Kaedah menghalalkan dana melalui deposit bank. Bagaimana untuk menghalalkan pendapatan tidak rasmi yang besar? Skim pengubahan wang haram tambahan

Pengubahan wang haram sentiasa menjadi ancaman kepada keadaan mana-mana negara.

Ini kerana pengubahan haram dana yang diperoleh secara jenayah membawa kepada kebocoran mata wang dari negara, kepada kadar pertukaran yang negatif, mewujudkan ancaman kepada keselamatan negara dan antarabangsa, mengurangkan hasil cukai kerajaan, dan negara di mana ahli perniagaan dan ahli politik mencuci wang. hilang reputasinya.

Sebab itu semua negeri sedang bergelut dengan fenomena pengubahan wang haram. Untuk menghentikan kerja kumpulan penjenayah dan ahli perniagaan yang tidak jujur, kerajaan memperkenalkan Seni. 174 Kanun Jenayah Persekutuan Rusia "Pengubahan Wang Haram".

Kerana melanggar undang-undang mengenai pengedaran dana secara haram, pesalah akan dikenakan hukuman berat.

Apakah pengubahan wang haram? Apakah maksudnya?

Ini adalah sebarang proses, tindakan, akibatnya wang "dibersihkan" dari asal jenayahnya untuk tujuan menggunakannya dalam ekonomi rasmi.

Pengubahan wang haram menjejaskan kestabilan ekonomi, memiskinkan penduduk, dan meningkatkan rasuah. Yang paling terdedah ialah sistem perbankan.

Untuk memerangi fenomena negatif seperti pengubahan wang haram, bank mesti: mengenali pelanggan mereka dengan baik, mengenal pasti risiko kewangan, bekerja dengan bersih dan tanpa cela, berdikari, bertukar maklumat dengan cepat dan mengekalkan hubungan dengan individu yang terdedah kepada politik.

Dengan fenomena negatif seperti pengubahan wang haram, akibat berikut mungkin berlaku:

Perniagaan jenayah yang paling menguntungkan ialah pengedaran dadah. Jenis aktiviti jenayah lain yang berkaitan dengan pengubahan wang haram termasuk:

• pemerdagangan manusia;
• Skim penipuan VAT;
• senjata;
• penyeludupan.

Untuk mencuci wang, kumpulan penjenayah melabur dalam sektor undang-undang ekonomi, contohnya, di bar, restoran, kelab malam, iaitu, di pertubuhan di bawah perlindungan yang mana pelacuran dan pengedaran dadah berkembang.

Pada tahun 2019, wang jenayah paling kerap dicuci melalui pelbagai sistem pemindahan bank, hartanah, pengangkutan, pembinaan, dll.

Kanun Jenayah dengan jelas menyatakan liabiliti untuk sebarang transaksi haram dengan wang. atau harta lain yang telah diperoleh oleh orang lain untuk memberikan harta itu satu bentuk pemilikan yang sah:

• denda daripada 120 ribu rubel;
• denda dalam jumlah gaji untuk tempoh sehingga 12 bulan.

Sekiranya tindakan yang sama dilakukan secara besar-besaran (lebih 1.5 juta rubel), maka pesalah boleh menghadapi salah satu daripada hukuman berikut:

• denda sehingga 200 ribu rubel;
• denda dalam jumlah gaji atau pendapatan lain untuk tempoh 1-2 tahun;
• buruh paksa sehingga 24 bulan;
• penjara sehingga 24 bulan dengan atau tanpa denda (sehingga 50 ribu rubel).

Jika pengubahan wang haram dilakukan oleh sekumpulan orang melalui konspirasi terdahulu atau oleh seseorang yang menggunakan kedudukan rasminya untuk pengedaran haram, mengeluarkan wang, maka hukuman sedemikian disediakan (mahkamah menetapkan satu jenis hukuman daripada senarai):

• buruh paksa sehingga 3 tahun;
• sekatan kebebasan sehingga 2 tahun dengan kehilangan hak untuk memegang jawatan sebelumnya;
• penjara sehingga 5 tahun dengan atau tanpa denda (sehingga 500 ribu rubel).

Terdapat 3 peringkat pengubahan wang haram:

Hari ini, PBB, kerajaan pelbagai negara, serta pertubuhan bukan untung telah menyertai perjuangan menentang fenomena seperti pengubahan wang haram.

Contoh skim pengubahan wang haram

Terdapat struktur (organisasi hadapan) yang melaluinya wang ditunaikan kepada pengubahan wang haram.

Ia berlaku seperti ini: penyerang memindahkan wang dari akaun semasanya ke akaun semasa beberapa organisasi aneh untuk perkhidmatan atau barangan yang sebenarnya tidak dibeli atau diterimanya. Untuk perkhidmatan sedemikian, pengantara menerima daripada 3 hingga 10 peratus daripada premium.

Gangster terkenal Al Capone, di bawah nama perniagaan perabot, terlibat dalam pengubahan wang haram melalui perjudian, mucikari, dan amal. Pihak berkuasa tidak dapat mengesan punca pendapatannya.

Luar pesisir ialah pusat kewangan khas yang menarik modal melalui faedah cukai.

Kebanyakan wakil perniagaan sederhana dan besar mendaftar di kawasan luar pesisir.

Bagi usahawan kecil, pendaftaran dan penyelenggaraan adalah mahal, jadi lebih mudah dan murah untuk mereka mengatur perniagaan di negara tempat tinggal mereka. Syarikat menggunakan syarikat luar pesisir untuk satu tujuan - untuk mengurangkan cukai.

Mengapakah syarikat luar pesisir popular di kalangan elit dan pihak berkuasa kerajaan? Kerana:

1. Proses pendaftaran syarikat luar pesisir baharu amat dipermudahkan. Pemilik syarikat tidak perlu "bersinar".
2. Bukan pemastautin negara membayar cukai ke atas keuntungan pada kadar yang dikurangkan.
3. Kawalan mata wang negeri bagi syarikat luar pesisir tidak ada.
4. Aktiviti syarikat luar pesisir adalah sulit dan tidak didedahkan kepada sesiapa.

Melalui syarikat luar pesisir, ramai ahli politik, dan juga orang yang berkuasa, mencuci wang.

Proses pengubahan wang haram boleh menjadi seperti ini: penganjur membuka akaun di negara lain melalui perantara. Kemudian dia mula memindahkan wang ke akaun ini dari pelbagai sumber, termasuk dari syarikat luar pesisirnya.

Selepas beberapa lama, wang ini dipindahkan ke negara ketiga, di mana sumber dana ini tidak lagi dianggap mencurigakan.

Bitcoin (dan mata wang kripto lain) adalah salah satu kaedah pengubahan wang haram hari ini. kenapa? Kerana sistem pembayaran ini boleh digunakan untuk memindahkan wang ke luar negara secara anonim.

Skim mudah untuk pengubahan wang haram melalui Bitcoin adalah seperti berikut: syarikat tertentu membuka akaun bitcoin untuk menerima wang untuk perkhidmatan yang disediakan.

Pada masa yang sama, syarikat yang sama boleh membeli barangan dari dirinya sendiri (secara rekaan, sudah tentu), ia akan menerima pendapatan undang-undang daripada perniagaannya.

Pelanggan tidak perlu dikenal pasti menggunakan protokol Bitcoin.

Juga, skim pengubahan wang haram melalui Bitcoin mungkin seperti ini:

• Pelanggan mendaftar dalam sistem dan mencipta akaun Bitcoin sekali sahaja.
• Kemudian dia membeli bitcoin melalui sistem pembayaran elektronik - Qiwi, Yandex, dll.
• Seterusnya, sistem memindahkan wang ini ke dompet "bersih".

Mari kita berikan satu lagi contoh sebenar: ahli kumpulan haram itu merekrut orang dari Ukraine dan menghantar mereka bekerja di Rusia.

Orang ramai tinggal di pangsapuri yang disewa, tugas mereka adalah menerima wang tunai daripada ahli kumpulan dan kemudian memindahkannya ke dalam bitcoin.

Wang telah disahkan melalui mata wang kripto, selepas itu dana dipindahkan ke rubel atau dolar. Wang ini kemudiannya dialihkan kembali ke Ukraine, di mana ia diedarkan di kalangan ahli kumpulan.

Pengubahan wang haram adalah skim popular untuk pengedaran wang "kotor" di kalangan penjenayah. Dengan cara ini, kes pengubahan wang haram yang paling berprofil tinggi melibatkan syarikat kewangan besar, serta pegawai.

Pengubahan wang haram melalui usahawan individu

Skim paling mudah yang digunakan oleh usahawan swasta ialah mengeluarkan dana melalui usahawan individu.

Bagaimana ini berfungsi? Seorang ahli perniagaan tertentu membuka usahawan individu, sebuah syarikat sehari, mendaftarkannya bukan atas namanya, tetapi atas nama orang lain. Kemudian dia melakukan transaksi besar, selepas itu dia menutup syarikat itu supaya tidak menimbulkan syak wasangka di kalangan pihak berkuasa cukai.

Kemudian dia membuka usahawan individu semula, tetapi sudah mendaftarkannya atas nama orang lain dan menjalankan operasi yang sama. Ini akan berterusan sehingga dia mencuci semua wang haram.

Mari kita lihat proses ini menggunakan contoh: syarikat "A" didakwa mengangkut barang ke bandar lain untuk syarikat "B", yang didakwa membelinya. Semua dokumen telah siap, pengarah kedua-dua syarikat meletakkan tandatangan dan meterai mereka supaya semuanya bersih.

Tetapi apabila pejabat pendakwa memanggil mereka untuk disoal siasat dan bertanya "Kenderaan apakah yang digunakan untuk mengangkut barang?", maka kesilapan ditemui.

Kedua-dua pengarah menamakan kenderaan tertentu yang diangkut oleh pegawai cukai, sementara itu, semak maklumat ini dengan membuat permintaan kepada pemilik kenderaan atau syarikat yang memiliki kenderaan itu. Ternyata pada hari itu kereta itu berada di bandar yang sama sekali berbeza.

Mereka mencadangkan untuk membuka usahawan individu untuk pengubahan wang haram: apakah risikonya?

Jika seseorang yang anda kenali menawarkan anda membuka usahawan individu dan menerima gaji bulanan yang lumayan tanpa melakukan apa-apa, maka anda perlu faham bahawa tiada wang mudah.

Kemungkinan besar, rakan anda mahu menggunakan data anda untuk pengubahan wang haram. Jika ini berlaku, maka anda, sebagai usahawan individu, akan menghadapi liabiliti di bawah Seni. 174 Kanun Jenayah Persekutuan Rusia.

Hukuman boleh dalam bentuk denda, kerja paksa, penjara bergantung pada saiz tindakan (besar, terutamanya urus niaga besar atau kecil), serta bilangan orang yang terlibat dalam peredaran wang haram.

Ini boleh berlaku apabila dana dikreditkan ke kad daripada dompet elektronik atau dipindahkan oleh orang yang sama.

Jika bank mengesyaki perolehan wang haram pada kad, memindahkan wang untuk tujuan rasuah, menjalankan transaksi untuk mengelak cukai, dan sebagainya, maka ia sebenarnya boleh menyekat akaun semasa pelanggan.

Bank akan menyahsekat akaun hanya jika pelanggan memberikan maklumat bahawa ini adalah aliran tunai yang sah pada akaunnya.

Untuk mengesahkan bahawa transaksi kewangan telah dijalankan secara sah, pelanggan perlu pergi ke bank bersama-sama dengan dokumen yang mengesahkan fakta pembayaran barangan dan penyediaan perkhidmatan.

Jika semua dokumen yang diminta oleh bank disediakan oleh pelanggan, maka akaun akan dinyahsekat dalam masa satu hari.

Jika pelanggan percaya bahawa bank tidak sepatutnya mempunyai sebarang alasan atau syak wasangka tentang akaun semasa, maka pelanggan boleh menghubungi perkhidmatan untuk melindungi hak pengguna dan pemegang saham minoriti Persekutuan Rusia.

Sebagai pilihan terakhir, dia boleh pergi ke mahkamah. Tetapi selalunya ia cukup untuk dia datang ke bank, mengetahui mengapa akaunnya disekat dan menyelesaikan masalah ini di tempat kejadian.

Pengubahan wang haram adalah proses pemindahan dana yang diperoleh secara haram melalui aktiviti jenayah.

Pada masa yang sama, pemilik wang "kotor" memindahkannya melalui sistem kewangan dengan begitu bijak sehingga seolah-olah dia menerima wang itu secara sah.

Sementara itu, jika pejabat pendakwa raya dan perkhidmatan cukai menemui fakta pengubahan wang haram, penyerang akan menghadapi liabiliti jenayah di bawah Seni. 174 Kanun Jenayah Persekutuan Rusia, memperuntukkan kedua-dua denda dan hukuman yang lebih serius - penjara.

Video: Cara pengubahan wang haram berfungsi

Pengubahan wang haram melalui kad bank adalah cara jenayah untuk menghalalkan pendapatan. Ia telah wujud hampir sejak saat kad plastik dimasukkan ke dalam edaran oleh institusi kewangan. Apakah skim yang digunakan oleh penipu dan apakah akibatnya? Kami akan cuba menjawab soalan-soalan ini dalam artikel ini.

Kad bank telah diperkenalkan ke dalam peredaran wang untuk mengoptimumkan aliran tunai. Mereka membuka lebih banyak peluang kepada rakyat biasa. Sebagai contoh, mereka membenarkan anda membuat pembelian apabila tiada wang tunai di dalam poket atau dompet anda.

Walau bagaimanapun, jurubank, tanpa disedari, telah membuka peluang besar untuk penipu yang tidak pernah jemu menghasilkan skim baharu untuk pengubahan wang haram hasil daripada jenayah. Matlamat setiap operasi penipuan adalah untuk mendapatkan wang tunai. Jika jumlahnya besar, maka penipu cuba memindahkannya ke zon luar pesisir secepat mungkin - zon dengan rejim cukai keutamaan.

Skim penipuan

Salah satu skim penipuan yang paling biasa ialah membuka syarikat shell. Aktiviti keusahawanannya hanya terhad untuk membuka akaun bank, mendepositkan dana ke dalamnya dan mengeluarkan dana ini, kononnya untuk membayar perkhidmatan rakan niaga.

Hari ini, kad plastik bank telah tersebar luas. Dan mereka tidak kurang popular di kalangan penipu, yang setiap sekarang dan kemudian melakukan penipuan baru, cuba menyembunyikan pendapatan dan mengelirukan pegawai cukai dan agensi penguatkuasaan undang-undang. Sehingga kini, skim penipuan berikut yang melibatkan kad bank diketahui:

• membuka akaun dan menerima kad oleh tokoh;
• membuka akaun untuk orang yang tidak wujud;
• mengeluarkan dana untuk ganjaran (pemilik kad menerima peratusan daripada jumlah yang dikeluarkan, selebihnya diberikan kepada "pelanggan").

Penipu boleh membuka kad plastik atas nama mereka sendiri. Mereka melakukan ini di bawah sebarang alasan: mendapatkan pinjaman, membayar perkhidmatan, mengeluarkan gaji, dsb. Tetapi dana sentiasa dikeluarkan dari bank yang mengeluarkan kad, kerana anda perlu membayar komisen untuk mengeluarkan dana dari akaun anda melalui ATM bank lain. Pada masa yang sama, penganjur skim penipuan sedemikian cuba untuk tidak "bersinar" secara peribadi di hadapan kamera ATM. Orang yang diupah khas mengeluarkan wang untuk mereka.

Tindakan pekerja bank

Kakitangan institusi kewangan cuba melindungi diri mereka: mereka mungkin sengaja meningkatkan peratusan untuk mengeluarkan dana atau enggan mengeluarkan dana ini sama sekali, yakin bahawa organisasi yang mempunyai reputasi yang meragukan tidak mungkin menyaman mereka.

Pada musim panas 2016, satu lagi cara untuk menentang pengubahan wang haram tersebut telah diperkenalkan: had harian untuk pemindahan wang. Sekiranya pemilik kad bank menerima lebih daripada 600,000 rubel ke dalam akaunnya, pekerja institusi kewangan mempunyai hak untuk meminta maklumat tentang sumber pendapatan tinggi tersebut. Di samping itu, apabila disyaki pertama percubaan untuk mencuci pendapatan, mereka boleh menolak perkhidmatan kepada pelanggan tersebut dan menyekat akaunnya.

Tanggungjawab atas percubaan menipu

Jika seorang usahawan cuba "mempercepatkan" pengubahan wang haram melalui kad bank, akibatnya boleh menjadi teruk. Oleh itu, pegawai dan entiti undang-undang, mengikut Perkara 15.27 Kod Kesalahan Pentadbiran Persekutuan Rusia, akan menanggung liabiliti pentadbiran.

Individu yang terlibat secara langsung dalam pengubahan wang haram tersebut menanggung liabiliti jenayah mengikut Artikel 174, 174.1 Kanun Jenayah Persekutuan Rusia. Mereka menghadapi hukuman dalam bentuk:

• denda (200,000 ₽ atau pendapatan selama 2 tahun);
• buruh paksa (selama 2 tahun);
• penjara selama 2 tahun dan pada masa yang sama pembayaran denda sebanyak 50,000 rubel.

Institusi kewangan juga dihukum kerana membantu penipu. Ia akan menjadi sukar terutamanya jika pelanggar cuba untuk mencuci sejumlah besar wang. Bergantung kepada keparahan jenayah, bank perlu:

• membayar denda dalam jumlah 50,000 rubel hingga 1 juta;
• menangguhkan aktivitinya selama tiga bulan.

Dalam kes yang paling ekstrem, apabila langkah penguatkuasaan lain telah terbukti tidak berkesan, lesen bank akan diambil. Dalam kes ini, pegawai memikul tanggungjawab mengikut Perkara 174 Kanun Jenayah Persekutuan Rusia.

Melawan pengubahan wang haram

Pakar percaya bahawa memerangi pengubahan wang haram perlu dijalankan di peringkat negeri. Oleh itu, pada tahun 2003, negara kita menyertai organisasi antarabangsa yang aktif memerangi pengubahan wang haram - FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering). Pada tahun 2006, Rusia meluluskan undang-undang mengikut mana semua warga asing yang memasuki wilayah Persekutuan Rusia dikehendaki mengisytiharkan mata wang yang diimport. Sejak 2013, langkah-langkah telah diambil untuk menyahkan ekonomi.

Jadi, pengubahan wang haram melalui kad bank adalah salah satu cara untuk menyembunyikan pendapatan anda dan tidak membayar cukai. Kedua-dua rakyat biasa (pemilik kad plastik) dan pekerja bank boleh menjadi peserta dalam penipuan sedemikian. Bagi setiap individu, entiti undang-undang dan pegawai yang disabitkan dengan konspirasi jenayah, undang-undang memperuntukkan hukuman pentadbiran atau jenayah.

Wang adalah sejenis aliran yang melintasi yang sebenar, dan baru-baru ini ruang maya.

Tidak menghairankan bahawa aliran tunai ini menarik perhatian orang yang tidak jujur ​​yang ingin memiliki nilai material.

Pembaca yang dihormati! Artikel kami bercakap tentang cara biasa untuk menyelesaikan isu undang-undang. Kalau nak tahu bagaimana untuk menyelesaikan masalah anda dengan tepat - hubungi konsultasi percuma:

Untuk menyesuaikannya, mereka dicipta mekanisme pengubahan wang haram khas, pelbagai cara untuk mengeluarkannya secara haram dan menggunakannya untuk memenuhi keperluan dan kehendak anda sendiri. Kaedah sedemikian adalah haram, yang bermaksud terdapat sekatan khas untuk penggunaannya.

Apakah alasan untuk pendakwaan jenayah kerana tidak membayar gaji? Ketahui tentang ini daripada kami.

Konsep dan contoh tunai haram

Pengubahan wang haram- apa ini?

Ini adalah satu set kaedah khas, penggunaannya membolehkan anda memindahkan dana yang diterima akibat aktiviti jenayah ke aset lain yang sah, dan menggunakannya secara bebas pada masa hadapan.

Ini adalah perlu untuk menyembunyikan asal usul sebenar aset material. Akibat daripada aktiviti sedemikian, pemilik sebenar kewangan kekal tertipu, dan pegawai penguatkuasa undang-undang tidak mempunyai alasan untuk membawa penjenayah itu ke muka pengadilan.

Justeru, pengubahan wang haram adalah sinonim dengan konsep pengubahan wang haram.

Semua barang material (wang) dianggap haram. diterima semasa aktiviti haram. Ini adalah, sebagai contoh, dana yang diperoleh melalui penipuan, pemerasan atau menjalankan aktiviti berbahaya dari segi sosial.

Semua wang yang diterima melalui kaedah ini adalah haram, yang bermaksud bahawa untuk dapat menggunakannya untuk tujuan anda sendiri, penjenayah mesti menghalalkan mereka.

Biasanya pengubahan wang haram bertunang:

• organisasi yang terlibat dalam pengedaran haram senjata dan dadah;
• organisasi pengganas;
• penyeleweng yang memegang jawatan pengurusan tinggi;
• pegawai yang berkaitan dengan rasuah;

Untuk memahami keseluruhan skema, perlu mempertimbangkan prosedur menggunakan contoh khusus.

Cara yang paling biasa ialah perubahan dalam anggaran.

Sebagai contoh, syarikat pembinaan mengambil wang untuk pembinaan, membeli bahan termurah.

Anggaran termasuk kos aksesori yang dibeli terlalu mahal. Akibatnya, wang diterima, anggaran diluluskan, kontrak ditandatangani, dan perbezaan dalam jumlah yang diterima dan dibelanjakan dihalalkan.

Satu lagi kaedah biasa untuk mengeluarkan wang ialah membuat kontrak palsu untuk melakukan aktiviti tertentu.

Penjenayah memperuntukkan jumlah yang dinyatakan dalam kontrak, tetapi tidak menyediakan sebarang perkhidmatan, dan fakta ini telah diketahui lebih awal.

Kaedah pengubahan wang haram

Bagaimana ini berlaku? Terdapat pelbagai cara untuk melakukan pengubahan wang haram, contohnya:

Skim pengubahan wang haram di Rusia

Terdapat beberapa corak kerja biasa mengenai pengubahan wang haram.

Sebagai contoh, ini adalah "sistem asing" apabila 2 syarikat membuat perjanjian antara satu sama lain. Salah satu syarikat ini terletak di Rusia, yang lain di luar negara.

Kontrak itu menerangkan semua nuansa, termasuk prosedur untuk menyelesaikan situasi konflik yang mungkin berlaku. Selepas membuat kontrak, syarikat Rusia menerima wang, tetapi tidak menyediakan perkhidmatan (contohnya, tidak membekalkan barang). Rakan kongsi asing saman, menang kes.

Penalti dalam bentuk satu atau jumlah lain diangkut ke luar negara dengan bantuan bailif (ke negara di mana syarikat asing itu berada).

Harus dikatakan bahawa pemimpin kedua-dua organisasi ini berada dalam perjanjian awal, tindakan mereka memungkinkan untuk memindahkan wang secara bebas ke akaun asing, selepas itu dana ini boleh digunakan secara sah.

Kaedah pengesahan yang sangat biasa ialah skim perbankan yang dipanggil.

Eksekutif bank mengeluarkan pinjaman untuk kakitangan organisasi mereka sendiri(pembersih, pekerja tidak mahir), dan jumlah pinjaman ini sangat ketara.

Pekerja ini diberitahu bahawa kontrak itu dibuat hanya di atas kertas, berjanji untuk membayar bonus yang besar untuk persetujuan mereka untuk mengambil bahagian dalam penipuan itu.

Malah, ternyata hutang untuk pinjaman yang belum dibayar kekal pada kunci kira-kira bank, dan obligasi pinjaman kekal dengan pekerja bank yang menandatangani perjanjian itu.

Koridor transit adalah satu lagi skim pengubahan wang haram. Kaedah ini melibatkan kerjasama antara syarikat Rusia dan bank dan syarikat asing.

Menurut perjanjian itu, syarikat Rusia memindahkan wang kepada rakan kongsi asing untuk penyediaan perkhidmatan tertentu. Sebenarnya, ini adalah hanya satu cara yang berkesan untuk memindahkan kewangan ke akaun asing yang tidak dikawal oleh undang-undang Rusia.

Dengan cara lain pencucian dikira:

Peringkat tunai

Organisasi dengan bentuk undang-undang yang berbeza (IP, LLC) adalah alat yang sangat baik untuk pengubahan wang haram. Proses ini merangkumi beberapa peringkat:

1. Kesimpulan perjanjian antara pemilik syarikat (pelanggan) dan pekerja syarikat shell (performer) untuk pembekalan barang atau penyediaan sebarang perkhidmatan.
2. Hakikat bahawa perkhidmatan yang dinyatakan dalam dokumen telah dilakukan.
3. Pembayaran untuk produk atau perkhidmatan, dan jumlah yang dibayar dengan ketara melebihi jumlah sebenar.
4. Kembalikan kepada pelanggan perbezaan antara jumlah wang yang dibayar dan jumlah sebenar.

Kad bank hari ini mereka semakin berleluasa. Ia digunakan bukan sahaja untuk transaksi perbankan, tetapi juga dalam kehidupan seharian.

Oleh itu, tidak hairanlah bahawa kad sebegini menjadi tumpuan para penipu yang cuba menghalalkan pendapatan yang diperoleh melalui cara jenayah.

Yang berikut dibezakan: peringkat dan sistem pencucian di kawasan ini:

Peraturan perundangan

Pengubahan wang haram dianggap jenayah, oleh itu, sekatan yang diperuntukkan untuk melakukan perbuatan yang menyalahi undang-undang tersebut ditetapkan dalam Seni. 174 Kanun Jenayah Persekutuan Rusia.

Akta ini mentakrifkan konsep ini, ia mengandungi petunjuk tentang apa sebenarnya yang dianggap sebagai pencucian, dan juga menetapkan ukuran tanggungjawab untuk jenayah yang dilakukan.

Di samping itu, kawasan ini dikawal oleh undang-undang anti-pengubahan wang haram yang diterima pakai oleh 7 Ogos 2001. Dokumen ini juga memberikan definisi konsep pengubahan haram, serta cara-cara untuk mencegah berlakunya jenayah ini.

Khususnya, undang-undang menyatakan bahawa maklumat tentang semua transaksi utama mesti dipindahkan ke Rosfinmonitoring.

Ini juga berlaku untuk perjanjian yang lebih kecil jika ia dibuat dengan syarikat dari DPRK atau Iran (ini perlu untuk mengelakkan pembiayaan organisasi pengganas). Ditentukan perjanjian dan kontrak tertakluk kepada penelitian dan kawalan yang lebih baik.

Cara untuk mendedahkan penjenayah

Kawalan aliran tunai dijalankan oleh organisasi berikut:

Bank Negara bersedia untuk menghukum bank yang tidak memerangi skim pengubahan wang haram berskala besar, denda berat dan penyingkiran pengurusan. Bagi membolehkan bank menjalankan pemantauan kewangan yang berkesan, NBU mendedahkan tujuh skim utama yang dikenal pasti.FinClubmenerbitkan penerangan ringkas tentang mereka. Pakar menyokong publisiti pemantauan kewangan (Ukraine).

Bank Negara telah mendedahkan skim utama transaksi meragukan pelanggan bank, yang institusi kewangan mesti melawan. Terdapat tujuh daripadanya. Pengarah Jabatan Pemantauan Kewangan NBU Igor Bereza menjelaskan intipati operasi ini.

Skim No. 1 – “Pengeluaran modal”

Lima entiti undang-undang Ukraine menjual barangan untuk dieksport kepada empat entiti undang-undang asing. Syarat kontrak ekonomi asing memperuntukkan penyelesaian melalui bank untuk membekalkan barangan dalam dolar - $22 juta Salah seorang pelanggan membuat perubahan kepada kontrak: mata wang pembayaran dan bukannya dolar AS menjadi zloty Poland. Kadar yang ditetapkan adalah 3-10 kali lebih rendah daripada kadar pasaran. Disebabkan oleh kadar pertukaran bukan pasaran, bukannya $22 juta, Ukraine menerima 12 juta zloty Poland, atau $3 juta.

Wang tunai yang tidak kelihatan. Apakah yang akan membawa kepada kemunculan Hryvnia digital?

“Pendapatan yang hilang berjumlah $19 juta Skim ini memungkinkan untuk mengeluarkan wang dari Ukraine, yang seterusnya memberi kesan kepada penawaran/permintaan mata wang dan kadar pertukaran. Semua kontrak telah dipindahkan ke bank. Bank melihat mereka, menetapkan kadar bukan pasaran dan menjalankan urus niaga. Malah, dia mengeluarkan urus niaga daripada kawalan mata wang tanpa memberikan maklumat kepada Perkhidmatan Fiskal Negeri,” kata Igor Bereza.

Skim No. 2 – “Tunai keluar”

Sekumpulan 42 individu mengeluarkan UAH 111 juta daripada kad pembayaran untuk pembayaran dalam perjalanan perniagaan: UAH 2.6 juta setiap satu. Pada mulanya, 111 juta UAH ini pergi ke akaun dua syarikat sebagai bayaran untuk bijirin, kerja pembinaan dan perkhidmatan pemasaran. Pada masa yang sama, syarikat-syarikat ini tidak mempunyai lesen pembinaan, dan mereka juga tidak mempunyai hubungan buruh dengan individu ini (hanya 9 orang mempunyai pesanan perjalanan perniagaan).

PrivatBank menyekat transaksi skim bernilai UAH 880 juta

Bank Negara percaya bahawa bank sepatutnya menghentikan operasi skim ini, memandangkan wang tunai dikeluarkan dalam jumlah yang besar, entiti undang-undang adalah pelanggannya, dan bank tidak menyemak lesen pelanggan untuk operasi ini. “Urus niaga tunai adalah sah. Tetapi persoalannya ialah dalam banyak kes skim dijalankan di mana tujuan haram untuk menjalankan transaksi tunai adalah menyamar sebagai peluang undang-undang,” kata Igor Bereza.

Skim No. 3 – “Rasuah”

Sebuah perusahaan milik negara yang ditubuhkan oleh Kementerian Tenaga mengadakan tender untuk pembelian perlindungan turbin pertukaran haba untuk UAH 51 juta. Sebahagian daripada dana ini pergi untuk membeli peralatan, dan kebanyakan wang (27 juta UAH) telah ditunaikan oleh pengarah dan ketua akauntan syarikat sebagai bantuan kewangan dan pinjaman. Syarikat yang menyertai tender terbabit dalam kes jenayah. Pemindahan dana oleh cawangan syarikat milik negara dalam jumlah yang besar terutamanya memihak kepada entiti undang-undang yang terlibat dalam kes jenayah, dan pengeluaran dana dalam jumlah yang besar adalah tanda-tanda yang sepatutnya mendorong bank untuk berhenti. operasi skim tersebut.

Skim No. 4 – “Dadang”

“Secara sejarah, urus niaga keluar tunai haram dilakukan melalui sistem perbankan. Memandangkan Bank Negara kini memberi perhatian yang besar kepada isu ini, kami melihat peningkatan dalam kawalan kedua-dua di peringkat sistem perbankan dan dalam reaksi syarikat yang menyalahgunakan ini dan kini cuba untuk tidak mengutip wang tunai,” kata Igor Bereza.

Tetapi keperluan ekonomi untuk cache masih besar. Skim ini melibatkan syarikat yang menjual barangan dan perkhidmatan secara tunai, serta syarikat yang beroperasi secara tanpa tunai tetapi memerlukan wang tunai. Di salah satu bank, lebih daripada 200 syarikat bekerja dalam "kawah" sedemikian. Syarikat yang menjual hasil tunai mereka dan bukannya prosedur kutipan klasik menerima UAH 4 bilion dalam bentuk bukan tunai, didakwa kerana menjual rokok, buah-buahan atau barangan terpakai. Sedangkan syarikat pembelian sebenarnya tidak menerima rokok yang dibeli, tetapi wang tunai untuk jumlah yang sama. Bank itu telah dibenarkan oleh Bank Negara kerana melibatkan syarikat rekaan dalam perkhidmatan.

Skim No. 5 – “Pendapatan rekaan”

Di Ukraine, terdapat pengisytiharan pendapatan elektronik untuk beberapa kategori orang, dan maklumat tentang sumber asal wang sering diperlukan. Untuk "menarik" pendapatan rekaan untuk individu, pengantara profesional diupah. Intipati skema. Bank memberikan pinjaman kepada syarikat yang membeli sekuriti daripada syarikat lain. Mereka kemudiannya memberikan bantuan kewangan kepada individu yang juga membeli sekuriti. Selepas penjualan sekuriti, individu berpeluang mengisytiharkan pendapatan daripada penjualan sekuriti. Operasi ini dijalankan dalam bulatan: dalam masa 24 jam, sekuriti bernilai UAH 300 juta telah dibeli dengan harga UAH 81 juta, kerana operasi sedemikian telah dijalankan tujuh kali. “Pendapatan ini kemudiannya muncul dalam pengisytiharan individu individu. Pelanggan adalah orang awam,” lapor Bank Negara.

Skim No. 6 – “Menerima wang tunai”

Sekumpulan syarikat, melalui bank, membayar pengumpulan bahan mentah sekunder untuk pemprosesan selanjutnya. Didakwa, mereka membeli 612 ribu tan "Untuk mengangkut jumlah bahan mentah sedemikian, 284 trak KAMAZ diperlukan setiap hari," kata NBU. Bahan kitar semula "didermakan" oleh sebilangan kecil orang, termasuk orang terkenal, malah seorang penyanyi yang didakwa menderma botol dan kertas buangan. Di bawah skim ini, bank itu mengeluarkan UAH 3.9 bilion. Bank Negara mendenda bank ini dan menggantung pengurusnya.

Skim No. 7 – "Wang tunai tanpa wang tunai"

Satu lagi contoh menukar dana bukan tunai kepada tunai tanpa kutipan. Sekumpulan entiti sah membayar bekalan gas melalui pindahan bank, dan syarikat gas membeli UAH 737.7 juta kad gores untuk menambah nilai komunikasi mudah alih melalui pindahan bank. Pada hakikatnya, kad gores telah dijual kepada individu untuk wang tunai, tetapi wang tunai itu tidak dikreditkan ke akaun mereka. Ketua bank ini juga telah digantung oleh NBU.

Niat yang baik

Membuat skim-skim ini awam seharusnya tidak menggalakkan bank-bank daripada terlibat di dalamnya. "Saya berpendapat bahawa langkah-langkah NBU yang berkaitan dengan penerbitan maklumat ini akan mempunyai kesan pendidikan semata-mata," kata Vitaly Shapran, ahli Persatuan Penganalisis Kewangan Ukraine. “Pendedahan penyelewengan menjelaskan kepada orang ramai dan perniagaan bank mana yang mungkin melanggar peraturan permainan, mendedahkan seluruh pelanggan mereka kepada risiko operasi. Sebaliknya, amalan ini akan membantu mengurangkan bilangan pelanggaran dalam jangka panjang, memandangkan reputasi merupakan aset utama dalam perniagaan perbankan, dan kini bank cenderung untuk melindunginya dengan sekuat tenaga,” kata Roman Kornilyuk, seorang ahli kewangan. penganalisis di YouControl.

Aktiviti NBU ke arah ini tidak disengajakan. Sejak musim gugur 2017, NBU telah mengukuhkan keperluan untuk pemantauan kewangan mandatori oleh bank transaksi pelanggan dalam jumlah lebih UAH 150 ribu. Pendekatan berasaskan risiko telah diperkenalkan dalam kerja bank. Jika sebelum ini bank mengenal pasti transaksi kewangan berisiko pada setiap suku tahun dan memaklumkan Perkhidmatan Pemantauan Kewangan Negeri mengenainya, kini mereka mesti mengenal pastinya "secara berterusan" dalam talian - walaupun sebelum operasi. Pengesahan hendaklah bermula pada peringkat apabila pelanggan mengisi soal selidik. Bank mesti mengesahkan sumber pendapatan yang mencurigakan daripada pelanggan.

Denda utama

Dengan pengenalan pendekatan berasaskan risiko, ukuran pengaruh ke atas bank telah meningkat. Jika pada akhir tahun 2016, menurut pemantauan kewangan, 28 bank didenda dalam jumlah UAH 9.3 juta, maka pada tahun 2017 jumlah denda meningkat kepada UAH 67.6 juta. Secara keseluruhan, 15 bank daripada 47 yang telah diaudit telah didenda, iaitu setiap pertiga. “Di satu pihak, denda telah meningkat, dan di satu pihak lagi, kami tidak perlu lagi membatalkan lesen, seperti yang berlaku pada 2015-2016. Kita tidak lagi melihat aktiviti berisiko sedemikian dalam sistem perbankan. Di bank yang kami ambil lesen, 70-90% daripada urus niaga adalah skim dan mempunyai konotasi pengubahan wang haram. Kini terdapat bank berasingan yang menggabungkan operasi perniagaan dengan bukan perniagaan. Terdapat beberapa sebab: sama ada ini dilakukan secara khusus oleh bank, atau kerana ketidaktahuan pelanggan mereka, "jelas Igor Bereza.

Menurutnya, banyak bank yang didenda tidak bersedia untuk melawan "perancang" yang datang kepada mereka. “Jumlah denda yang besar itu merupakan tindak balas kepada cabaran apabila syarikat pengubahan haram pergi ke bank sistem. Mereka tidak bersedia untuk ini. Mereka tidak mempunyai pelanggan sedemikian sebelum ini kerana mereka berada di bank yang lebih kecil, tetapi kini mereka meningkatkan prosedur kawalan dan kami melihat perubahan positif, "kata Igor Bereza.

Pada suku pertama 2018, Bank Negara telah pun mendenda lima bank daripada tujuh bank yang diaudit. Pada masa yang sama, NBU lebih aktif mula menggunakan langkah seperti penyingkiran ketua bank tanpa hak untuk menduduki jawatan kepimpinan dalam sistem perbankan selama 10 tahun. “Terdapat beberapa ukuran pengaruh terhadap bank. Salah satu langkah yang kami gunakan secara aktif ialah penyingkiran pengurus. Kami mengambil tindakan itu apabila kami mengambil kira hakikat bahawa saiz denda tidak mengancam jumlah skim yang kami kenal pasti. Oleh itu, kami memberi isyarat kepada pasaran dan mewujudkan syarat supaya pihak pengurusan tidak sengaja melakukan pelanggaran tersebut. Jika pengurus bank memahami bahawa untuk aktiviti pemantauan kewangan berisiko terdapat kemungkinan penyingkiran dengan ketidakupayaan untuk memegang jawatan kepimpinan selama 10 tahun, maka ini lebih teruk daripada sebarang denda,” kata Igor Bereza. Ketua TAScombank Ekaterina Melesh dan ketua bank Modal Ukraine Alexander Tikhomirov jatuh di bawah sekatan ini.

Langkah-langkah pendidikan

Pakar kewangan menyokong pengukuhan keperluan pemantauan kewangan Bank Negara. "Pengawal selia menggunakan set sekatan yang dinyatakan bertujuan untuk menghalang pengulangan pelanggaran oleh peserta pasaran, untuk mengesahkan sikap serius bank terhadap keperluan NBU dalam konteks peraturan permainan baru," menekankan Roman Kornilyuk.

Beliau menamakan dua sebab untuk mengetatkan syarat dan sekatan. “Pertama, pengawal selia mengukuhkan pemantauan terhadap operasi bank yang berisiko, memerangi pengubahan wang haram dan pembiayaan pengganas, serta skim pengeluaran modal dalam konteks trend global peningkatan kawalan ke atas aliran kewangan, seperti AML, KYC, BEPS. Kedua, NBU terus membuat beberapa dekad pendekatan yang lebih setia atau formal terhadap pemantauan kewangan, membangunkan sistem kawalan baharu ke atas pelanggar undang-undang dan mengukuhkan kapasiti institusi,” senarai penganalisis itu.

Vitaly Shapran percaya bahawa adalah lebih baik bagi Bank Negara untuk mengenakan denda daripada segera membatalkan lesen bank itu. "Adalah lebih baik untuk tidak menutup bank seperti itu, tetapi mendenda mereka; ini akan lebih bermanfaat untuk bajet dan petunjuk bagi bank lain," katanya.

Langgan Berita FinClub V Telegram,,

Menurut anggaran Bank of Russia, skala transaksi kewangan rekaan yang melalui sistem perbankan berjumlah 1.5-2 trilion. gosok. setahun, yang bersamaan dengan 7-10% daripada KDNK Rusia; kerugian belanjawan disatukan - 500-800 bilion rubel. setiap tahun. Oleinik O.M. Asas undang-undang perbankan: kursus kuliah. M. 1997.

Selaras dengan perundangan Rusia, organisasi, perusahaan, institusi, tanpa mengira bentuk organisasi dan undang-undang mereka, menyimpan dana yang tersedia di institusi bank dalam akaun yang sesuai mengikut syarat kontrak. Pengesahan dana melalui pembayaran bukan tunai dilakukan jika hasil jenayah sudah ada dalam akaun bank entiti undang-undang akibat daripada pelakuan jenayah utama (contohnya, penipuan) atau dikreditkan ke akaun dengan berselindung hasil daripada aktiviti undang-undang. Dalam proses aktiviti jenayah, bagi pihak syarikat shell dengan satu atau lebih bank, pihak yang mengesahkan membuat perjanjian untuk akaun bank (penyelesaian, semasa, mata wang, pinjaman), penyelesaian dan perkhidmatan tunai. Syarikat hadapan boleh membuat perjanjian perkhidmatan dengan bank melalui sistem elektronik Bank-Pelanggan. Untuk melakukan ini, syarikat diberikan kunci elektronik yang menyediakan akses jauh ke akaun syarikat dalam masa nyata.

Legalizers boleh bertindak dari luar sistem perbankan dan dengan bantuan rakan sejenayah di kalangan pengurusan dan pekerja bank. Dalam kes pertama, pihak yang mengesahkan boleh menggunakan kelemahan sistem perbankan kawalan dalaman. Jika ada rakan sejenayah di dalam bank, tugas pihak yang menghalalkan dipermudahkan. Dalam kes ini, tidak perlu mendaftar secara rasmi syarikat perlindungan anda boleh menggunakan butiran syarikat yang sebenar atau palsu. Penyediaan dan pembentangan dokumen sokongan dan penyembunyian aktiviti pengubahan haram dipermudahkan, kerana bank mengambil tindakan untuk menyamarkan proses pengesahan. Dalam proses "pengubahan", pemberi undang-undang, bagi pihak syarikat, menyerahkan kepada bank perintah pembayaran (di atas kertas atau dalam bentuk elektronik) untuk memindahkan dana daripada akaun satu syarikat shell ke akaun yang lain dalam akaun yang sama atau bank lain. Rantaian itu mungkin termasuk beberapa dozen organisasi. Perintah pembayaran ditandatangani oleh pengarah penama atau tandatangan orang yang datanya digunakan untuk mendaftarkan syarikat dipalsukan. Gamza V.A. Bank sebagai subjek perjuangan menentang pengesahan (pengubahan) hasil jenayah // Perbankan. 2002. N 5. Asas pembayaran ialah pelaksanaan pelbagai kontrak.

Untuk memberikan rupa kesahan kepada pembayaran syarikat shell, dokumen disediakan yang kononnya mencerminkan aktiviti kewangan dan ekonomi (contohnya, perjanjian pembelian dan penjualan, pinjaman, bekalan, perkhidmatan, insurans, anggaran, invois, tindakan penerimaan dan pemindahan harta, hasil kerja, perkhidmatan). Pengarah penama pergi dalam perjalanan perniagaan, termasuk ke luar negara, melaporkan jumlah yang jauh melebihi perbelanjaan sebenar, dan memasukkan maklumat palsu ke dalam dokumentasi perakaunan. Sebagai peraturan, sekumpulan orang beroperasi, dan kurir yang tidak mengetahui sifat jenayah aktiviti pemberi undang-undang boleh menerima wang dan menghantar pesanan pembayaran. Komunikasi antara rakan sejenayah dan pengarah penama dijalankan melalui telefon bimbit menggunakan kaedah kerahsiaan: rundingan dengan nama samaran, menukar nombor telefon, dsb. Votrin R.V. Ciri-ciri penyeliaan perbankan dalam bidang memerangi pengesahan (pengubahan) hasil daripada jenayah dan pembiayaan keganasan // Wang dan Kredit. 2004. N 4

Sebagai contoh, untuk menghalalkan 39 juta rubel yang dicuri yang terletak dalam akaun semasa UROO "ASSA", B. memindahkan dana dalam jumlah 21 juta rubel di bawah satu perintah pembayaran. ke akaun penyelesaian LLC "Senglen" dalam NPO RCC "BIT" (Tula), mengikut perintah pembayaran lain - 7.7 juta rubel. ke akaun semasa Magnot LLC di JSCB Future, mengikut pesanan pembayaran ketiga - 10.2 juta rubel. ke akaun penyelesaian LLC "Incort" dalam LLC CB "Neklis-Bank" (Moscow). Pada masa yang sama, B. menandatangani dokumen pembayaran yang ditunjukkan dan memasukkan maklumat palsu dengan sengaja dalam lajur mengenai tujuan pembayaran - "pembayaran untuk perkhidmatan di bawah kontrak", mengetahui terlebih dahulu bahawa perkhidmatan itu tidak akan dilakukan oleh organisasi hadapan, dan wang itu akan ditunaikan dan diserahkan kepada mereka. Selepas ini, G., bertindak bersama-sama dengan B. sebagai sebahagian daripada kumpulan yang teratur, untuk terus menghalalkan dana yang dicuri dalam jumlah 21 juta rubel, yang dipindahkan ke akaun Senglen LLC, di mana pengarah nominalnya adalah Sh. , bawahannya dalam perkhidmatan, memindahkan mereka ke akaun ahli tiruan dan terkawal kumpulan organisasi yang dianjurkan: LLC Aquint, LLC Allonge, Metal-Impress, Decort, Olympic, Atlas, Tekhnokompleks, Mostekhmontazh, BSK -57", "Grandistroy", "Mekhmashgaz" dalam NPO RCC "BIT" OJSC (Tula).

Pemindahan dana "kotor" dari satu bank ke bank lain bagi pihak pelanggan dilakukan melalui akaun koresponden. Bank sebagai entiti undang-undang mempunyai hak untuk membuka akaun koresponden sahaja dengan institusi perbankan lain. Mereka tidak boleh mempunyai akaun semasa, penyelesaian dan akaun lain mereka sendiri, kecuali untuk akaun koresponden, di mana semua wang yang mereka gunakan disimpan. Kebanyakan penyelesaian antara bank di negara kita dijalankan melalui akaun koresponden yang dibuka oleh bank di pusat penyelesaian tunai (CCS) jabatan utama Bank Rusia di wilayah tersebut. Peraturan Bank Rusia mengenai prosedur untuk institusi kredit menyerahkan kepada badan yang diberi kuasa maklumat yang disediakan oleh Undang-undang Persekutuan "Mengenai Membanteras Pengesahan (Pengubahan) Hasil daripada Jenayah dan Pembiayaan Keganasan // Buletin Bank of Rusia. 2008. N 54

Bank juga memindahkan pinjaman antara bank melalui akaun koresponden untuk tujuan pengubahan hasil jenayah. Untuk melakukan ini, bank membuat perjanjian mengenai hubungan koresponden, berdasarkan mana mereka menghantar satu sama lain penyata akaun koresponden. Dalam amalan perbankan, terdapat perbezaan antara akaun koresponden LORO dan NOSTRO. Akaun LORO (“akaun mereka bersama saya”) bertujuan untuk bank merekodkan transaksi yang dijalankan olehnya bagi pihak korespondennya. Akaun NOSTRO (“akaun kami dengannya”) bertujuan untuk merekodkan transaksi yang dijalankan oleh bank koresponden bagi pihak bank yang memiliki akaun tersebut. Semasa proses pengesahan, dana yang diperoleh secara jenayah dicampur dalam akaun bank koresponden dan pelanggan dengan hasil daripada transaksi undang-undang, dan kemudiannya diluluskan sebagai keuntungan perniagaan.

Usahawan haram membantu pengubahan wang haram mendapatkan wang tunai. Terdapat syarikat yang terlibat secara profesional dalam mengeluarkan wang, tanpa berminat dengan asal usul dana. Syarikat sedemikian, sebagai peraturan, mempunyai pejabat dan kakitangannya sendiri: setiausaha, kurir, akauntan, yang sering tidak menyedari sifat jenayah aktiviti itu. Kurir pergi ke bank, menghantar dan menghantar dokumen, penyata dan pesanan pembayaran. Dana yang diperoleh dengan cara jenayah dipindahkan ke akaun syarikat. Ketua syarikat menandatangani cek tunai, yang dibentangkan oleh kurier kepada bank, dan menerima wang tunai untuk dipindahkan kepada pihak yang mengesahkan, yang mana syarikat menerima 4-5% daripada jumlah yang ditunaikan.

Kaedah tunai:

• 1) menerima wang tunai daripada akaun bank entiti sah dengan mengemukakan cek tunai. Perkara berikut ditunjukkan sebagai sebab rekaan untuk mengeluarkan wang: pembayaran balik pinjaman di bawah perjanjian pinjaman dengan individu, pembelian produk pertanian, penerimaan gaji, dsb. Pengeluaran tunai dijalankan di meja tunai bank menggunakan cop kawalan daripada resit tunai. Dana yang diterima, sebagai peraturan, tidak didepositkan ke dalam meja tunai organisasi;
• 2) pemindahan dana bukan tunai atas alasan rekaan (perjanjian perkhidmatan, insurans, pembayaran dividen, royalti, dll.) ke akaun individu, dari mana wang dikeluarkan;
• 3) menerima wang tunai di pejabat pos. Untuk tujuan "pengubahan", keupayaan Pos Rusia digunakan, yang mengeluarkan wang tunai yang diterima daripada bank di kawasan yang tidak mempunyai pejabat perwakilan institusi kredit.

Sebagai contoh, Direktorat Utama Bank of Russia untuk Wilayah Tula, semasa pemeriksaan OJSC CB "EXPRESS-TULA" (akta bertarikh 3 Ogos 2009), mengenal pasti skim pengeluaran tunai melalui cawangan Perusahaan Perpaduan Negara Persekutuan. "Pos Rusia". Tiga pelanggan bank - entiti undang-undang - memindahkan 21.6 juta rubel dalam tempoh dari 24 September 2008 hingga 19 Mac 2009. kepada Pentadbiran Pos Persekutuan Wilayah Tula, yang kemudiannya dihantar dan dibayar dalam bentuk pemindahan wang. Pada masa yang sama, bank hanya menghantar 4 mesej kepada Rosfinmonitoring pada 16 daripada 45 transaksi sedemikian;

4) "skim bil". Menggunakan dana bukan tunai yang diperoleh hasil daripada aktiviti jenayah, sebuah syarikat shell membeli nota janji hutang daripada sebuah bank besar Rusia. Kemudian syarikat memindahkan bil pertukaran kepada organisasi atau individu lain di bawah perjanjian penjualan atau pertukaran rekaan berdasarkan sijil penerimaan, selepas itu pemilik rekaan baharu menyerahkannya untuk pembayaran. Dana untuk bil yang dibayar balik dipindahkan oleh laci ke akaun entiti undang-undang atau individu, dari mana ia dikeluarkan. Untuk urus niaga yang melibatkan pembentangan bil pertukaran untuk penebusan oleh pihak yang mengesahkan, bayaran sebanyak 0.5% daripada nilai nominal sekuriti dikenakan.