran dana dalam bentuk bayaran pendahuluan dan (atau) pendahuluan;
mengimbangi dan mengembalikan prabayaran dan (atau) pendahuluan;

Nampaknya, apabila bercakap tentang mengimbangi pembayaran pendahuluan (bayaran pendahuluan), penggubal undang-undang bermaksud penghantaran barang (pemindahan kerja, perkhidmatan) terhadap pembayaran yang dibuat sebelum ini. Oleh itu, pada masa penghantaran (pemindahan), kewajipan juga timbul untuk mengeluarkan resit tunai. Pihak berkuasa kawal selia telah menyiarkan pendekatan ini sebelum ini. Kewajipan untuk mengeluarkan cek semasa penghantaran diikuti secara langsung daripada format cek, yang telah diluluskan oleh perintah Perkhidmatan Cukai Persekutuan Rusia bertarikh 21 Mac 2017 No. ММВ-7-20/229@.

peruntukan dan pembayaran balik pinjaman untuk membayar barangan, kerja, perkhidmatan (termasuk pemberian pinjaman kepada rakyat melalui pajak gadai yang dijamin oleh benda yang mereka miliki);
menyediakan atau menerima balasan lain untuk barangan, kerja, perkhidmatan.

Undang-undang tidak menyatakan apa yang dimaksudkan dengan ini. Kami percaya bahawa perenggan ini merujuk kepada kaedah pembayaran bukan kewangan, apabila bukannya wang, rakan niaga itu menyediakan harta lain atau melakukan kerja atau perkhidmatan.

Seperti yang kita lihat, penggubal undang-undang telah mengembangkan konsep "pengiraan", dengan itu meningkatkan senarai kes di mana PKC harus digunakan. Pada masa yang sama, penangguhan penggunaan sistem daftar tunai untuk beberapa pembayaran bukan tunai telah diperkenalkan (lihat).

Bagaimana dan bila untuk mengeluarkan cek untuk pembayaran bukan tunai?

Memandangkan penggubal undang-undang meluaskan penggunaan sistem daftar tunai kepada pembayaran bukan tunai, dia perlu menjelaskan tarikh akhir untuk mengeluarkan (menghantar) cek dalam kes sedemikian.

Menurut peraturan baru, untuk pembayaran bukan tunai, daftar tunai digunakan di tempat kejadian dan pada masa penyelesaian dengan pembeli atau pelanggan (klausa "a", klausa 11, artikel 1 Undang-undang No. 192-FZ).

Di samping itu, prosedur dan tarikh akhir untuk mengeluarkan cek untuk pembayaran bukan tunai, apabila penjual dan pembeli berinteraksi dari jauh (kecuali untuk pembayaran di Internet, pembelian dalam mesin layan diri dan pembayaran menggunakan mesin untuk perkhidmatan pengangkutan di bawah klausa 5.1 artikel 1.2 daripada Undang-undang No. 54-FZ) dinyatakan secara terperinci ). Dalam kes ini, cek (BSO) boleh dipindahkan dalam salah satu daripada cara berikut (subklausa "e", perenggan 4, artikel 1 Undang-undang No. 192-FZ):

dalam bentuk elektronik kepada nombor pelanggan atau alamat e-mel yang diberikan oleh pembeli (pelanggan) - cek dihantar selewat-lewatnya pada hari perniagaan selepas hari pembayaran, tetapi tidak lewat daripada saat barang dipindahkan;
di atas kertas (tanpa menghantar cek elektronik atau BSO) semasa membayar barang - cek dikeluarkan bersama barang;
di atas kertas (tanpa menghantar cek elektronik atau BSO) apabila membayar kerja atau perkhidmatan - cek dikeluarkan apabila interaksi langsung pertama pelanggan dengan pengguna atau orang yang diberi kuasa.

Peraturan yang diperuntukkan oleh pindaan mengenai tempoh untuk mengeluarkan (menghantar) cek telah lama dijangka oleh pengguna, tetapi mereka tidak menghapuskan kekaburan yang ada. Hakikatnya ialah penjelasan terperinci mengenai tarikh akhir untuk mengeluarkan cek tidak diberikan untuk semua pembayaran bukan tunai, tetapi hanya untuk sekumpulan kecil daripada mereka (ini termasuk pembayaran melalui pesanan pembayaran melalui bank). Peraturan untuk menghantar (mengeluarkan) cek apabila membayar bukan tunai melalui Internet masih tidak terdapat dalam undang-undang.

Lebih-lebih lagi, saat tempoh pengeluaran cek elektronik untuk pembayaran bukan tunai bermula masih dikaitkan dengan tarikh penyelesaian, tetapi undang-undang tidak menetapkan apa yang dimaksudkan dengan tarikh ini. Nampaknya, seseorang harus dipandu oleh penjelasan pihak berkuasa kawal selia mengenai isu ini. Oleh itu, Kementerian Kewangan Rusia, dipandu oleh fasal 3 Seni. 16.1 Undang-undang Persekutuan 02/07/1992 No. 2300-1 "Mengenai Perlindungan Hak Pengguna", menjelaskan bahawa tarikh penyelesaian difahami sebagai saat pengesahan pelaksanaan perintah untuk memindahkan dana oleh institusi kredit (lihat).

Untuk maklumat tentang siapa Undang-undang No. 192-FZ baharu dikecualikan daripada penggunaan daftar tunai dalam talian, lihat.

Bab 1. Peruntukan am
Bab 2. Prosedur untuk penerimaan untuk pelaksanaan, penarikan balik, pengembalian (pembatalan) pesanan dan prosedur untuk pelaksanaannya
Bab 3. Ciri-ciri prosedur untuk menerima perintah pelaksanaan peserta sistem pembayaran
Bab 4. Prosedur untuk melaksanakan perintah dan perintah pelaksanaannya
Bab 5. Penyelesaian melalui perintah pembayaran
Bab 6. Penyelesaian di bawah surat kredit
Bab 7. Penyelesaian melalui perintah kutipan
Bab 8. Pembayaran melalui cek
Bab 9. Pembayaran dalam bentuk pemindahan dana atas permintaan penerima dana (debit langsung)
Bab 10. Peruntukan akhir

Peraturan Bank of Russia bertarikh 19 Jun 2012 N 383-P
"Mengenai peraturan untuk memindahkan dana"

Dengan perubahan dan penambahan daripada:

15 Julai 2013, 29 April 2014, 19 Mei, 6 November 2015, 5 Julai 2017, 11 Oktober 2018

Peraturan ini dibangunkan berdasarkan Undang-undang Persekutuan 27 Jun 2011 N 161-FZ "Mengenai Sistem Pembayaran Negara" (Koleksi Perundangan Persekutuan Rusia, 2011, N 27, Seni. 3872), Undang-undang Persekutuan Julai 10, 2002 N 86-FZ " On the Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia)" (Collected Legislation of the Russian Federation, 2002, N 28, Art. 2790; 2003, N 2, Art. 157; N 52 , Art , pasal 5731, pasal 5756; No. 48, Art. Kongres Timbalan Rakyat RSFSR dan Majlis Tertinggi RSFSR, 1990, No. 27, Art. 357; Koleksi Perundangan Persekutuan Rusia, 1996, No. 6, Seni. 492; 1998, N 31, seni. 3829; 1999, N 28, seni. 3459, seni. 3469; 2001, N 26, seni. 2586; N 33, seni. 3424; 2002, N 12, seni. 1093; 2003, N 27, seni. 2700; N 50, seni. 4855; N 52, seni. 5033, seni. 5037; 2004, N 27, seni. 2711; N 31, seni. 3233; 2005, N 1, seni. 18, seni. 45; N 30, seni. 3117; 2006, N 6, seni. 636; N 19, seni. 2061; N 31, seni. 3439; N 52, seni. 5497; 2007, N 1, seni. 9; N 22, seni. 2563; N 31, seni. 4011; N 41, seni. 4845; N 45, seni. 5425; N 50, seni. 6238; 2008, N 10, seni. 895; N 15, seni. 1447; 2009, N 1, seni. 23; N 9, seni. 1043; N 18, seni. 2153; N 23, seni. 2776; N 30, seni. 3739; N 48, seni. 5731; N 52, seni. 6428; 2010, N 8, seni. 775; N 19, seni. 2291; N 27, seni. 3432; N 30, seni. 4012; N 31, seni. 4193; N 47, seni. 6028; 2011, N 7, seni. 905; N 27, seni. 3873, seni. 3880; N 29, seni. 4291; N 48, seni. 6730; N 49, Seni. 7069; N 50, seni. 7351) dan mengikut keputusan Lembaga Pengarah Bank Rusia (minit mesyuarat Lembaga Pengarah Bank Rusia bertarikh 15 Jun 2012 N 11) menetapkan peraturan untuk pemindahan dana oleh Bank Rusia, institusi kredit (selepas ini dirujuk secara kolektif sebagai bank) di wilayah Persekutuan Rusia kepada mata wang Persekutuan Rusia.

Pendaftaran N 24667

Peraturan ini menetapkan peraturan baru untuk pemindahan dana oleh Bank Pusat dan institusi kredit di Rusia dalam rubel. Ini berikutan penggunaan Undang-undang Sistem Pembayaran Negara. Peraturan Bank Pusat mengenai pembayaran bukan tunai di Rusia tidak lagi berkuat kuasa (kecuali Bahagian II dan beberapa lampiran).

Peruntukan baharu terpakai kepada semua pelanggan institusi kredit (kedua-dua individu dan entiti undang-undang). Ia terpakai kepada pemindahan dana dengan penyertaan Vnesheconombank.

Bank memindahkan dana merentasi akaun bank tanpa membukanya berdasarkan pesanan pindahan.

Bentuk pembayaran bukan tunai berikut disediakan: pesanan pembayaran; melalui surat kredit; pesanan kutipan; cek; pemindahan dana atas permintaan penerima - debit langsung (sebelum ini terdapat permintaan pembayaran); pemindahan wang elektronik (sebelum ini ini tidak disediakan).

Apabila memindahkan dana, urus niaga tunai juga dikenal pasti sebagai peringkat pertengahan (contohnya, pengeluaran kepada penerima individu dan penerimaan daripada pembayar individu).

Peraturan sebelum ini mengenai pembayaran bukan tunai, antara lain, mengawal selia pembayaran melalui akaun koresponden (sub-akaun) institusi kredit (cawangan) dibuka dengan Bank Negara. Melalui akaun koresponden di institusi kredit lain dan akaun penyelesaian antara cawangan. Prosedur yang disyorkan untuk mencerminkan urus niaga utama dalam perakaunan institusi kredit apabila membuat penyelesaian melalui akaun LORO, NOSTRO dan melalui akaun penyelesaian antara cawangan telah diberikan. Tiada bahagian sedemikian dalam peraturan baharu.

Adalah ditetapkan bahawa bank meluluskan dokumen dalaman yang mengandungi prosedur untuk membuat pesanan pemindahan, penerimaan mereka untuk pelaksanaan, penarikan balik, pemulangan (pembatalan), dan pelaksanaan.

Peraturan ini berkuat kuasa 10 hari selepas penerbitan rasminya, dengan beberapa pengecualian. Bab 3, yang ditumpukan kepada spesifik prosedur untuk menerima perintah pelaksanaan peserta sistem pembayaran, berkuat kuasa pada 1 Januari 2013. Keperluan menentukan bilangan maksimum aksara dalam butiran pembayaran, pesanan kutipan, permintaan pembayaran , pesanan dibuat dalam bentuk elektronik - dengan 1 April 2013

Peraturan Bank Rusia bertarikh 19 Jun 2012 N 383-P "Mengenai peraturan untuk memindahkan dana"

Pendaftaran N 24667

Peraturan ini mula berkuat kuasa 10 hari selepas hari penerbitan rasminya, kecuali

Kanun Sivil membenarkan penggunaan satu bentuk penyelesaian monetari di Persekutuan Rusia (Perkara 861). Pada masa ini, bentuk yang paling biasa adalah tanpa tunai. Keanehan kaedah ini menentukan penggunaan dalam amalan beberapa "subbentuk". Undang-undang persekutuan memperuntukkan penggunaan langsung mana-mana daripada mereka, tetapi mematuhi peraturan yang ditentukan. Seterusnya, kita akan bercakap tentang mereka melalui analisis undang-undang.

Pembayaran tanpa tunai dan pembayaran tunai, yang manakah lebih menguntungkan?

Pada masa ini, aktiviti hampir mana-mana perusahaan dijalankan menggunakan borang bukan tunai. Prosedur pelaksanaan ditetapkan oleh perundangan kawal selia yang berkaitan. Peraturan undang-undang menunjukkan bahawa tiada perbezaan yang ketara dalam keperluan untuk organisasi dan usahawan individu hari ini. Cuma seorang usahawan individu tidak mempunyai kewajipan untuk membuka akaun bank. Itu. asas dan prinsip adalah sama di sini.

Borang yang tersedia, i.e. apabila pembayaran dibuat dalam mata wang negara dan mana-mana mata wang asing, antara individu (satu sama lain) dan entiti undang-undang hanya boleh dibuat jika jumlah di bawah perjanjian tidak melebihi 100 ribu rubel (ini termasuk pelbagai pesanan bank dan pemindahan langsung dana untuk pembayaran untuk barangan dan perkhidmatan). Di sini anda harus menggunakan CCP atau BSO yang telah ditetapkan. Jika tidak, kami percaya bahawa borang ini sangat jelas.

Rangka kerja perundangan dan prinsip pembayaran bukan tunai

Pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia dikawal oleh Peraturan mengenai pembayaran bukan tunai di Persekutuan Rusia No. 2-P bertarikh 3 Oktober 2002 (seperti yang dipinda pada 22 Januari 2008 No. 1964-U) dan Kanun Sivil Bahagian Kedua, Bab 46. Dokumen ini mengawal selia pembayaran bukan tunai antara entiti undang-undang dalam mata wang Persekutuan Rusia dan di wilayahnya dalam borang yang diperuntukkan oleh undang-undang, menentukan format, prosedur untuk mengisi dan memproses dokumen penyelesaian yang digunakan , dan juga menetapkan peraturan untuk menjalankan transaksi penyelesaian pada akaun koresponden (sub-akaun) organisasi kredit (cawangan), termasuk yang dibuka dengan Bank Rusia, dan akaun penyelesaian antara cawangan.

Pembayaran bukan tunai dilakukan melalui organisasi kredit (cawangan) dan/atau Bank of Russia pada akaun yang dibuka berdasarkan perjanjian akaun bank atau perjanjian akaun koresponden (sub-akaun), melainkan ditetapkan sebaliknya oleh undang-undang dan tidak ditetapkan. dengan bentuk pembayaran yang digunakan.

Urus niaga penyelesaian untuk pemindahan dana melalui institusi kredit (cawangan) boleh dilakukan menggunakan:

1) akaun koresponden (sub-akaun) dibuka dengan Bank of Russia;

2) akaun koresponden dibuka dengan institusi kredit lain;

3) akaun peserta penyelesaian dibuka dengan institusi kredit bukan bank yang menjalankan operasi penyelesaian;

4) akaun penyelesaian antara cawangan dibuka dalam satu institusi kredit.

Prinsip pembayaran bukan tunai:

Dana dihapus kira daripada akaun dengan perintah pemiliknya atau tanpa perintah pemilik akaun dalam kes yang diperuntukkan oleh undang-undang dan/atau perjanjian antara bank dan pelanggan (dengan persetujuan, melalui keputusan mahkamah).

Mendebit dana daripada akaun dijalankan berdasarkan dokumen penyelesaian yang disediakan mengikut keperluan Peraturan ini, dalam had dana yang tersedia dalam akaun, melainkan jika diperuntukkan sebaliknya dalam perjanjian yang dibuat antara Bank of Russia atau institusi kredit dan pelanggan mereka.

Sekiranya terdapat dana yang tidak mencukupi dalam akaun untuk memenuhi semua keperluan yang dikemukakan kepadanya, dana akan dihapus kira kerana ia diterima mengikut urutan, mengikut Perkara 855 Kanun Sivil.

Perkara 855. Urutan pendebitan dana daripada akaun:

1. Jika terdapat dana pada akaun, jumlah yang mencukupi untuk memenuhi semua keperluan yang dikemukakan kepada akaun, dana ini dihapus kira daripada akaun mengikut susunan pesanan pelanggan dan dokumen lain untuk hapus kira diterima (keutamaan kalendar), melainkan diperuntukkan sebaliknya oleh undang-undang.

2. Jika tiada dana yang mencukupi dalam akaun untuk memenuhi semua permintaan yang dikenakan ke atasnya, dana dihapus kira mengikut susunan berikut:

Pertama sekali hapus kira dijalankan mengikut dokumen eksekutif yang memperuntukkan pemindahan atau pengeluaran dana daripada akaun untuk memenuhi tuntutan pampasan bagi kemudaratan yang disebabkan oleh nyawa dan kesihatan, serta tuntutan untuk kutipan nafkah;

secara kedua hapus kira dibuat mengikut dokumen eksekutif yang memperuntukkan pemindahan atau pengeluaran dana untuk penyelesaian bagi pembayaran gaji pemberhentian dan upah dengan orang yang bekerja di bawah kontrak pekerjaan, termasuk kontrak untuk pembayaran imbuhan kepada pengarang hasil aktiviti intelektual;

ketiga hapus kira dibuat mengikut dokumen pembayaran yang menyediakan pemindahan atau pengeluaran dana untuk penyelesaian gaji dengan orang yang bekerja di bawah perjanjian pekerjaan (kontrak), serta untuk caruman kepada Dana Pencen Persekutuan Rusia, Dana Insurans Sosial Persekutuan Rusia dan dana insurans perubatan wajib;

keempat hapus kira dibuat pada dokumen pembayaran yang menyediakan pembayaran kepada belanjawan dan dana tambahan belanjawan, potongan yang tidak diperuntukkan dalam peringkat ketiga;

di tempat kelima hapus kira dijalankan mengikut dokumen eksekutif yang menyediakan untuk memenuhi tuntutan kewangan lain;

di tempat keenam hapus kira dibuat untuk dokumen pembayaran lain dalam susunan kalendar.

Mendebitkan dana daripada akaun untuk tuntutan yang berkaitan dengan satu baris gilir dijalankan dalam susunan kalendar penerimaan dokumen.

Sekiranya dana tidak mencukupi untuk memenuhi semua keperluan untuk akaun, pembayaran sebahagian dokumen pembayaran dibenarkan, yang dikeluarkan oleh perintah pembayaran.

Sekatan hak pemilik akaun untuk melupuskan dana ke atasnya tidak dibenarkan (pengecualian adalah penyitaan dan penggantungan operasi oleh undang-undang).

Bentuk pembayaran bukan tunai dipilih oleh pelanggan bank secara bebas dan diperuntukkan dalam perjanjian yang dibuat oleh mereka dengan rakan niaga mereka.

Dalam rangka borang pembayaran bukan tunai, pembayar dan penerima dana (pengumpul), serta bank dan bank koresponden yang memberi perkhidmatan kepada mereka, dianggap sebagai peserta dalam penyelesaian.

Bank tidak campur tangan dalam hubungan kontrak pelanggan. Tuntutan bersama mengenai penyelesaian antara pembayar dan penerima dana, kecuali yang timbul kerana kesalahan bank, diselesaikan mengikut cara yang ditetapkan oleh undang-undang tanpa penyertaan bank.

Jenis akaun bank:

1. Akaun semasa dibuka untuk organisasi yang terlibat dalam aktiviti komersial.

2. Akaun semasa dibuka untuk organisasi yang tidak terlibat dalam aktiviti komersial, organisasi awam, bahagian berasingan entiti undang-undang atas permintaan entiti undang-undang dan individu untuk transaksi bukan komersial.

3. Akaun mata wang asing dibuka untuk penyelesaian dalam mata wang selain daripada mata wang Persekutuan Rusia.

4. Akaun kad untuk pembayaran menggunakan kad plastik boleh dipautkan ke mana-mana jenis akaun.

Perjanjian akaun bank

Hubungan antara bank dan entiti perniagaan adalah berdasarkan perjanjian akaun bank yang dibuat semasa membuka akaun dan dikawal oleh undang-undang (Perkara 845-859 Kanun Sivil). Prinsip asas perjanjian akaun bank termasuk:

1. Di bawah perjanjian akaun bank, bank berjanji untuk menerima dan mengkreditkan dana yang diterima ke akaun yang dibuka untuk pelanggan (pemilik akaun), melaksanakan perintah pelanggan untuk memindahkan dan mengeluarkan jumlah yang sepadan daripada akaun dan menjalankan operasi lain pada akaun.

2. Bank boleh menggunakan dana yang tersedia dalam akaun, menjamin hak pelanggan untuk melupuskan dana ini secara bebas.

3. Bank tidak mempunyai hak untuk menentukan dan mengawal arah penggunaan dana pelanggan dan menetapkan sekatan lain ke atas haknya untuk melupuskan dana mengikut budi bicaranya sendiri yang tidak diperuntukkan oleh undang-undang atau perjanjian akaun bank.

4. Apabila membuat perjanjian akaun bank, akaun bank dibuka untuk pelanggan atau orang yang ditentukan olehnya mengikut syarat yang dipersetujui oleh pihak-pihak.

5. Bank bertanggungjawab untuk membuat perjanjian akaun bank dengan pelanggan yang telah membuat tawaran untuk membuka akaun dengan syarat yang diumumkan oleh bank untuk membuka akaun jenis ini, memenuhi keperluan yang diperuntukkan oleh undang-undang dan peraturan perbankan yang ditetapkan sesuai dengannya.

Bank tidak mempunyai hak untuk menolak untuk membuka akaun, prestasi operasi yang berkaitan yang diperuntukkan oleh undang-undang, dokumen konstituen bank dan permit (lesen) yang dikeluarkan kepadanya, kecuali dalam kes di mana penolakan tersebut disebabkan oleh ketidakupayaan bank untuk menerima perkhidmatan perbankan atau dibenarkan oleh undang-undang atau tindakan undang-undang lain .

Sekiranya bank secara tidak munasabah enggan memasuki perjanjian akaun bank, pelanggan mempunyai hak untuk membentangkannya dengan keperluan yang diperuntukkan dalam perenggan 4 Perkara 445 Kod ini.

6. Hak orang yang menjalankan perintah bagi pihak pelanggan untuk pemindahan dan pengeluaran dana dari akaun diperakui oleh pelanggan dengan menyerahkan kepada bank dokumen yang diperuntukkan oleh undang-undang, peraturan perbankan yang ditetapkan mengikutnya dan perjanjian akaun bank.

7. Pelanggan boleh memberi perintah kepada bank untuk menghapus kira dana daripada akaun atas permintaan pihak ketiga, termasuk yang berkaitan dengan pemenuhan kewajipan pelanggan terhadap orang-orang ini. Bank menerima pesanan ini dengan syarat bahawa ia mengandungi secara bertulis data yang diperlukan yang membolehkan, setelah mengemukakan permintaan yang sepadan, untuk mengenal pasti orang yang berhak menyerahkannya.

8. Perjanjian itu boleh memperuntukkan pensijilan hak untuk melupuskan jumlah wang yang terdapat pada akaun, cara pembayaran elektronik dan dokumen lain menggunakan analog tandatangan tulisan tangan (fasal 2 Perkara 160), kod, kata laluan dan cara lain yang mengesahkan bahawa pesanan itu diberi oleh orang yang diberi kuasa itu muka.

9. Bank bertanggungjawab untuk menjalankan untuk pelanggan operasi yang diperuntukkan untuk akaun jenis ini oleh undang-undang, peraturan perbankan yang ditetapkan selaras dengannya dan adat perniagaan yang digunakan dalam amalan perbankan, melainkan jika diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian akaun bank.

10. Bank bertanggungjawab untuk mengkreditkan dana yang diterima ke akaun pelanggan selewat-lewatnya pada hari berikutan hari bank menerima dokumen pembayaran yang sepadan, melainkan tempoh yang lebih singkat diperuntukkan dalam perjanjian akaun bank.

11. Bank bertanggungjawab, dengan perintah pelanggan, untuk mengeluarkan atau memindahkan dana pelanggan daripada akaun tidak lewat daripada hari berikutnya bank menerima dokumen pembayaran yang berkaitan, melainkan tarikh akhir lain diperuntukkan oleh undang-undang, peraturan perbankan dikeluarkan mengikutnya atau perjanjian akaun bank.

12. Dalam kes di mana, mengikut perjanjian akaun bank, bank membuat pembayaran dari akaun, walaupun kekurangan dana (mengkreditkan akaun), bank dianggap telah memberikan pelanggan pinjaman dalam jumlah yang sepadan daripada tarikh pembayaran tersebut.

13. Hak dan kewajipan pihak yang berkaitan dengan pengkreditan akaun ditentukan oleh peraturan mengenai pinjaman dan kredit (Bab 42), melainkan diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian akaun bank.

14. Dalam kes yang diperuntukkan dalam perjanjian akaun bank, pelanggan membayar perkhidmatan bank untuk melakukan transaksi dengan dana dalam akaun.

15. Yuran untuk perkhidmatan bank boleh dikenakan oleh bank pada akhir setiap suku tahun daripada dana pelanggan dalam akaun, melainkan diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian akaun bank.

16. Melainkan jika diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian akaun bank, untuk penggunaan dana dalam akaun pelanggan, bank membayar faedah, yang jumlahnya dikreditkan ke akaun.

17. Amaun faedah dikreditkan ke akaun dalam tempoh masa yang diperuntukkan oleh perjanjian, dan dalam kes di mana terma sedemikian tidak diperuntukkan dalam perjanjian, selepas setiap suku tahun. Faedah dibayar oleh bank dalam jumlah yang ditentukan oleh perjanjian akaun bank, dan jika tidak ada peruntukan yang sepadan dalam perjanjian, dalam jumlah yang biasanya dibayar oleh bank atas deposit permintaan (Perkara 838).

18. Dana dihapus kira daripada akaun oleh bank berdasarkan pesanan pelanggan.

19. Tanpa perintah pelanggan, mendebit dana pada akaun dibenarkan oleh keputusan mahkamah, serta dalam kes yang ditetapkan oleh undang-undang atau diperuntukkan oleh perjanjian antara bank dan pelanggan.

20. Dalam kes pengkreditan dana yang diterima sebelum masanya ke akaun pelanggan atau pendebitan mereka yang tidak wajar daripada akaun oleh bank, serta kegagalan untuk mematuhi arahan pelanggan untuk memindahkan dana daripada akaun atau mengeluarkannya daripada akaun, bank bertanggungjawab untuk membayar faedah ke atas jumlah ini mengikut cara dan jumlah yang diperuntukkan dalam Perkara 395 Kanun ini.

21. Bank menjamin kerahsiaan akaun bank dan deposit bank, transaksi akaun dan maklumat pelanggan.

22. Maklumat yang membentuk kerahsiaan bank hanya boleh diberikan kepada pelanggan sendiri atau wakil mereka, dan juga diserahkan kepada biro sejarah kredit atas alasan dan mengikut cara yang ditetapkan oleh undang-undang. Maklumat sedemikian boleh diberikan kepada badan kerajaan dan pegawai mereka hanya dalam kes dan mengikut cara yang ditetapkan oleh undang-undang. Jika bank mendedahkan maklumat yang membentuk rahsia bank, pelanggan yang haknya telah dicabuli mempunyai hak untuk menuntut pampasan daripada bank untuk kerugian yang disebabkan.

23. Melainkan diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian, jika tiada dana dalam akaun pelanggan dan tiada transaksi pada akaun ini dalam tempoh dua tahun, bank mempunyai hak untuk menolak untuk memenuhi perjanjian akaun bank dengan memberi amaran kepada pelanggan tentang perkara ini secara bertulis. Perjanjian akaun bank dianggap ditamatkan selepas dua bulan dari tarikh bank menghantar amaran sedemikian, jika dana belum diterima ke akaun pelanggan dalam tempoh ini.

24. Atas permintaan bank, perjanjian akaun bank boleh ditamatkan oleh mahkamah dalam kes berikut:

apabila jumlah dana yang disimpan dalam akaun pelanggan adalah di bawah jumlah minimum yang diperuntukkan oleh peraturan atau perjanjian perbankan, melainkan jumlah tersebut dipulihkan dalam tempoh sebulan dari tarikh bank memberi amaran tentang perkara ini;

dalam ketiadaan urus niaga pada akaun ini pada tahun tersebut, melainkan diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian.

25. Penamatan perjanjian akaun bank adalah asas untuk menutup akaun pelanggan.

Untuk membuka akaun bank, anda mesti menyerahkan:

1. Kenyataan.

2. Dokumen mengenai pendaftaran perusahaan.

3. Salinan piagam untuk perusahaan.

4. Dokumen yang mengesahkan kuasa pengarah dan ketua akauntan. 5.Dua kad dengan contoh tandatangan.

6. Sijil daripada pejabat cukai dan dana tambahan belanjawan berkenaan pendaftaran dengan mereka.

Bentuk pembayaran bukan tunai dan syarat penggunaannya

Pembayaran bukan tunai ialah penyelesaian oleh bank yang memindahkan dana ke akaun pelanggan berdasarkan dokumen pembayaran dalam bentuk tertentu, dibuat mengikut peraturan tertentu, berdasarkan dokumen pengawalseliaan.

Selaras dengan keperluan Rusia, bentuk pembayaran bukan tunai berikut diterima:

a) penyelesaian melalui perintah pembayaran;

b) penyelesaian di bawah surat kredit;

c) pembayaran melalui cek;

d) penempatan untuk kutipan. Dalam kes ini, bentuk dokumen penyelesaian berikut digunakan:

1. permintaan pembayaran dengan penerimaan;

2. permintaan pembayaran tanpa penerimaan;

3. pesanan kutipan.

Bank menjalankan transaksi pada akaun berdasarkan dokumen penyelesaian.

Dokumen penyelesaian ialah dokumen yang disediakan di atas kertas atau, dalam kes tertentu, dokumen pembayaran elektronik:

Perintah daripada pembayar (pelanggan atau bank) untuk menghapus kira dana daripada akaunnya dan memindahkannya ke akaun penerima dana;

Perintah daripada penerima dana (pengumpul) untuk menghapus kira dana daripada akaun pembayar dan memindahkannya ke akaun yang ditentukan oleh penerima dana (pengumpul).

Dokumen pembayaran sah untuk dibentangkan kepada bank servis selama sepuluh hari kalendar, tidak mengira hari pengeluarannya.

Dalam rangka bentuk pembayaran bukan tunai yang digunakan, penggunaan analog tandatangan tulisan tangan (tandatangan digital elektronik) dibenarkan mengikut keperluan perundangan dan peraturan Bank of Russia.

Dokumen pembayaran diterima oleh bank untuk pelaksanaan tanpa mengira jumlahnya.

Bank mendebitkan dana daripada akaun berdasarkan salinan pertama dokumen pembayaran.

Penyelesaian melalui perintah pembayaran

Pembayaran melalui pesanan pembayaran ialah bentuk pembayaran bukan tunai yang paling biasa di Persekutuan Rusia pada masa ini.

Perintah pembayaran ialah perintah daripada pemilik akaun (pembayar) kepada bank yang memberi perkhidmatan kepadanya, didokumenkan sebagai dokumen penyelesaian, untuk memindahkan sejumlah wang ke akaun penerima yang dibuka di bank ini atau bank lain. Perintah pembayaran dilaksanakan oleh bank dalam tempoh yang diperuntukkan oleh undang-undang, atau dalam tempoh yang lebih singkat yang ditetapkan oleh perjanjian akaun bank atau ditentukan oleh kastam perniagaan yang digunakan dalam amalan perbankan.

Pesanan pembayaran boleh dibuat:

a) pemindahan dana untuk barangan yang dibekalkan, kerja yang dilakukan, perkhidmatan yang diberikan;

b) pemindahan dana kepada belanjawan semua peringkat dan kepada dana tambahan belanjawan;

c) pemindahan dana bagi tujuan pemulangan/meletakkan kredit (pinjaman)/deposit dan membayar faedah ke atasnya;

d) pemindahan dana untuk tujuan lain yang diperuntukkan oleh undang-undang atau perjanjian.

Selaras dengan terma perjanjian utama, pesanan pembayaran boleh digunakan untuk pembayaran pendahuluan barangan, kerja, perkhidmatan atau untuk membuat pembayaran berkala.

Pesanan pembayaran diterima oleh bank tanpa mengira ketersediaan dana dalam akaun pembayar.

Pembayaran separa pesanan pembayaran daripada indeks kad dalam akaun luar kunci kira-kira N 90902 "Dokumen penyelesaian tidak dibayar tepat pada masanya" dibenarkan.

Penyelesaian di bawah surat kredit

Bentuk pembayaran surat kredit digunakan untuk pembayaran bukan pemastautin dan/atau antarabangsa dan sebahagian besarnya disebabkan oleh ketidakpercayaan rakan niaga antara satu sama lain, yang memaksa mereka menggunakan bank sebagai perantara.

Apabila membuat pembayaran di bawah surat kredit, bank yang bertindak bagi pihak pembayar untuk membuka surat kredit (selepas ini dirujuk sebagai bank pengeluar) mengaku janji untuk membuat pembayaran memihak kepada penerima dana selepas pembentangan dokumen yang terakhir. yang mematuhi semua syarat surat kredit, atau memberi kuasa kepada bank lain (selepas ini dirujuk sebagai bank pelaksana) untuk membuat pembayaran sedemikian. Bank pelaksana mungkin bank pengeluar, bank penerima atau bank lain. Surat kredit adalah berasingan dan bebas daripada kontrak utama.

Bank boleh membuka jenis surat kredit berikut:

bertutup (escrowed) dan tidak bertutup (dijamin);

boleh ditarik balik dan tidak boleh ditarik balik (boleh disahkan).

Apabila membuka surat kredit yang dilindungi (didepositkan), bank yang mengeluarkan memindahkan, dengan mengorbankan dana pembayar atau pinjaman yang diberikan kepadanya, jumlah surat kredit (perlindungan) yang dilupuskan oleh bank pelaksana untuk keseluruhan tempoh sah laku surat kredit.

Apabila membuka surat kredit yang tidak dilindungi (dijamin), bank pengeluar memberikan hak kepada bank pelaksana untuk menghapus kira dana daripada akaun koresponden bank pengeluar yang diselenggara olehnya dalam jumlah surat kredit atau menunjukkan dalam surat kredit kaedah lain untuk membayar balik bank pelaksana untuk jumlah yang dibayar di bawah surat kredit mengikut termanya. Prosedur untuk menghapus kira dana daripada akaun koresponden bank pengeluar di bawah surat kredit yang tidak dilindungi (dijamin), serta prosedur untuk pembayaran balik dana di bawah surat kredit yang tidak dilindungi (dijamin) oleh bank pengeluar kepada bank pelaksana. ditentukan oleh perjanjian antara bank. Prosedur untuk pembayaran balik dana di bawah surat kredit yang tidak dilindungi (dijamin) oleh pembayar kepada bank pengeluar ditentukan dalam perjanjian antara pembayar dan bank pengeluar.

Sekiranya berlaku perubahan dalam syarat atau pembatalan surat kredit yang boleh dibatalkan, bank pengeluar berkewajipan untuk menghantar notis yang sepadan kepada penerima dana tidak lewat daripada hari perniagaan selepas hari syarat itu diubah atau surat kredit telah dibatalkan.

Syarat surat kredit yang tidak boleh ditarik balik dianggap berubah atau surat kredit yang tidak boleh ditarik balik dianggap dibatalkan dari saat bank pelaksana menerima persetujuan penerima dana.

Bank yang mengeluarkan memberitahu penerima dana tentang pembukaan surat kredit dan syarat-syaratnya melalui bank pelaksana atau melalui bank penerima dengan persetujuan yang kedua.

Tempoh sah laku surat kredit adalah sama dengan tempoh sah kontrak.

Amaun dan prosedur untuk pembayaran perkhidmatan bank semasa penyelesaian di bawah surat kredit dikawal oleh syarat kontrak yang dibuat dengan pelanggan dan perjanjian antara bank yang mengambil bahagian dalam penyelesaian di bawah surat kredit. Memandangkan bank mengambil bahagian aktif dalam operasi ini dan bertanggungjawab ke atas pelaksanaan transaksi, bentuk pembayaran ini adalah yang paling mahal daripada pembayaran bukan tunai.

Untuk menerima dana di bawah surat kredit, penerima dana menyerahkan kepada bank pelaksana empat salinan daftar akaun, borang 0401065, dan dokumen yang disediakan oleh syarat surat kredit. Bank pelaksana bertanggungjawab untuk menyemak penampilan luaran dokumen untuk pematuhan dengan syarat surat kredit, serta ketepatan daftar akaun. Tempoh untuk menyemak dokumen tidak boleh melebihi tujuh hari perniagaan selepas hari penerimaan dokumen, melainkan jika diperuntukkan sebaliknya oleh perjanjian antara bank pengeluar dan bank pelaksana.

Apabila melaksanakan surat kredit yang boleh dibatalkan, bank pelaksana membuat pembayaran sepenuhnya jika, pada masa dokumen diserahkan, ia tidak menerima perintah daripada bank pengeluar untuk membatalkan surat kredit, sebahagian daripada jumlah surat itu. kredit - setelah menerima perintah daripada bank yang mengeluarkan untuk mengurangkan jumlah surat kredit.

Sekiranya didapati bahawa dokumen yang dinyatakan tidak mematuhi syarat-syarat surat kredit atas alasan luaran, bank pelaksana mempunyai hak untuk menolak untuk menerimanya, serta-merta memberitahu penerima dana dan bank yang mengeluarkan dan menunjukkan percanggahan yang menjadi sebab penolakan. Penerima dana mempunyai hak untuk menyerahkan semula dokumen yang diperlukan oleh surat kredit sebelum tamat tempohnya.

Apabila membuat pembayaran di bawah surat kredit, jumlah yang dinyatakan dalam daftar akaun dikreditkan (dipindahkan) ke akaun penerima dana melalui perintah pembayaran daripada bank pelaksana. Bank pelaksana menghantar kepada bank pengeluar salinan kedua daftar akaun dengan dokumen yang diperlukan oleh syarat surat kredit yang dilampirkan, serta salinan ketiga daftar akaun untuk digunakan oleh bank pengeluar dan untuk penghantaran kepada pembayar.

Jika syarat surat kredit memperuntukkan penerimaan oleh orang yang diberi kuasa oleh pembayar, yang kedua mesti memberikan bank pelaksana sama ada surat kuasa wakil yang dikeluarkan oleh pembayar (jika orang yang diberi kuasa itu adalah individu) atau salinan perjanjian (jika orang yang diberi kuasa adalah organisasi).

Surat kredit ditutup di bank pelaksana:

selepas tamat tempoh surat kredit (dalam jumlah surat kredit atau bakinya);

jika penerima dana enggan menggunakan surat kredit (sepenuhnya atau sebahagian) sebelum tamat tempoh, jika ini dibenarkan oleh syarat surat kredit, dengan menghantar permohonan untuk menutup surat kredit kepada bank pelaksana .

Rajah 4.4. Penyelesaian menggunakan surat kredit bertutup

Pembekal membuat perjanjian dengan Pembayar.

Pembayar meminta banknya membuka surat kredit yang dilindungi untuk memihak kepadanya.

Bank pembayar menghapus kira wang pembayar atau pinjaman yang diberikan kepadanya ke akaun korespondennya di cawangan RCC A, memindahkannya ke akaun Bank pembekal di cawangan RCC B dan menghantar memo kredit.

Bank pembekal mendebitkan dana daripada akaun korespondennya dan mengkreditkan wang itu ke akaun kunci kira-kira yang berasingan (“surat kredit perlu dibayar”).

Pemberitahuan Pembekal tentang pemindahan wang.

Wakil sah Pembayar menyemak syarat dan kualiti penghantaran dan memberikan penerimaan.

Penghantaran barangan.

Pembekal membentangkan penghantaran dan dokumen lain kepada banknya.

Bank Pembekal menghantar dokumen kepada pembayar untuk semakan.

Pembayar bersetuju untuk membayar untuk penghantaran.

Bank Pembekal membayar Pembekal untuk penghantaran dengan memindahkan wang daripada akaun kunci kira-kira berasingan "surat kredit kena bayar" ke akaun bank pembekal.

Rajah 4.5. Penyelesaian menggunakan surat kredit terjamin

Perjanjian pembekalan dibuat

Pembayar meminta banknya membuka surat kredit yang dijamin untuk memihak kepadanya

Persetujuan Bank pembayar dan Bank pembekal dengan kehadiran perhubungan wartawan.

Pemberitahuan Pembekal tentang perjanjian perbankan

Penerimaan Pembeli yang dibenarkan

Penghantaran barangan

Dokumen dibentangkan kepada Bank Pembekal untuk dipindahkan kepada Pembayar

Dokumen untuk semakan dipindahkan ke Bank Pembayar

Pembayar bersetuju dengan pembayaran

Bank pembekal membuat pembayaran kepada pembekal penghantaran ke akaun koresponden

Pembayaran oleh Pembayar penghantaran ke banknya

Pembayaran menggunakan cek

Cek mempunyai sejarah penggunaan yang panjang, yang menentukan pembezaannya. Terdapat cek untuk peredaran tunai, untuk pembayaran bukan tunai, serta untuk digunakan dalam kedua-dua tunai dan peredaran bukan tunai (cek pengembara). Cek untuk pembayaran bukan tunai dipanggil cek penyelesaian.

Cek ialah sekuriti yang mengandungi pesanan tanpa syarat daripada laci kepada bank untuk membayar jumlah yang dinyatakan di dalamnya kepada pemegang cek. Laci adalah entiti sah yang mempunyai dana di bank, yang dia berhak untuk melupuskan dengan mengeluarkan cek, pemegang cek adalah badan hukum yang memihak kepada cek itu dikeluarkan, pembayar adalah bank tempat penarik dana. terletak.

Prosedur dan syarat untuk penggunaan cek dalam transaksi pembayaran dikawal oleh bahagian dua Kanun Sivil Persekutuan Rusia, dan di bahagian yang tidak dikawal olehnya, oleh undang-undang dan peraturan perbankan lain yang ditetapkan mengikutnya.

Cek dibayar oleh pembayar dengan mengorbankan dana laci.

Penyampaian cek kepada bank yang menyediakan pemegang cek untuk menerima bayaran dianggap sebagai pembentangan cek untuk pembayaran.

Pembayar cek bertanggungjawab untuk mengesahkan ketulenan cek dengan segala cara yang ada padanya. Prosedur untuk menilai ganti rugi yang timbul akibat pembayaran oleh pembayar cek yang dipalsukan, dicuri atau hilang dikawal oleh undang-undang.

Untuk pembayaran bukan tunai, cek yang dikeluarkan oleh institusi kredit boleh digunakan.

Cek yang dikeluarkan oleh institusi kredit tidak digunakan untuk penyelesaian melalui bahagian rangkaian penyelesaian Bank of Russia.

Dalam kes di mana skop pengedaran cek terhad kepada institusi kredit dan pelanggannya, cek digunakan berdasarkan perjanjian penyelesaian melalui cek yang dibuat antara institusi kredit dan pelanggan.

Cek yang dikeluarkan oleh institusi kredit boleh digunakan dalam penyelesaian antara bank berdasarkan perjanjian yang dibuat dengan pelanggan dan perjanjian antara bank mengenai penyelesaian melalui cek mengikut peraturan bank dalaman untuk menjalankan transaksi dengan cek, yang dibangunkan oleh organisasi kredit dan menentukan prosedur dan syarat untuk penggunaan cek.

Perjanjian antara bank mengenai penyelesaian melalui cek boleh memperuntukkan:

Syarat untuk pengedaran cek semasa membuat pembayaran;

Prosedur untuk membuka dan menyelenggara akaun yang merekodkan transaksi dengan cek;

Komposisi, kaedah dan masa penghantaran maklumat yang berkaitan dengan peredaran cek;

Prosedur untuk menyokong akaun institusi kredit - peserta dalam penyelesaian;

Kewajipan dan tanggungjawab institusi kredit - peserta dalam penyelesaian;

Prosedur untuk menukar dan menamatkan perjanjian.

Peraturan bank dalaman untuk menjalankan urus niaga dengan cek, mentakrifkan prosedur dan syarat penggunaannya, mesti memperuntukkan:

Bentuk cek, senarai butirannya (wajib, tambahan) dan prosedur untuk mengisi cek;

Senarai peserta dalam penempatan dengan cek ini;

Tarikh akhir untuk mengemukakan cek untuk pembayaran;

Syarat pembayaran untuk cek;

Menjalankan penyelesaian dan komposisi operasi edaran cek;

Perakaunan untuk urus niaga dengan cek;

Prosedur untuk mengarkibkan semakan.

Bayaran untuk kutipan

Penyelesaian kutipan ialah operasi perbankan yang melaluinya bank (selepas ini dirujuk sebagai bank pengeluar), bagi pihak dan atas perbelanjaan pelanggan, berdasarkan dokumen penyelesaian, menjalankan tindakan untuk menerima bayaran daripada pembayar. Untuk melaksanakan penyelesaian kutipan, bank penerbit mempunyai hak untuk menarik bank lain (selepas ini dirujuk sebagai bank pelaksana).

Pembayaran untuk kutipan dilakukan atas dasar permintaan pembayaran, pembayaran yang boleh dibuat melalui perintah pembayar (dengan penerimaan) atau tanpa perintahnya (dengan cara yang tidak diterima), dan perintah kutipan, yang pembayarannya dibuat tanpa perintah pembayar (dengan cara yang tidak dapat dipertikaikan).

Permintaan pembayaran dan pesanan kutipan diserahkan oleh penerima dana (pengumpul) ke akaun pembayar melalui bank yang melayani penerima dana (pengumpul).

Penerima dana (pengumpul) menyerahkan dokumen penyelesaian yang ditentukan kepada bank dalam daftar dokumen penyelesaian yang dikemukakan untuk kutipan, borang 0401014, disusun dalam dua salinan.

Daftar itu mungkin termasuk, mengikut budi bicara penerima dana (pengumpul), permintaan pembayaran dan (atau) pesanan kutipan.

Salinan pertama daftar disediakan dengan dua tandatangan orang yang diberi kuasa untuk menandatangani dokumen penyelesaian dan meterai.

Apabila menerima pesanan kutipan dengan dokumen eksekutif yang dilampirkan, pegawai eksekutif bank diwajibkan menyemak pematuhan butiran dokumen pembayaran dengan butiran dokumen eksekutif. Nama yang ditunjukkan dalam medan "Penerima" dokumen penyelesaian mungkin tidak sepadan dengan nama pemiutang dalam writ pelaksanaan dalam kes kutipan dana oleh bailif ke dalam akaun deposit perkhidmatan bailif.

Bank pengeluar, yang telah menerima dokumen pembayaran untuk kutipan, memikul tanggungjawab untuk menghantarnya ke destinasi mereka. Kewajipan ini, serta prosedur dan terma untuk pembayaran balik kos untuk penghantaran dokumen penyelesaian, ditunjukkan dalam perjanjian akaun bank dengan pelanggan.

Institusi dan bahagian rangkaian penyelesaian Bank of Russia menjalankan pemajuan dokumen penyelesaian institusi kredit sendiri dan pelanggan lain Bank of Russia dengan teratur.

Organisasi kredit (cawangan) mengatur penghantaran dokumen pembayaran kepada pelanggan mereka secara bebas.

Pembayaran separa permintaan pembayaran dan pesanan kutipan yang terdapat dalam kabinet fail di bawah akaun luar kunci kira-kira N 90902 "Dokumen penyelesaian tidak dibayar tepat pada masanya" dibenarkan.

Pengiraan mengikut permintaan pembayaran

Permintaan pembayaran ialah dokumen penyelesaian yang mengandungi permintaan daripada pemiutang (penerima dana) di bawah perjanjian utama kepada penghutang (pembayar) untuk membayar sejumlah wang melalui bank.

Keperluan pembayaran digunakan apabila membuat pembayaran untuk barangan yang dibekalkan, kerja yang dilakukan, perkhidmatan yang diberikan, serta dalam kes lain yang diperuntukkan oleh perjanjian utama.

Penyelesaian melalui permintaan pembayaran boleh dilakukan dengan penerimaan terlebih dahulu atau tanpa penerimaan pembayar.

Tanpa penerimaan pembayar, penyelesaian dengan permintaan pembayaran dijalankan dalam kes berikut:

1) ditubuhkan oleh undang-undang;

2) diperuntukkan oleh pihak-pihak kepada perjanjian utama, tertakluk kepada peruntukan bank yang memberi perkhidmatan kepada pembayar dengan hak untuk menghapus kira dana dari akaun pembayar tanpa perintahnya.

Permintaan pembayaran disediakan pada borang 0401061

Penyelesaian permintaan pembayaran dengan penerimaan pembayar

Dalam permintaan pembayaran yang dibayar dengan penerimaan pembayar, penerima dana memasukkan "dengan penerimaan" dalam medan "Syarat pembayaran".

Tempoh untuk menerima permintaan pembayaran ditentukan oleh pihak-pihak dalam perjanjian utama. Dalam kes ini, tempoh penerimaan mestilah sekurang-kurangnya lima hari bekerja.

Apabila mendaftarkan permintaan pembayaran, pemiutang (penerima dana) di bawah perjanjian utama dalam medan "Terma untuk penerimaan" menunjukkan bilangan hari yang ditetapkan oleh perjanjian untuk menerima permintaan pembayaran. Sekiranya tiada petunjuk sedemikian, tempoh penerimaan dianggap sebagai lima hari bekerja.

Penerimaan permintaan pembayaran atau penolakan penerimaan (penuh atau sebahagian) diformalkan oleh permohonan untuk penerimaan, penolakan penerimaan dalam borang N 0401004

Penerimaan boleh lengkap atau separa, tetapi mesti bermotivasi. Sebab utama penolakan untuk menerima adalah:

Harga tidak konsisten;

Penghantaran ke alamat yang salah;

Item tidak dipesan.

Rajah 4.6 Pengiraan menggunakan permintaan pembayaran dengan penerimaan

Pembekal menghantar barang kepada Pembayar;

Pembekal menghantar permintaan pembayaran dengan dokumen penghantaran kepada Bank Pembayar melalui Banknya;

Bank Pembayar menyerahkan dokumen untuk penerimaan kepada Pembayar;

Bank Pembayar telah menerima persetujuan Pembayar untuk membayar;

Bank Pembayar menghapus kira dana daripada akaun semasa Pembayar dan mengkreditkannya ke akaun korespondennya di cawangan RCC A, kemudian dana dipindahkan ke cawangan RCC B ke akaun koresponden Bank Pembekal, dan kemudian dana didebitkan daripada akaun koresponden ke akaun semasa Pembekal;

Memberitahu Pembekal pembayaran;

Penyelesaian dengan permintaan pembayaran tanpa penerimaan

Dalam permintaan pembayaran untuk pendebitan terus dana dari akaun pembayar, dalam medan "Syarat pembayaran", penerima dana memasuki "tanpa penerimaan", dan juga membuat rujukan kepada undang-undang (menunjukkan nombornya, tarikh penerimaan dan artikel yang sepadan), atas dasar pengumpulan itu dijalankan. Dalam medan "Tujuan pembayaran", pemungut, dalam kes yang ditetapkan, menunjukkan bacaan alat pengukur dan tarif semasa, atau membuat rekod pengiraan berdasarkan alat pengukur dan tarif semasa.

Dalam permintaan pembayaran untuk debit langsung dana berdasarkan perjanjian, dalam medan "Syarat pembayaran", penerima dana menunjukkan "tanpa penerimaan", serta tarikh, nombor perjanjian utama dan yang sepadan dengannya. klausa memperuntukkan hak untuk debit terus.

Bank tidak mempertimbangkan merit bantahan pembayar untuk mendebit dana daripada akaun mereka tanpa penerimaan.

Penyelesaian mengikut pesanan kutipan

Perintah pungutan ialah dokumen penyelesaian yang berdasarkannya dana dihapus kira daripada akaun pembayar dengan cara yang tidak boleh dipertikaikan.

Pesanan kutipan digunakan:

1) dalam kes di mana prosedur yang tidak dapat dipertikaikan untuk kutipan dana ditetapkan oleh undang-undang, termasuk untuk kutipan dana oleh badan yang melaksanakan fungsi kawalan;

2) untuk kutipan di bawah dokumen penguatkuasaan;

3) dalam kes yang diperuntukkan oleh pihak-pihak kepada perjanjian utama, tertakluk kepada peruntukan bank yang memberi perkhidmatan kepada pembayar dengan hak untuk menghapus kira dana dari akaun pembayar tanpa perintahnya.

Apabila mengumpul dana daripada akaun dengan cara yang tidak dapat dipertikaikan dalam kes-kes yang ditetapkan oleh undang-undang, dalam perintah kutipan dalam medan "Tujuan pembayaran" rujukan mesti dibuat kepada undang-undang (menunjukkan nombornya, tarikh penerimaan dan artikel yang sepadan).

Apabila mengumpul dana berdasarkan dokumen penguatkuasaan, perintah kutipan mesti mengandungi rujukan kepada tarikh pengeluaran dokumen penguatkuasaan, nombornya, nombor kes di mana keputusan tertakluk kepada penguatkuasaan dibuat, serta nama badan yang membuat keputusan sedemikian. Jika yuran penguatkuasaan dikutip oleh bailif, perintah kutipan mesti mengandungi petunjuk kutipan yuran penguatkuasaan, serta rujukan kepada tarikh dan nombor dokumen penguatkuasaan bailif.

Pesanan kutipan untuk kutipan dana daripada akaun yang dikeluarkan berdasarkan writ pelaksanaan diterima oleh bank yang memulihkan dengan lampiran writ pelaksanaan asal atau penduanya.

Bank tidak menganggap merit bantahan pembayar terhadap pendebitan dana daripada akaun mereka dengan cara yang tidak dapat dipertikaikan.

Prosedur untuk membuat pembayaran bukan tunai oleh individu di Persekutuan Rusia

Bayaran bukan tunai untuk individu dan entiti undang-undang mempunyai ciri-ciri tersendiri. Prosedur untuk pembayaran bukan tunai untuk individu dikawal oleh Peraturan mengenai prosedur untuk membuat pembayaran bukan tunai oleh individu di Persekutuan Rusia bertarikh 1 April 2003 No. 222-P (seperti yang dipinda oleh Arahan Bank Negara Malaysia). Persekutuan Rusia bertarikh 22 Januari 2008 N 1965-U) dan Kanun Sivil, Bab 46, perenggan 2 dan Perkara 862.

Pembayaran bukan tunai oleh individu dijalankan menggunakan akaun semasa, yang menyediakan transaksi penyelesaian yang tidak berkaitan dengan aktiviti perniagaan.

Apabila membuat pembayaran bukan tunai pada akaun semasa oleh individu, bentuk pembayaran bukan tunai boleh digunakan (penyelesaian melalui pesanan pembayaran, penyelesaian di bawah surat kredit, penyelesaian melalui cek, penyelesaian melalui kutipan) dengan mengambil kira perkara khusus.

Bank menghapus kira dana daripada akaun semasa individu dengan perintah pemilik akaun atau tanpa perintahnya dalam kes yang diperuntukkan oleh undang-undang, berdasarkan dokumen penyelesaian dalam had dana yang tersedia dalam akaun.

Fail dokumen penyelesaian yang belum dibayar untuk akaun semasa individu tidak diselenggara.

Undang-undang Persekutuan No. 88-FZ 28 Julai 2004 "Mengenai Pindaan Undang-undang Persekutuan "Mengenai Membanteras Pengesahan (Pengubahan) Hasil daripada Jenayah dan Pembiayaan Keganasan" menetapkan kes di mana institusi kredit mempunyai hak untuk menolak untuk membuat kesimpulan. perjanjian akaun bank (deposit) ) dengan individu atau entiti undang-undang.

Untuk membuka akaun semasa, individu mesti menyerahkan dokumen berikut:

Pasport atau dokumen lain yang membuktikan identiti mengikut perundangan Persekutuan Rusia (selepas ini dirujuk sebagai dokumen pengenalan diri);

- "Kad dengan sampel tandatangan dan cetakan meterai" borang 0401026 Pengelas Semua-Russian Dokumentasi Pengurusan OK 011-93, disediakan mengikut cara yang ditetapkan oleh Bank of Russia;

Dokumen lain yang diperuntukkan oleh undang-undang dan/atau perjanjian akaun bank.

Selepas menyemak dokumen yang dikemukakan oleh individu, perjanjian akaun bank dibuat dengannya, dan salinan dokumen pengenalan dibuat di hadapannya. Dokumen untuk membuka akaun disimpan dalam fail undang-undang pelanggan.

Dokumen pembayaran boleh dikeluarkan dalam bentuk dokumen di atas kertas atau secara elektronik menggunakan analog tandatangan tulisan tangan mengikut cara yang ditetapkan oleh undang-undang, peraturan Bank of Russia dan perjanjian akaun bank antara bank dan individu.

Apabila memindahkan dana oleh individu dari akaun semasanya ke akaun bank entiti undang-undang atau ke akaun semasa individu, serta ke akaun lain (akaun deposit, akaun untuk penyelesaian menggunakan kad bank), termasuk akaun pembayar sendiri, serta orang sah dari akaun banknya ke akaun semasa individu (akaun deposit, akaun untuk penyelesaian menggunakan kad bank) dalam dokumen pembayaran dalam medan "Pembayar", jika individu itu adalah pembayar, dalam Medan "Penerima", jika individu itu adalah penerima , nyatakan nama keluarga penuh, nama pertama, patronimik individu daripada akaunnya (ke akaun) dana dipindahkan. Apabila memindahkan dana oleh individu, nombor pengenalan pembayar cukai (TIN) (jika ada) juga ditunjukkan dalam dokumen pembayaran dalam medan "TIN", atau dalam medan "Pembayar" - selepas nama penuh. dalam kurungan alamat tempat tinggal (pendaftaran) atau tempat tinggal atau tarikh dan tempat lahir.

Urus niaga yang melibatkan pemindahan dana bagi pihak individu boleh dilakukan tanpa membuka akaun bank.

Tanpa membuka akaun bank, operasi dijalankan untuk memindahkan dana yang diterima daripada individu yang tidak berkaitan dengan aktiviti perniagaan mereka yang memihak kepada entiti sah dan individu.

Pesanan wang untuk pemindahan dana daripada akaun semasa individu, diisi dan dilaksanakan oleh individu, diterima oleh bank atau disusun olehnya atas permintaan individu jika terdapat dana dalam akaun semasanya. Perjanjian akaun bank boleh memperuntukkan pembayaran pesanan pembayaran yang dibentangkan oleh individu jika tidak ada dana yang mencukupi dalam akaun semasanya melalui pinjaman (overdraf) yang disediakan oleh bank.

Pembayaran separa pesanan pembayaran tidak dibenarkan.

Surat Kredit bertujuan untuk penyelesaian dengan satu penerima dana (seorang individu, termasuk seorang usahawan individu atau entiti undang-undang).

Cek , yang dikeluarkan oleh bank, mesti mengandungi semua butiran mandatori yang ditetapkan oleh Kanun Sivil Persekutuan Rusia, dan mungkin juga mengandungi butiran tambahan yang ditentukan oleh tujuan penggunaannya. Bentuk cek ditentukan oleh bank secara bebas.

Seseorang individu boleh bertindak sebagai laci atau pemegang cek. Jika seseorang individu adalah laci cek, cek itu dibayar oleh pembayar yang berkhidmat dengan bank dengan mengorbankan dana laci, yang dia berhak untuk melupuskan dengan mengeluarkan cek.

Pesanan koleksi digunakan apabila membuat pembayaran bukan tunai oleh individu yang mempunyai akaun semasa:

a) untuk kutipan di bawah dokumen penguatkuasaan, jika ia dikemukakan melalui bank servis - bank pengeluar;

b) dalam kes yang diperuntukkan dalam perjanjian utama, tertakluk kepada peruntukan bank servis dengan hak untuk menghapus kira dana dari akaun pembayar tanpa perintahnya.

Soalan ujian kendiri:

1. Apakah struktur sistem perbankan Rusia?

2. Apakah objektif, fungsi dan operasi Bank Pusat?

3. Apakah struktur organisasi dan undang-undang institusi kredit di Persekutuan Rusia?

4. Apakah matlamat penciptaan dan mekanisme operasi Agensi Insurans Deposit?

5.Apakah struktur peredaran tunai di Persekutuan Rusia?

6. Apakah jenis pembayaran antara bank yang diterima di Persekutuan Rusia?

7. Apakah bentuk pembayaran bukan tunai yang digunakan di Persekutuan Rusia?

kesusasteraan:

Kod Sivil Persekutuan Rusia;

Undang-undang Persekutuan "Pada Bank Pusat Persekutuan Rusia (Bank Rusia)" bertarikh 10 Februari 2002;

3. Undang-undang Persekutuan "Mengenai Bank dan Aktiviti Perbankan". Diguna pakai oleh Duma Negeri pada 3 Februari 1996. (dengan perubahan dan penambahan berikutnya);

4. Peraturan Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 24 April 2008. No. 218-P "Peraturan mengenai prosedur untuk menjalankan transaksi tunai dan peraturan untuk penyimpanan, pengangkutan, pengumpulan wang kertas dan syiling Bank Rusia di institusi kredit di wilayah Persekutuan Rusia";

6. Peraturan Bank Pusat Persekutuan Rusia "Mengenai peraturan untuk mengatur peredaran tunai di wilayah Persekutuan Rusia" No. 14-P bertarikh 5 Januari 1998;

7. Arahan Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 20 Jun 2007 No. 1843-U (seperti yang dipinda pada 28 April 2008 No. 2003-U) “Mengenai jumlah maksimum pembayaran tunai dan perbelanjaan tunai yang diterima pada meja tunai entiti undang-undang atau ke meja tunai usahawan individu” ;

8. Wang, kredit, bank / Ed. Lavrushina O.I. – Moscow: Kewangan dan Statistik, 2007.

9. Perbankan: Buku Teks / Ed. Krolivetskaya L.P., Beloglazova G.N. - M.: Kewangan dan Statistik, 2010

1Di negara maju, bilangan unit denominasi tunai lebih kurang sepadan dengan siri monetari Rusia. Jadi di USA dan UK juga ada 12 unit setiap satu. Terdapat 15 denominasi wang tunai di Kesatuan Eropah: wang kertas 5, 10, 20, 50, 100, 200 dan 500 euro, syiling 1, 2, 5, 10, 20, 50 sen dan 1 dan 2 euro. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa bahagian tunai dalam perolehan monetari negara-negara Barat adalah tidak penting.

2Anuiti (dari bahasa Latin annuitas - bayaran tahunan) - bayaran tunai yang sama dibayar pada selang waktu tertentu untuk membayar balik pinjaman, pinjaman dan faedah yang diterima ke atasnya.