Qarşı tərəflərlə işləmək bir mağazanın və ya müəssisənin bütün işini əhatə edir, buna görə də ödənişin dəqiq və dəqiq müəyyən edilmiş vaxt çərçivəsində həyata keçirilməsi çox vacibdir. Bununla belə, böyük mal dövriyyəsi ilə siz vacib detalları qaçıra və kiminlə qarşılıqlı hesablaşmaların aparıldığı və hələ də kimlərlə edilmədiyi barədə çaşa bilərsiniz.
Qarşı tərəflər və müştərilərlə münasibətləri idarə etmək üçün bulud CRM sistemi.
Satışlarınızı artırın. Kiçik biznes üçün idealdır!
Hər hansı bir anlaşılmazlığın qarşısını almaq üçün qarşı tərəflərlə işləməyin bütün incəliklərini daha ətraflı öyrənməyə, qarşılıqlı hesablaşmaların necə aparıldığını, nəyə diqqət etməli olduğunuzu və nəyə diqqət etməli olduğunuzu başa düşməyə dəyər.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların prinsipləri və üsulları
Beləliklə, əvvəlcə qarşı tərəflərlə işləməyin prinsipləri və üsullarının nə olduğunu və onların kim olduğunu başa düşməlisiniz.
Qarşı tərəf istehsal, şirkət və ya mağaza ilə maliyyə əlaqəsi olan şəxsdir. Bu işçilər, müştərilər və ya təchizatçılar ola bilər.
Bu vəziyyətdə, bu və ya digər təşkilatın daha tez-tez kiminlə işlədiyini dəqiq müəyyən etmək mümkün deyil, çünki hər bir qarşı tərəf təşkilata mənfəət gətirmək funksiyasını yerinə yetirir. Məhz bu səbəbdən maliyyə məsələlərinə diqqət yetirmək lazımdır, çünki qarşı tərəflərin bir əlaqəsi kəsilərsə, bütün zəncir pozulacaq.
Mühasibat uçotunda hesablamalar anlayışının mövcudluğuna da diqqət yetirməyə dəyər, burada maliyyə hesablamaları qarşı tərəflə sıx əməkdaşlıqdan asılı olaraq bəyanata və ya bir sıra bəyanatlara əsasən aparılır. Bu belə olur: hər bir qarşı tərəfin hər bir kiçik maliyyə detalının qeyd olunduğu mühasibatlıq şöbəsində öz sənədi var.
Əməkdaşlıq başa çatdıqdan sonra bu, ayın və ya rübün sonu ola bilər və ya birdəfəlik əməliyyat ola bilər, mühasibat şöbəsi vəsaiti ödəyir və bunu sənədlərində qeyd edir. Ödənişlərin dəqiq təşkilinin çox vacib olduğunu söyləməyə ehtiyac yoxdur, əgər mühasibatlıq departamentinin sənədlərdə çaşqınlığa düşdüyü aydın olarsa, şirkət əhəmiyyətli zərər verə bilər.
Mühasibat uçotunda hesablamaların son dərəcə vacib olduğunu nəzərə almaq vacibdir, çünki hesablamaların aydın təşkili sayəsində istənilən vaxt müəyyən bir qarşı tərəf və ya bütün qarşı tərəflər üçün bütün lazımi məlumatları bir anda görə bilərsiniz. Bu, yalnız rahat və sürətli deyil, həm də çox vaxt sadəcə zəruridir.
Təchizatçılar və podratçılarla hesablaşmalar
Çaşqın olmamaq və nəyin nə olduğunu başa düşmək üçün qarşılıqlı hesablaşmaları dərhal bölən qarşılıqlı hesablaşma növləri var:
- müştərilərlə qarşılıqlı hesablaşmalar
- podratçılarla qarşılıqlı hesablaşmalar
- təchizatçılarla qarşılıqlı hesablaşmalar.
Bu iki növ qarşılıqlı hesablaşmanın bir-birindən əsaslı şəkildə fərqləndiyinə diqqət yetirmək lazımdır, buna görə də qarşılıqlı hesablaşmaların aparılması üçün xüsusi xüsusiyyətlər hazırlanmışdır.
Alıcılara gəlincə, onlar üçün mənfəətin xərcini deyil, gəlirini əks etdirən tamamilə fərqli sənədlər təqdim olunub. Əsərin əsas fərqi və əsas mahiyyəti də budur. Ancaq sənədlərin saxlanmasının sadəliyinə baxmayaraq, real həyatda hər şey daha mürəkkəbdir, çünki bir çox fərqli amillər laylıdır. Bu səbəbdən son dərəcə diqqətli olmalı və sənədlərin saxlanması, həyata keçirilən hər bir əməliyyatı qeyd etmək üçün bütün qaydalara əməl etməlisiniz.
Müştərilərlə qarşılıqlı hesablaşmaların uçotu
Müştərilərlə qarşılıqlı hesablaşmaların uçotu ən vacib vəzifələrdən biridir. Heç bir halda burada səhv edə bilməzsiniz, çünki zəhmətlə qazandığı pulu almayan incimiş bir müştəri şirkətə əsl böhran gətirə bilər. Müştərilərlə hesablaşmaların uçotu haqqında daha çox məlumat əldə edin >> Bu bir daha onu göstərir ki, qarşı tərəflərlə edilən hər şeyin uçotunun aparılması son dərəcə vacibdir.
Beləliklə, qarşı tərəflər müxtəlif valyutalarda ödənişdən istifadə edərsə, hansı tədbirlərin görülməsi lazım olduğunu nəzərə almaq lazımdır. Qeyd etmək lazımdır ki, mühasibatlıq şöbəsi buna hazırdır və istənilən valyutanı qəbul etmək üçün müxtəlif forma və formalara malikdir. Beləliklə, hesablaşmaların uçotu asanlıqla xarici valyutada aparıla bilər.
İşçilərlə hesablaşırıq
İşçilərin maaşını ödəmək vaxtı gələndə mühasibatlıq yalnız işçilərə aid olan çıxarışlar açır. Çıxarışlarda avansın nə vaxt və hansı məbləğdə ödənildiyi, bonusu kimin aldığı və əksinə kimin cərimə alması barədə bütün məlumatlar saxlanılır. Bir qayda olaraq, mühasibat uçotu və ödəniş proseduru rəhbər vəzifələrdən və ya rütbələrdən tutmuş sıravi işçilərə qədər formalaşır.
Lakin mühasibatlıq şöbəsi ona verilən bütün tapşırıqların mükəmməl şəkildə yerinə yetirilməsini təmin etmək üçün çox səy göstərməsinə baxmayaraq, gec-tez uğursuzluq baş verir. Bunun qarşısını almaq üçün hər şeyi əl ilə etməyi dayandırmaq və avtomatlaşdırmadan istifadə edərək qarşılıqlı hesablaşmalara nəzarət etmək daha yaxşıdır.
Beləliklə, Class365 mühasibat uçotunun və qarşılıqlı hesablaşmaların kompleks avtomatlaşdırılması üçün ən yaxşı seçim ola bilər, mühasibat şöbəsinin ömrünü əhəmiyyətli dərəcədə asanlaşdırır və iş axını ideal vəziyyətə salır.
Rusiya Federasiyasında mühasibat uçotu və maliyyə hesabatları haqqında Əsasnaməyə uyğun olaraq, Rusiya Federasiyasında illik mühasibat (maliyyə) hesabatlarının hazırlanmasından əvvəl bütün aktivlərin və öhdəliklərin inventarizasiyası aparılmalıdır.
Qeyd edək ki, debitor borcları təşkilatın əmlakına, kreditor borcları isə maliyyə öhdəliklərinə aiddir.
Təchizatçılar, alıcılar, müxtəlif debitorlar və kreditorlarla hesablaşmaların inventarlaşdırılması balansda qeyd olunan debitor və kreditor borclarının məbləğlərinin əsaslılığının yoxlanılmasından ibarətdir.
Eyni zamanda, qarşı tərəflər arasında hesablaşmaların uzlaşdırılması borc məbləğlərinin əks etdirilməsinin düzgünlüyünü etibarlı qiymətləndirməyə imkan verir.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı nəyə lazımdır?
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların vaxtında və düzgün tərtib edilmiş uzlaşdırılması aktı mühasibat və vergi uçotunda səhvləri aradan qaldırmağa imkan verir.Üzləşmə hesabatında əks olunan borc təşkilatın məlumatlarına və qarşı tərəfin məlumatlarına uyğun olaraq üst-üstə düşürsə, bu o deməkdir ki, göstərilən qarşı tərəflə aparılan bütün işgüzar əməliyyatlar mühasibat uçotunda düzgün və vaxtında, o cümlədən malların daşınması üzrə əməliyyatlar, xidmətlərin göstərilməsi, işlərin görülməsi, pul vəsaitlərinin qəbulu və köçürülməsi.pul vəsaitləri buraxılmır və ya ikiqat artırılmır.
Beləliklə, üzləşdirmə aktı yalnız mühasibat uçotunda səhvləri müəyyən etməyə deyil, həm də qarşı tərəflərlə fikir ayrılıqlarının qarşısını almağa imkan verir.
Bundan əlavə, bir təşkilatın borclusu sənəd imzalayırsa, o zaman hesablaşmaların vəziyyəti ilə razılaşır və borcunu qaytarmağa hazır olduğunu bildirir.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı həm də onların iddia müddəti bitdikdən sonra ümidsiz borcların silinməsi üçün əsas rolunu oynayır.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı, tədarük edilmiş mallara və ya göstərilən xidmətlərə görə qarşı tərəfdən borcun tutulması üçün məhkəməyə müraciət edərkən istifadə edilə bilər.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaları hansı müddətə uzlaşdırmaq lazımdır?
Üzləşmədən əvvəl, tərtib olunan sənədə məlumatların daxil edilməli olduğu bir müddət təyin etməlisiniz.Alıcılar və müştərilərlə, təchizatçılar və podratçılarla, habelə digər debitorlarla və kreditorlarla hesablaşmaların inventarlaşdırılması zamanı təşkilat hesabat ilinin 31 dekabr tarixinə qarşı tərəfləri ilə qarşılıqlı hesablaşmaları tutuşdurmalıdır. qarşılıqlı hesablaşmalar.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uzlaşdırılması qaydası
Qarşı tərəflər arasında hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı uzlaşmada iştirak edən iki tərəfin məlumatları əsasında tərtib edilir.Üzləşməyə təşəbbüs göstərən təşkilat digər şirkətə qarşıdurmanın aparılması və hesabatın tərtib edilməsi zərurəti barədə məlumat verir.
Bundan sonra birinci təşkilat öz məlumatlarından borcun məbləğini müəyyən edir və bu barədə ikinci təşkilata məlumat verir.
Əgər ikinci təşkilat borcun məbləği ilə razılaşarsa, onda birinci təşkilat akt tərtib edir, onu iki nüsxədə çap etdirir, rəhbəri ilə imzalayır və imzalanmaq üçün ikinci təşkilata təqdim edir.
Əgər ikinci təşkilatın borcun miqdarı ilə bağlı etirazları varsa, o zaman aşağıdakı kimi hərəkət etmək lazımdır:
- Birinci təşkilatın mühasibi aktın yalnız özünə məxsus hissəsini doldurur və sənədi elektron poçt və ya faks vasitəsilə ikinci təşkilatın mühasibinə göndərir.
- İkinci şirkətin mühasibi öz məlumatlarını daxil edir və beləliklə, uyğunsuzluqlar müəyyən edilir.
- Müəyyən edilmiş səhv mühasibat məlumatlarına malik olan tərəf mühasibat uçotunda lazımi dəyişiklikləri edir.
- Bundan sonra, ilk təşkilat müqavilənin hər iki tərəfinin məlumatları daxil olmaqla, hesablamaların uzlaşdırılmasına dair yeni, artıq düzəliş edilmiş bəyanat yaradır. Akt iki nüsxədə tərtib edilir və artıq heç bir uyğunsuzluq yoxdur.
- Üzləşdirmə aktı hər iki təşkilatın rəhbərləri tərəfindən imzalanır və möhürlə təsdiqlənir.
Üzləşdirmə hesabatı forması
Üzləşdirmə hesabatı iki qarşı tərəf arasında müəyyən müddət ərzində aparılan işgüzar əməliyyatları əks etdirir və borcun məbləğini əks etdirir.Qanunvericilik bu sənədin vahid formasını nəzərdə tutmur.
Buna görə də təşkilat qarşılıqlı hesablaşmaların uzlaşma aktının formasını müstəqil şəkildə hazırlayır.
Bu halda, forma uçot siyasətinə əlavə kimi təsdiq edilməlidir.
Qeyd edək ki, uzlaşma aktı tərəflərin maliyyə vəziyyətinə təsir göstərmədiyi üçün iş əməliyyatının tamamlanmasını təsdiq edən ilkin mühasibat sənədi deyil.
Buna görə də, Sənətin 2-ci bəndində ilkin sənədlər üçün müəyyən edilmiş bütün təfərrüatları aktda əks etdirin. 6 dekabr 2011-ci il tarixli 402-FZ "Mühasibat uçotu haqqında" Federal Qanunun 9-u, mütləq deyil.
- sənədin adı - hesablamaların tutuşdurulması aktı (təşkilatların adları göstərilməklə);
- tərəflər arasında bağlanmış müqavilənin təfərrüatları;
- sənədin tərtib olunma tarixi və yeri;
- Sənəd nömrəsi;
- üzləşdirmənin aparıldığı dövr;
- üzləşdirmə aparıldığı dövrün əvvəlinə qarşı tərəflərdən birinin borcunun məbləği (hansı olduğunu göstərin);
- qarşı tərəflər arasında həyata keçirilən işgüzar əməliyyatların məbləği (hər bir tərəf öz məlumatlarını daxil edir);
- qarşı tərəflər arasında işgüzar əməliyyatların tarixi (hər tərəf mühasibat məlumatlarını daxil edir);
- qarşı tərəflər arasında təsərrüfat əməliyyatlarının başa çatmasını təsdiq edən sənədlərin təfərrüatları (hər tərəf öz etimadnaməsini daxil edir) Belə sənədlər hesab-fakturalar, yerinə yetirilən işlərin/göstərilmiş xidmətlərin nəticələrinin qəbulu və ötürülməsi aktları, ödəniş tapşırıqları, kassa orderləri və s.;
- nəzərdən keçirilən dövrün sonunda qarşı tərəflərdən birinin borcunun məbləği (hansı olduğunu göstərin);
- tərəflərin etimadnamələrində uyğunsuzluqlar olduqda;
- tərəflərin imzaları və möhürləri.
Cədvəlin sol tərəfi, bir qayda olaraq, sənədi tərtib edən təşkilatın təsərrüfat fəaliyyətinin faktlarını əks etdirir.
Buraya dörd sütun daxildir.
Birinci sütunda qeydin seriya nömrəsi, ikinci sütunda - iş əməliyyatının xülasəsi, üçüncü və dördüncü sütunlarda onun debet və ya kredit üzrə pul dəyəri göstərilir.
Cədvəlin sağ tərəfi boş qalır; Qarşı tərəf üzləşdirmə apararkən orada məlumatlar qeyd olunur.
Beləliklə, müəyyən bir müddət ərzində müəyyən bir qarşı tərəfin iştirakı ilə təşkilat tərəfindən həyata keçirilən bütün əməliyyatlar haqqında akta qeydlər xronoloji ardıcıllıqla daxil edilir.
Bundan sonra debet və kredit dövriyyələri hesablanır və müəyyən tarixə borcun ümumi məbləği (bağlama qalığı) müəyyən edilir.
Heç bir problem və ya səhv yoxdursa, birinci və ikinci nişanları doldurduqdan sonra alınan məbləğlər cədvəldə əks olunmuş kimi görünəcəkdir.
Barışıq aktının qanuni olması üçün hər iki tərəfin səlahiyyətli şəxsləri tərəfindən imzalanmalıdır.
Üzləşdirmə aktı səlahiyyətli şəxslər, təşkilatın yeganə icra orqanı (məsələn, baş direktor, maliyyə direktoru və s.) və ya belə orqan tərəfindən verilmiş etibarnamə əsasında fəaliyyət göstərən nümayəndə tərəfindən imzalana bilər.
Qarşı tərəf təşkilatın biznes tərəfdaşı olan təşkilatları və şəxsləri (müştərilər, təchizatçılar və s.) əhatə edən ümumi anlayışdır.
Qarşı tərəflərin siyahısı kataloqda saxlanılır "Qarşı tərəflər" (menyu "Müəssisə" - "Qarşı tərəflər" ).
Kataloqdakı qarşı tərəflərin siyahısı ilə işləməyi asanlaşdırmaq üçün onları qruplara və alt qruplara birləşdirə bilərsiniz, məsələn, “Təchizatçılar”, “Mal göndərənlər”, “Alıcılar” və s.
Bir kataloq qarşı tərəflərlə bağlanmış qarşılıqlı hesablaşma müqavilələrinin saxlanması üçün nəzərdə tutulmuşdur "Podratçıların müqavilələri" , kataloqa tabedir "Qarşı tərəflər" . Qarşı tərəflərlə bütün işgüzar əməliyyatlar müqavilənin məcburi qeyd edilməsi ilə rəsmiləşdirilir.
Siz artıq icra edilmiş müqavilələrin siyahısına baxa və birbaşa qovluq elementi şəklində qarşı tərəflə yeni müqavilə tərtib edə bilərsiniz. "Qarşı tərəflər" əlfəcin üzərində "Hesablar və müqavilələr" və ya kataloqda "Podratçıların müqavilələri" , kataloqdan əldə edilə bilər "Qarşı tərəflər" düyməsi ilə "Get" .
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların əks olunması əsasən qarşı tərəflə müqavilədə qarşılıqlı hesablaşmaların hansı valyutasının müəyyən edilməsindən və sənədin özünün hansı valyutada tərtib olunduğundan asılıdır. Müqaviləyə əsasən, rubl qarşılıqlı hesablaşmaların valyutası kimi göstərilibsə, sənəd yalnız rublla verilə bilər. Müqavilədə qarşılıqlı hesablaşmalar üçün başqa valyuta göstərilibsə, belə müqavilə üzrə hesablaşmalar mühasibat uçotunda ya valyuta hesablaşmaları kimi əks etdiriləcək, əgər müqavilədə hesablaşmaların şərti vahidlərlə atributu müəyyən edilibsə, o zaman həmin müqavilə üzrə hesablaşmalar mühasibat uçotunda əks etdiriləcək. müqavilənin valyutasında və ya rublla alınması və satışı , ödəniş sənədləri isə yalnız rublla əks olunur.
Qarşı tərəflə bir müqavilə çərçivəsində ya bütövlükdə müqavilə əsasında, ya da hesablaşma sənədlərinə əsasən qarşılıqlı hesablaşmalar apara bilərsiniz - bu, müqavilənin müvafiq əmlakında müəyyən edilir. Bundan əlavə, müqavilə forması müqavilənin növünü göstərir ( "alıcı ilə" , "təchizatçı ilə" s.) və istifadə olunan qiymətlərin növü. Müqavilənin növü bu müqavilə çərçivəsində hansı biznes əməliyyatlarının həyata keçirilə biləcəyinə təsir göstərir. Məsələn, mal qəbzinin istismarı yalnız növü ilə bağlanmış müqavilələr əsasında həyata keçirilə bilər "Təchizatçı ilə" və ya "Mütləqiyyətlə" .
Müqavilə üçün bu müqavilə üzrə qarşılıqlı hesablaşmaların növünü təfərrüatlarda göstərə bilərsiniz "Qarşılıqlı hesablaşmaların növü" . Bu, müxtəlif kontragentlərin müqavilələrini onlara eyni növ qarşılıqlı hesablaşmaları təyin etməklə birləşdirməyə imkan verir, məsələn: kredit müqavilələri, ilkin ödəniş müqavilələri, təchizat müqavilələri, uzunmüddətli müqavilələr, birdəfəlik müqavilələr və s. Bu xüsusiyyət qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmalara dair hesabatlarda əlavə analitika rolunu oynayacaq. Qarşılıqlı hesablaşmaların növü kataloqdan seçilir "Qarşılıqlı hesablaşmaların növləri" .
"1C: Mühasibat uçotu 8" hər dəfə sənəd doldurarkən qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üçün hesabları əl ilə seçməməyə imkan verir. İstifadəçi sənəddə qarşı tərəfi və müqaviləni göstərdikdən sonra 1C: Mühasibat 8 standart olaraq ən uyğun hesabları əvəz edəcəkdir.
Standart hesabları əvəz edərkən, "1C: Mühasibat 8" məlumat reyestrini rəhbər tutur “Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üzrə hesablar” (menyu "Müəssisə" - "Qarşı tərəflər" - "Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üçün hesablar" ). Bu reyestrdəki hər bir qeyd aşağıdakı məlumatları ehtiva edir:
· təşkilat;
· qarşı tərəf;
· razılaşma;
· müqavilə üzrə hesablaşma növü (tənzimlənən mühasibat uçotunun valyutasında - rubl, şərti vahidlərdə, xarici valyutada);
· müxtəlif vəziyyətlərdə qarşı tərəflə hesablaşmalar üçün istifadə olunan hesablar: təchizatçı ilə hesablaşmalar, alıcı ilə hesablaşmalar, avanslar və s.
Məlumat reyestri “Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üzrə hesablar” hər bir qarşı tərəf və ya qarşı tərəflər qrupu, müqavilə və hesablaşma növü üçün hesablaşma hesablarını təyin etməyə imkan verir.
Hər bir təşkilat üçün təsərrüfat fəaliyyətinin uçotu "1C: Mühasibat uçotu 8"-də aparılır, müvafiq reyestr qeydlərini yaratmaqla fərdi kontragentlərlə (qarşı tərəflər qrupları) hesablaşmalar üçün ayrıca hesablar təyin edə bilərsiniz.
Əvvəlcə 1C: Mühasibat 8 məlumat bazasını doldurarkən, qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üçün hesabların reyestri avtomatik olaraq doldurulur.
Standart olaraq 1C: Mühasibat 8 sənədinə daxil edilmiş hesab daha sonra istifadəçi tərəfindən əl ilə dəyişdirilə bilər.
Hesablaşma sənədlərinin uçotunun qurulması dialoqda aparılır "Mühasibat uçotu parametrlərinin qurulması" (menyu "Müəssisə" - "Mühasibat uçotu parametrlərinin qurulması" ).
Əlfəcində varsa “Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların analitik uçotu” qutunu yoxlayın “Sənədlərdən istifadə etməklə hesablaşmaları həyata keçirin” , sonra qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üzrə hesablar üzrə (60 “Malsatanlar və podratçılarla hesablaşmalar”, 62 “Alıcılar və müştərilərlə hesablaşmalar”, digər hesablaşmalar üzrə subhesablar, 76 “Müxtəlif debitor və kreditorlarla hesablaşmalar” hesabı) əlavə subhesab açılacaqdır. yaradılmışdır .
Şərti vahidlərdə hesablaşma hesabları üçün göstərilən subconto həmişə mövcuddur və analitik uçot parametrlərindən dəyişdirilə bilməz - bu, şərti vahidlərdə hesablaşmaların uçotu metodologiyasının tələbidir.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti ilə bağlı təsərrüfat əməliyyatları ödəniş sənədlərindən istifadə etməklə uçota alınır “Daxil olan kassa orderi”, “Gedən kassa orderi”, “Daxil olan ödəniş tapşırığı”, “Gedən ödəniş tapşırığı” Bu sənədlərlə yaradılan və qarşı tərəflə hesablaşmaları əks etdirən əməliyyatlarda subkontolardan istifadə olunur. "Qarşı tərəf" Və "Müqavilə" , və subconto da istifadə edilə bilər "Qarşı tərəflərlə hesablaşma sənədləri" .
Qeyd olunan ödəniş sənədlərinin hər birində müvafiq rekvizitlər var ( "Hesablama sənədi" ). Əgər müvafiq sənədin təfərrüatlarında qarşı tərəflərlə hesablaşmaların əməliyyatı seçilibsə və bütövlükdə müqavilə üzrə hesablaşmaların aparıldığı müqavilə seçilibsə, onda atribut "Hesablama sənədi" modifikasiya üçün əlçatan olmayacaq.
Ancaq qarşı tərəflə hesablaşmalar hesabında sənədlərə əsasən analitik uçot aparılırsa (yəni subhesab növü hesab üçün müəyyən edilir) "Qarşı tərəflərlə hesablaşma sənədləri" ), onda iki variantdan biri mümkündür:
· "bütövlükdə müqaviləyə əsasən" , sonra hesablaşma sənədi subhesab kimi qeydi göstərmək üçün FİFO metodundan istifadə etməklə avtomatik seçiləcək;
· ödəniş növü qarşı tərəflə müqavilədə müəyyən edildikdə "hesablaşma sənədlərinə görə" , sonra rekvizitlər "Hesablama sənədi" Siz mütləq onu əl ilə təyin etməlisiniz.
Avanslar üzrə hesablaşmaları uçota almaq üçün 1C: Mühasibat 8 atributundan istifadə edir "İlkin hesab" , qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uçotu üçün sənədlər formalarında və bank və kassa sənədləri formalarında mövcuddur (bank və kassa sənədləri menyudan əldə edilə bilər. "Bank" Və "Kassa aparatı" ).
Sənədləri daxil edərkən bu təfərrüat məlumat reyestrində saxlanılan məlumatlar əsasında avtomatik olaraq "1C: Mühasibat 8" tərəfindən doldurula bilər. “Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üzrə hesablar” . Bundan sonra rekvizitlər istifadəçi tərəfindən dəyişdirilə bilər.
Lakin istifadəçi detalları doldurmaqdan imtina edərsə "İlkin hesab" göstərilən sənədlərdə, onda "1C: Mühasibat 8" avansların uçotunu qarşı tərəflərlə digər hesablaşmalardan ayrıca aparmayacaq.
Artıq qeyd edildiyi kimi, qarşı tərəflə hesablaşmalar müxtəlif təfərrüatlarla həyata keçirilə bilər: ümumiyyətlə müqaviləyə əsasən və ya hesablaşma sənədlərinə əsasən.
Sənəd üçün əməliyyatlar yaradılarkən, əvvəlcədən müəyyən edilmiş təfərrüat səviyyəsi nəzərə alınmaqla avansın mövcudluğu müəyyən ediləcək.
Qarşı tərəflə hesablaşmalar zamanı avansın olub-olmadığını qiymətləndirmək üçün 1C: Mühasibat uçotu 8 sənəddə göstərilən qarşı tərəflə hesablaşmalar üçün hesabdakı borcları təhlil edəcəkdir. Borc təhlili ya qarşı tərəf müqaviləsi kontekstində, ya da müvafiq rekvizitlərdə göstərilən konkret sənədə əsasən həyata keçirilir. Bu hesab üzrə borc tam ödənilibsə, qalan ödəniş avans kimi hesablanır və avansların uçotu üçün hesabda göstərilir. Avanslar üçün hesablaşma hesabı göstərilməyibsə, əməliyyatın bütün məbləği qarşı tərəflə hesablaşmalar üçün hesaba köçürüləcəkdir.
Misal:
· Təchizatçıdan 118 rubl məbləğində materialların tədarükü.
Dt |
CT |
məbləğ |
60.01 |
100 rub. |
|
60.01 |
18 rub. |
· 140 rubl üçün materiallar üçün ödəniş.
avans ödənişlərinin uçotu üçün hesab göstərildikdə:
Bank və kassa sənədləri, həmçinin sənəd "İlkin hesabat" Təchizatçılara ödənişlər baxımından, onlar avtomatik olaraq qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmaların vəziyyətini müəyyən edə və mövcud borcları və avansları ödəmək üçün alınan və ya köçürülmüş məbləğləri bölüşdürə bilərlər. Təchizatçı vəsaiti qaytardıqda ilk olaraq sənəddə göstərilən avans hesabı təhlil edilir və bu hesabda avans əks olunubsa, o zaman bu avans ödənilir, ödənişin qalan hissəsi isə təchizatçı ilə hesablaşmalar hesabında qeyd edilir. və müqavilə üzrə borcunu artırır.
Xarici valyutada hesablaşmalarla bağlı müqavilə üzrə bütün sənədlər yalnız müqavilənin valyutasında tərtib edilməlidir. Xarici valyutada hesablaşmalar üzrə müqavilələr üzrə sənədləri yerləşdirərkən rubl və xarici valyuta məbləğləri ilə əməliyyatlar yaradılır, əməliyyatlarda istifadə olunan hesablar üzrə valyuta qalıqları yenidən qiymətləndirilir.
Yaranan məzənnə fərqi mühasibat uçotunda digər gəlirlərin bir hissəsi kimi əks etdirilir (subhesab 91.01. "Digər gəlirlər" ) və ya digər xərclər (subhesab 91.02 "Digər xərclər" ).
Mənfəət vergisi üzrə vergi uçotunda yaranan məzənnə fərqi qeyri-əməliyyat gəlirlərində (subhesab 91.01.7) əks etdirilir. "Qeyri-əməliyyat gəlirləri" ) və ya qeyri-əməliyyat xərcləri (subhesab 91.02.7 "Qeyri-əməliyyat xərcləri" ). Sadələşdirilmiş vergi sistemi üzrə vergi uçotunda məzənnə fərqləri nəzərə alınmır.
Misal:
Valyutası dollarla müəyyən edilmiş müqavilə əsasında alıcıya göndərilərkən dollarla məbləğ 100, dolların məzənnəsi 28,40, rublla məbləğ 2840 olub.
Eyni razılaşma əsasında ödəniş edərkən dolların məzənnəsi 28,45 oldu, rublla məbləğ 2845 oldu, dollarla isə hələ də 100 idi.
Rubldakı məzənnə fərqi 5 rubl olacaq və digər gəlirlərə hesablanacaq.
Vergi uçotunda ödəniş sənədi qeyri-əməliyyat gəlirlərinin bir hissəsi kimi məzənnə fərqini əks etdirmək üçün elan yaradacaqdır.
Xarici valyutada hesablaşmaların uçotu PBU 3/2006 "Dəyəri xarici valyutada ifadə olunan aktiv və öhdəliklərin uçotu"na uyğun olaraq həyata keçirilir (Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin 25 dekabr tarixli 147n nömrəli əmri). , 2007-ci il, Rusiya Federasiyasının Ədliyyə Nazirliyində 28 yanvar 2008-ci ildə qeydiyyatdan keçmiş, reg. No 11007).
PBU 3/2006 "Dəyəri xarici valyutada ifadə olunan aktivlərin və öhdəliklərin uçotu"na uyğun olaraq (Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin 25 dekabr 2007-ci il tarixli, Ədliyyə Nazirliyində qeydiyyatdan keçmiş 147n nömrəli əmri). Rusiya Federasiyasının 28 yanvar 2008-ci il tarixli, req. 11007), 2008-ci ildən mühasibat uçotunda xarici valyutada alınmış və verilmiş avansların məbləğləri məzənnə dəyişdikdə yenidən qiymətləndirilmir.
Malların və xidmətlərin qəbulu və satışı üzrə aktivlər, gəlirlər və xərclər əvəzləşdirilən avanslarla bağlı hissədə gəlir və ya xərclərin tanınma tarixi üzrə deyil, avans dərəcəsi ilə uçota qəbul edilir.
Mənfəət vergisi üzrə vergi uçotunda xarici valyutada avansların yenidən qiymətləndirilməsindən yaranan məzənnə fərqləri əvvəllər qüvvədə olan qaydada hesablanmaqda davam edir.
PBU 18/02 məqsədləri üçün daimi hesab edilən mühasibat və vergi uçotu məlumatları arasında fərqlər görünür.
Şərti vahidlərdə qarşı tərəflə hesablaşmaq üçün müqavilə formasında qutuyu qeyd etməlisiniz "Şərti vahidlərdə hesablamalar" və bu müqavilə üzrə hesablaşmalar üçün şərti vahid kimi qəbul ediləcək xarici valyutanı göstərin.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üçün hesablar valyuta uçotu atributuna malik olmalı və xüsusi yenidən qiymətləndirmə proseduru olan hesablar siyahısına daxil edilməlidir (menyu). "Müəssisə" - "Mühasibat uçotu siyasəti" - "Xüsusi yenidən qiymətləndirmə proseduru olan hesablar" ).
Şərti vahidlərdə qarşı tərəflərlə hesablaşmalar aparılarkən, ödəniş sənədləri yalnız rublla tərtib edilir. Digər sənədlər ya qarşılıqlı hesablaşmaların valyutasında, ya da rublla tərtib edilir.
2007-ci ilə qədər, şərti vahidin məzənnəsi ilə hesablanmış öhdəliklərin və tələblərin məbləği rublla alınan faktiki məbləğə uyğun gəlmədiyi təqdirdə, məbləğ fərqləri yarana bilər. Mühasibat uçotunda satılmış mallara (işlərə, xidmətlərə və s.) hesablaşmalarla əlaqədar yaranan məbləğ fərqləri gəlir hesablarında əks etdirilir, yəni hesabın debetində məbləğ fərqinin məbləğinə yazılış aparılır. müştərilərlə hesablaşmalar (müştərilər tərəfindən) və satış hesabına kredit. Bu halda, gəlirin məbləği məbləğ fərqinin məbləğinə uyğunlaşdırılmışdır. Alınmış malların (işlərin, xidmətlərin və s.) ödənişləri ilə əlaqədar yaranan məbləğ fərqləri 91.01 və ya 91.02 subhesabda digər gəlirlərin (xərclərin) bir hissəsi kimi əks etdirilmişdir.
2007-ci ildən etibarən şərti vahidlərdə hesablamalar Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin 154n nömrəli əmri ilə təsdiq edilmiş yeni PBU 3/2006 "Dəyəri xarici valyutada ifadə olunan aktivlərin və öhdəliklərin uçotu"na tabedir. 27 noyabr 2006-cı il. PBU 3/2006-a görə, həm əməliyyat tarixində (qəbul, satış, ödəmə), həm də hesabat tarixində şərti vahidlərdə hesablamaları yenidən qiymətləndirmək lazımdır. Bu cür yenidən qiymətləndirmələrdən yaranan fərqlər məzənnə fərqləri hesab edilir və digər gəlir və xərclərə aid edilir.
Şərh:
“Digər gəlirlər və xərclər” kataloqu əvvəlcədən müəyyən edilmiş maddəni təqdim edir , buna görə, 2007-ci ildən bəri, PBU 3/2006-a uyğun olaraq hesablanmış şərti vahidlərdə hesablamalar üçün bütün məzənnə fərqləri mühasibat uçotunda əks etdirilmişdir. Digər gəlir və xərclərin maddəsi "Məbləğ fərqləri" 2007-ci ildən istifadə olunmur.
01/01/2007-ci il tarixinə şərti vahidlərdə hesablaşmaların açılış qalıqları da bu tarixdəki məzənnə ilə yenidən qiymətləndirilir və fərqlər bölüşdürülməmiş mənfəətə (ödənilməmiş zərər) aid edilir.
Beləliklə, 2007-ci ildən bu konsepsiya mühasibat uçotundan çıxarılıb "ümumi fərq" - məbləğ fərqləri valyuta məzənnələrinin növlərindən birinə çevrilir və bəzi hallarda məbləğ fərqində olduğu kimi müvafiq aktiv və ya öhdəliklərin dəyərinə daxil edilmir.
Vergi uçotunda məbləğ fərqləri 2006-cı ildə olduğu kimi eyni qaydalara əsasən nəzərə alınmaqda davam edir: müsbət məbləğ fərqləri 91.01.7 subhesabında qeyri-əməliyyat gəlirlərinə, mənfi fərqlər isə 91.02 subhesabında qeyri-əməliyyat xərclərinə daxil edilir. 7.
Şərh:
Vergi uçotunda, Art-a uyğun olaraq hesablanır. Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsinin 250, 265, 2007-ci ildən bəri məbləğ fərqləri maddədə əks olunur. "Ku ilə hesablaşmalar üçün mübadilə fərqləri." (menyu "Müəssisə" - "Gəlir və xərclər" - "Digər gəlir və xərclər" ).
ƏDV məqsədləri üçün, 1 yanvar 2007-ci il tarixindən etibarən hesablanarkən yalnız müsbət məbləğ fərqləri nəzərə alınır (Rusiya Federasiyası Vergi Məcəlləsinin 162-ci maddəsinə uyğun olaraq ödənişlə bağlı əlavə məbləğlər kimi). Mənfi məbləğ fərqləri satış gəlirini tənzimləyə bilməz. Müsbət məbləğ fərqləri üçün ayrıca hesab-fakturalar verilir. Alınma və ödəniş dərəcələrindəki fərqlər artıq faktiki alış xərclərinin bir hissəsi kimi nəzərə alınmır və ƏDV ayırmalarının məbləğinə təsir göstərmir. Bu müddəalar tabdakı müvafiq uçot siyasəti parametrlərində əks olunur "ƏDV" . 01.01.2007-ci il tarixdən göstərilən mühasibat uçotu proseduru, 2007-ci il üçün uçot siyasəti göstərilməsə də, saxlanılır.
PBU 3/2006 tələblərinə uyğun olaraq şərti vahidlərdə müqavilələr üzrə qarşı tərəflərlə hesablaşma hesabları üzrə qalıqların müntəzəm yenidən qiymətləndirilməsi sənədlə həyata keçirilir. "Ayın bağlanışı" (əməliyyat “Şərti vahidlərdə hesablamaların yenidən qiymətləndirilməsi” ) hər hesabat dövrünün sonunda.
2007-ci ildən etibarən mühasibat uçotunda şərti vahidlərdə borcların yenidən qiymətləndirilməsi ödənişi əks etdirə bilən bütün sənədlər (bank ödəniş tapşırıqları və orderləri, kassa sənədləri, sənəd) ilə də həyata keçirilir. "Borcun tənzimlənməsi" ).
Alınan və satılan mallar (işlər, xidmətlər) üzrə şərti vahidlərdə borclar haqqında məlumatı ümumiləşdirmək üçün hesablar planında Kİ-nin “Kübrə hesablaşmalar üzrə borc” balansdankənar hesabı nəzərdə tutulur. Şərti vahidlərdə hesablaşmalar üçün balans hesablarından fərqli olaraq, UE hesabı PBU 3/2006-a uyğun olaraq həyata keçirilən borcun rubl balansının yenidən qiymətləndirilməsinin nəticələrini əks etdirmir. UE hesabı üçün iki subhesab açılmışdır:
· UE.60 “Alınma üçün borc.” - təchizatçılara və podratçılara borclar haqqında məlumatı şərti vahidlərdə saxlamağa xidmət edir;
· UE.62 “Satış üçün borc kub.” - alıcıların və müştərilərin şərti vahidlərində borc haqqında məlumatların saxlanmasına xidmət edir.
Sənədləri yerləşdirərkən hesab elanları avtomatik olaraq yaradılır.
Şərh:
Bir təşkilat sadələşdirilmiş vergi sistemindən istifadə edirsə, UE hesabı istifadə edilmir.
Alınan və satılan mallar (işlər, xidmətlər) üçün borcun rublla qiymətləndirilməsində müvəqqəti fərqlər haqqında məlumatları vergi uçotu üçün hesablar planında (gəlir vergisi üçün) saxlamaq üçün "Pul vahidlərində hesablaşmalar üçün borc" OU hesabında. təmin edilir.. Vergi hesabları planının UE hesabı üçün iki subhesab açılmışdır:
· UE.60 “Alınma üçün borc.” - təchizatçılar və podratçılar qarşısında şərti vahidlərdə borcun qiymətləndirilməsində müvəqqəti fərqlər haqqında məlumatların saxlanmasına xidmət edir;
· UE.62 “Satış üçün borc kub.” - alıcıların və müştərilərin şərti vahidlərində borcun qiymətləndirilməsində müvəqqəti fərqlər haqqında məlumatların saxlanmasına xidmət edir.
Mühasibat uçotu növü TD (müvəqqəti fərqlər) ilə sənədlərin yerləşdirilməsi zamanı hesab qeydləri avtomatik olaraq yaradılır. Hesablar yalnız təşkilat PBU 18/02 tətbiq etdikdə istifadə olunur.
Əgər məlumat bazasında mühasibat uçotu 1 yanvar 2007-ci il tarixindən başlayırsa, 2006-cı ilin illik hesabat məlumatlarına uyğun olaraq balans hesablaşma hesablarının qalıqlarını şərti vahidlərdə adi qaydada daxil etməlisiniz. Şərti vahidlərdə hesablamaların giriş yenidən qiymətləndirilməsi və UE hesabında ilkin qalıqların formalaşması sənəd tərəfindən həyata keçirilir. "Ayın bağlanışı" . Cu ilə hesablamalara görə bütün balansları daxil etdikdən sonra həyata keçirilməlidir. tarix 12/31/2006 əməliyyat ilə “01/01/2007-ci il tarixinə şərti vahidlərdə hesablamaların yenidən qiymətləndirilməsi” .
Mühasibat uçotu daha gec aparılmağa başladıqda, birincisi, mühasibat uçotunun başlanmasından əvvəl aparılan bütün yenidən qiymətləndirmələr nəzərə alınmaqla, balans hesabları üçün şərti vahidlərdə hesablaşma qalıqlarının daxil edilməsi tələb olunur, ikincisi, üzrə qalıqları - hesablaşma öhdəliklərini vahidin balansdankənar hesabına yenidən qiymətləndirmələr nəzərə alınmadan şərti vahidlərdə daxil etmək. Bütün lazımi əməliyyatları avtomatik yaratmaq üçün sənəddən istifadə etmək tövsiyə olunur “İlkin ƏDV qalıqlarının daxil edilməsi” .
Şərti vahidlərdə hesablaşmalarla komisyonçu ilə müqavilələrdən istifadə edərkən nəzərə alınmalıdır ki, qalıqların yenidən qiymətləndirilməsi sənədlə həyata keçirilir. "Ayın bağlanışı" belə müqavilələrə əsasən o, yalnız 62 No-li hesabın subhesablarında komisyonçunun satılmış mallara görə borcunun, 60 No-li hesabın subhesablarında isə təşkilatın komisyonçuya olan borcunun nəzərə alındığı vəziyyətə xidmət edir. Göstərilən hesablar üzrə şərti vahidlərdə müqavilələr üzrə komisyonçu ilə qarşılıqlı hesablaşmaların aparılması tövsiyə olunur.
Sənəd qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmaların tənzimlənməsi üçün nəzərdə tutulub "Borcun tənzimlənməsi" (menyu “Satınalma” (“Satış”) - “Qarşılıqlı hesablaşmalar” - “Borcun tənzimlənməsi” ).
Bu sənəd aşağıdakı əməliyyat növlərini nəzərdə tutur:
· Qarşılıqlı hesablaşmanın aparılması;
· borcun köçürülməsi;
· Borcun silinməsi.
Əməliyyat növü "Borcun silinməsi" borc ümidsiz kimi tanındıqda, habelə borcun nağd şəkildə ödənilmədiyi hallarda borcun silinməsi üçün istifadə olunur.
Əməliyyat növü "Borc köçürməsi" bir qarşı tərəfdən digərinə və ya bir qarşı tərəf müqaviləsindən digərinə borcun yenidən qeydiyyatı üçün istifadə olunur.
Əməliyyat növü "Ofsetlərin aparılması" bir və ya iki qarşı tərəfin debitor və kreditor borclarının qarşılıqlı ödənilməsi üçün istifadə olunur.
Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 410-412-ci maddələrinə uyğun olaraq, öhdəliyə, əgər belə əvəzləşdirmə qanuna zidd deyilsə, oxşar xarakterli qarşı iddianı kompensasiya etməklə tam və ya qismən xitam verilir.
Praktikada təkcə sadə ikitərəfli əvəzləşdirmə halları ola bilməz (yalnız iki təşkilat arasında iddialar mövcud olduqda, məsələn, bir müqaviləyə əsasən birinci təşkilat ikincidən avadanlıq alıbsa, digər müqaviləyə əsasən isə bu təşkilata mal satıbsa), həm də mürəkkəb çoxtərəfli.
Bir təşkilat üçün çoxtərəfli şəbəkənin əks olunması hesablaşma hesablarının mühasibat uçotunda görünməsinə gətirib çıxarır, burada bir deyil, iki tərəf qarşı tərəf kimi göstərilir.
Yoxlama qutusu "Alt hesabdan istifadə edin" sənəd formaları "Borcun tənzimlənməsi" mühasibat uçotunda qarşılıqlı tələblərin əvəzləşdirilməsi üzrə əməliyyatların uçotu metodologiyasını müəyyən edir. Quraşdırılıbsa, sənəddə xüsusi əlfəcin göstərilir "Alt hesab" , sənədi yerləşdirərkən hansı hesabın və hansı analitik uçot obyektlərinin debitor və kreditor borclarının silinməli olduğunu göstərə bilərsiniz ( "bufer" yoxlamaq; Adətən bu 76.09 hesabıdır “Müxtəlif debitor və kreditorlarla digər hesablaşmalar” ). Onay qutusu yoxlanılmazsa, sənəd yerləşdirərkən, sənədin cədvəl hissəsində göstərilən məbləğlərin mümkün bölünməsi ilə köməkçi hesablardan istifadə etmədən əməliyyatlar yaradılacaqdır.
Hesablaşma rubl və ya xarici valyuta ilə həyata keçirilə bilər. Əgər əvəzləşdirmə rublla aparılırsa, o zaman müqavilələr üzrə rublda və şərti vahidlərdə (istənilən hesablaşma valyutası ilə) borclar ofset üçün istifadə edilə bilər. Əgər əvəzləşdirmə xarici valyutada aparılırsa, o zaman müqavilələr üzrə borclar müəyyən edilmiş valyutada və hesablaşmaların valyutası müəyyən edilmiş valyutaya uyğun gələn şərti vahidlərdə aparıla bilər.
Sənədin cədvəl hissəsinin altında sənədin cədvəl hissəsində əks olunmuş debitor və kreditor borclarının ümumi məbləğləri haqqında arayış məlumatı göstərilir. Qarşılıqlı iddiaları kompensasiya etmək üçün bu məbləğlərin bərabər olması lazımdır, bu halda sənədin aşağı sağ küncündə yazı görünür. "QARŞILIQ AYARLARI". Əgər ofset rublla aparılırsa, onda müqayisə ofsetin rubl məbləği əsasında aparılır. Əgər əvəzləşdirmə xarici valyutada aparılırsa, o zaman borc valyuta məbləği ilə müqayisə edilir.
Qarşı tərəflə bağlanmış müxtəlif müqavilələr üçün bir sənədə bir neçə sətir daxil edilə bilər. Məbləğlər qarşı tərəflə müqaviləyə əsasən qarşılıqlı hesablaşmaların valyutası kimi müəyyən edilən valyutada daxil edilir.
Düymədən istifadə etməklə "Doldurun" Sənədin cədvəl hissəsini avtomatik olaraq qarşı tərəflə qarşılıqlı hesablaşmaların qalıqları olan bütün müqavilələrlə doldura bilərsiniz. Bu halda, sənəddəki məbləğlər elə seçilir ki, sənəd işləndikdən sonra müqavilə üzrə qarşı tərəfin borcunun qalığı sıfıra bərabər olsun.
Rejim "Borcun silinməsi" müvafiq əməliyyat növünün seçilməsi ilə müəyyən edilir "Borcun silinməsi" və mühasibat və vergi uçotunda eyni adlı əməliyyatı əks etdirmək üçün nəzərdə tutulmuşdur.
Borcun silinməsi rejimində sənəddə əlfəcin göstərilir "Hesablar" borcun silinməsindən gəlir və xərclərin uçotunu aparacaq mühasibat və vergi uçotu üzrə debitor və kreditor borclarının silinməsi üçün hesabları göstərmək. 91 No-li “Sair gəlir və xərclər” hesabının müvafiq subhesablarının borcun silinməsi hesabları kimi müəyyən edilməsi tövsiyə olunur.
Sənəd eyni vaxtda həm kreditor, həm də debitor borcunu silə bilər. Sənəddə borcun növünü ayırmaq üçün müvafiq əlfəcinlərdən istifadə olunur.
Borcun silinməsi zamanı gəlir vergisi üzrə vergi uçotu məqsədləri üçün silinməli olan məbləğin məbləği ayrıca göstərilir: bu məbləğ vergi uçotunda tanınmış qeyri-əməliyyat gəlirlərinin və ya xərclərinin məbləğinə bərabər olacaqdır. Təfərrüatların dəyəri, borcun ən azı bir hissəsi hesablanmış gəlirdən vahid verginin ödənilməsinə köçürülən fəaliyyətlə əlaqədar yarandıqda, mühasibat uçotunda silinmiş borcun məbləğindən daha az dərəcədə fərqlənə bilər.
Silinən kreditor borclarına aid edilən əlavə dəyər vergisinin məbləği sənədin yerləşdirilməsi zamanı avtomatik olaraq hesablanacaq.
Bununla belə, avtomatik doldurma silinməli olan debitor və ya kreditor borclarının məbləğləri haqqında tam və etibarlı məlumatların alınmasını təmin edə bilməz, çünki məlumat bazasında borcun silinməsi barədə avtomatik qərar qəbul etmək üçün tam məlumat yoxdur (məsələn, məlumat istisnalar haqqında kreditor təşkilatların dövlət reyestrində saxlanılmır, çünki onlar özləri qeyri-maliyyə xarakterlidirlər). Buna görə də, sənədi aparmazdan əvvəl zəruri hallarda düzəlişlər edilməlidir.
Sənəddən istifadə edərək müvafiq əməliyyat növünü seçərkən "Borcun tənzimlənməsi" siz debitor və ya kreditor borclarını digər mühasibat uçotu hesablarına və/və ya analitik uçot obyektlərinə (qarşı tərəf, müqavilə) köçürə bilərsiniz.
Əgər borcun silindiyi qarşı tərəf onun köçürüldüyü qarşı tərəflə üst-üstə düşürsə, belə bir əməliyyat hesab olunur. "texniki tənzimləmə" , ƏDV uçotu məqsədləri üçün bu halda borc ödənilmiş hesab edilmir.
Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uçotu üçün hesablar üzrə məlumat bazasında hesablaşma sənədləri üzrə analitik uçot aparılırsa, yeni borcda hesablaşma sənədi kimi borcun yeni hesaba (müqaviləyə) köçürüldüyü sənəd göstərilir. mühasibat hesabı. Qarşı tərəflər uyğun gəlmirsə, borc ödənilmiş hesab olunur, sənədin özü hesablaşma sənədi kimi göstərilir. "Borcun tənzimlənməsi" .
Sənəd qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uzlaşdırılması üçün nəzərdə tutulub "Uzlaşma Aktı" (menyu “Satınalma” (“Satış”) - “Qarşılıqlı hesablaşmalar” - “Qarşılıqlı hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı” ).
Razılaşma həm bütün müqavilələr üzrə birdən-birə qarşı tərəflə hesablaşmaların statusuna görə, həm də ayrıca razılaşma üçün həyata keçirilə bilər. Ödənişlərin uzlaşdırılması xarici valyutada və rublla edilə bilər.
Əlfəcinlər üzərində sənədin cədvəl hissələri “Təşkilata görə” Və "Qarşı tərəfin dediyinə görə" avtomatik doldurula bilər.
Cədvəl hissəsini avtomatik doldurarkən "Təşkilata görə" , tabda göstərilən mühasibat uçotu hesablarında hərəkətin təhlili aparılır "Hesablaşma hesabları" , sənəddə göstərilən müddət üçün.
Sənəddə uzlaşmanın rublla aparıldığı göstərilirsə, cədvəl hissəsini avtomatik doldurarkən "Təşkilata görə" Müqavilədə göstərilən hesablaşma valyutasından asılı olmayaraq bütün hesablaşma əməliyyatları daxil edilir. Əgər üzləşdirmə xarici valyutada aparılırsa, onda cədvəl hissəsi yalnız seçilmiş valyutada (xarici valyutada və şərti vahidlərlə müqavilələr üzrə) aparılan hesablamalarla doldurulur.
Cədvəl bölməsində "Təşkilata görə" Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların vəziyyətinə təsir edən məlumat bazasına daxil edilmiş sənədlər qeydə alınır. Beləliklə, üzləşdirmə apararkən, borc dəyişikliyinin hər bir xəttinin necə formalaşdığını sənəddən birbaşa görə bilərsiniz. Qarşı tərəflərlə hesablaşmalara təsir edən sənədə keçidə əlavə olaraq, qısa məlumat sətir-sətir doldurulur və bu, tutuşdurma hesabatının çap şəklində öz əksini tapacaqdır.
Cədvəl hissəsi "Qarşı tərəfin dediyinə görə" təşkilatın məlumatlarına əsasən avtomatik doldurula bilər və ya əl ilə doldurula bilər.
Təşkilatın məlumatları ilə qarşı tərəfin məlumatları arasındakı miqdarlardakı uyğunsuzluqlar xüsusi bir sahədə göstərilir.
Nişanda təşkilatın nümayəndəsi və hesablaşmaların uzlaşdırıldığı qarşı tərəfin nümayəndəsi haqqında məlumat göstərilir. "Əlavə olaraq" müvafiq təfərrüatlarda.
Hesablamaların tutuşdurulmasından sonra, qutuyu işarələməklə məlumat təsadüfi dəyişikliklərdən qoruna bilər “Razılaşma razılaşdırılıb” . Bu xana yoxlanıldıqdan sonra tərəflərin nümayəndələri haqqında məlumat istisna olmaqla, bütün sənəd detalları dəyişikliklərdən qorunacaq.
Sənəd "Uzlaşma Aktı" elanlar yaratmır, lakin kağız formanı çap etmək üçün istifadə edilə bilər.
Sənəd qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmaların inventarlaşdırılmasını həyata keçirmək üçün nəzərdə tutulub “Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların inventarlaşdırılması” (menyu “Alış” (“Satış”) - “Qarşılıqlı hesablaşmalar” - “Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların inventarlaşdırılması” ).
Sənəddən istifadə “Qarşı tərəflərlə hesablaşmaların inventarlaşdırılması” təşkilatın debitor və kreditor borcları inventarlaşdırıla bilər. Borclar haqqında məlumatlar sənədin müvafiq nişanlarında doldurulur.
Düymə vasitəsilə sənəd debitor və kreditor borcları haqqında məlumatlarla avtomatik doldurula bilər "Doldurun" . Eyni zamanda, cədvəldə göstərilən qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uçotu üçün hesablardakı qalıqlar təhlil ediləcəkdir. "Hesablaşma hesabları" . Varsayılan olaraq, tab səhifəsində qarşı tərəflərlə hesablaşmalar üçün bütün mühasibat hesabları göstərilir.
Əlfəcin üzərində "Əlavə olaraq" inventarlaşdırmanın əsasları, tarixləri və səbəbləri, habelə inventar komissiyasının üzvləri haqqında məlumatlar doldurulur.
Bu məlumatlar avtomatik olaraq vahid formalara daxil edilir INV-17 "Alıcılar, təchizatçılar və digər debitorlar və kreditorlarla hesablaşmaların inventarlaşdırılması aktı" Və INV-22 "İnventarlaşdırmanın aparılması əmri" , düyməni istifadə edərək sənəddən çap edilə bilər "Möhür" .
Müştərilərlə əməliyyatlar təchizatçılarla əməliyyatlar kimi əks olunur:
“Alıcı ilə” tipli müqavilə yaradılmalıdır;
alıcıya göndəriş sənədləri onun borcunu artırır (debitor borcları);
alıcıdan ödəniş sənədləri şirkətə olan borcunu azaldır.
Komissiya ticarətində komisyonçunun borcu yalnız “Komissarın satış hesabatı” formalaşdıqdan sonra yaranır. Geri qaytarılmayan qablaşdırma üçün borc “Geri qaytarılan qablaşdırma üçün borcun tənzimlənməsi” sənədi ilə müəyyən edilir.
Müştərilərlə əməliyyatları əks etdirən sənədlərə baxılarkən aşağıdakı məlumatlar qeyd olunur:
alıcıya mal və material satarkən və ya xidmət göstərərkən (“Malların və xidmətlərin satışı” sənədindən istifadə etməklə) alıcının borcu artır (“Qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmalar” qalıq yığım reyestrinə daxilolma);
mallar alıcı tərəfindən qaytarıldıqda (“Alıcıdan malın qaytarılması” sənədi ilə) alıcının borcu azalır (“Qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmalar” qalıq yığım reyestrində “qaytarma” qəbzi);
Digər hesabat, “Borc ödəmə intervalları üzrə debitor borcları” qarşı tərəflərin şirkətə olan borcunu ödəmə müddətinə görə təhlil etməyə imkan verir.
Parametrləri yaradın... Fasilə: Fasilələrin artırılması 02/15/2005 I nnost intervallarla Borclu Dövr: 01/01/2004 Göstəricilər: Qarşılıqlı hesablaşmaların qəbzinin məbləği, kon. qalıq; Məbləğ və "en="708" hündürlük="518">
Borcların intervallar üzrə təhlili.
Bu halda borcları intervallara görə qruplaşdırmaq olar. Qruplaşmalar istifadəçi tərəfindən müstəqil olaraq təyin edilə bilər. Məsələn, borc 3 gündən çox deyil, 4 gündən 7 günə qədər, 8 gündən 15 günə qədər və s. Nəzərə almaq lazımdır ki, bu hesabatda, eləcə də bütün digər qarşılıqlı hesablaşma hesabatlarında şirkətə borcu olan bütün qarşı tərəflər haqqında məlumatlar göstərilir:
alıcının ödənilməmiş borcu;
təchizatçıya qapalı olmayan avanslar.
Borc müqavilə ilə qruplaşdırıla bilər, məlumatlar müqavilənin valyutasında və idarəetmə uçotunun valyutasında göstərilə bilər. Məbləğləri müqavilə valyutasında göstərərkən "Qarşılıqlı hesablaşmaların valyutası" sahəsini əlavə etmək məqsədəuyğundur.
Digər qarşılıqlı hesablaşma əməliyyatları
Standart həll malların, xidmətlərin qəbulu/satışı və onların ödənilməsi ilə bağlı işgüzar əməliyyatları əks etdirməklə yanaşı, hər hansı müqavilə üzrə hesablaşma balansının tənzimlənməsi üçün aşağıdakı variantları da nəzərdə tutur:
İlkin qalıqların daxil edilməsi məlumat bazası ilə işləyərkən qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmalar üçün borcun olduğu hallarda aparılır. Bu əməliyyat “İlkin qalıqların daxil edilməsi” əməliyyat növü ilə “Borcun tənzimlənməsi” sənədi ilə həyata keçirilir;
Qarşılıqlı hesablaşma - debitor və kreditor borclarının qarşılıqlı ödənilməsi "Borcun tənzimlənməsi" sənədi ilə "Ofsetin aparılması" əməliyyat növü ilə göstərilir. Bu halda, həm qarşı iddiaların sadə ikitərəfli kompensasiyasını, həm də təşkilatımız və iki üçüncü tərəf qarşı tərəf arasında mürəkkəb kompensasiyanı əks etdirmək mümkündür;
Ümidsiz borcların silinməsi - iddia müddəti başa çatdıqda “Borcun silinməsi” əməliyyat növü ilə “Borcun tənzimlənməsi” sənədindən istifadə edilməklə həyata keçirilir. Borcun məbləği müəssisənin gəlir və ya xərclərinə daxil edilir;
Bir qarşı tərəfdən digərinə borcun yenidən rəsmiləşdirilməsi “Borcun köçürülməsi” əməliyyat növü ilə “Borcun tənzimlənməsi” sənədində əks etdirilir. Bu halda, həm borcun başqa bir qarşı tərəfə ötürülməsi, məsələn, tələbin verilməsi və ya borcun köçürülməsi üçün müqavilə əsasında, həm də texniki düzəliş - borcun başqa bir hesaba və ya başqa bir obyektə sadə köçürülməsi nəzərdə tutulur. analitik uçotun aparılması (qarşı tərəf, müqavilə);
İstənilən növ mühasibat uçotunun hesablarında və registrlərində qarşılıqlı hesablaşmalara əl ilə edilən hər hansı düzəlişlər “Reyestr qeydlərinin tənzimlənməsi” xüsusi sənədində əks etdirilir;
Məbləğlər qarşılıqlı hesablaşmaların valyutası kimi qarşı tərəflə razılaşma ilə müəyyən edilən valyutada daxil edilir. Sənədin cədvəl hissəsi seçilmiş qarşı tərəf üçün qarşılıqlı hesablaşmaların qalıqları ilə avtomatik olaraq doldurula bilər. Bu halda, məbləğlər borcun "sıfırlanması" üçün doldurulur.
İlkin qalıqların daxil edilməsi
Hər bir qarşı tərəf üçün özünün "Borcun tənzimlənməsi" sənədi sənədin başlığında göstərilən qarşılıqlı hesablaşmaların valyutasında "İlkin qalıqların daxil edilməsi" əməliyyat növü ilə əks olunur.
"Borcun tənzimlənməsi" sənədi: qalıqların daxil edilməsi
“Keditor borcları” və ya “Debitor borcları” nişanlarında müqavilə və qarşılıqlı hesablaşmaların parametrlərindən asılı olaraq “Əməliyyat” və “Qarşı tərəflərlə hesablaşmalar sənədi” göstərilir.
Qəsəbə
Qarşılıqlı hesablaşma - debitor və kreditor borclarının qarşılıqlı ödənilməsi "Borcun tənzimlənməsi" sənədi ilə "Ofsetin aparılması" əməliyyat növü ilə göstərilir. Bu halda, həm sadə ikitərəfli əks iddiaları, həm də təşkilatımız və iki üçüncü tərəf kontragenti arasında mürəkkəb kompensasiyanı əks etdirmək mümkündür. Əgər təşkilatımızla bir qarşı tərəf arasında “Netinqin aparılması” əməliyyatı aparılırsa (ikitərəfli şəbəkələşmə), onda “Borclu” və “Kreditor” rekvizitləri eyni üçüncü tərəf tərəfindən doldurulur. Əgər bu təfərrüatlar fərqli qarşı tərəfləri göstərirsə, onda üçtərəfli ofset aparılacaq.
Bu cür əməliyyatlar üçün "qarşılıqlı hesablaşma balanslarına görə" avtomatik doldurmadan istifadə etmək rahatdır. Nəzarət edilən hadisə debitor və kreditor borclarının əvəzləşdirilən məbləğlərinin üst-üstə düşməsidir. Bu məbləğlər bərabər olarsa, sənədin aşağı sağ küncündə “SET-OFF” sözləri görünür.
,X. mühasibatlıq! vergi, " width="656" height="415">
"Borcun tənzimlənməsi" sənədi: ofset
Hesablaşma qrivnası və ya xarici valyuta ilə həyata keçirilə bilər. Ofset üçün, hesablaşmaların valyutası göstərilən valyutaya uyğun gələn müqavilələr üzrə borclardan istifadə edə bilərsiniz. Əgər ofsetlər qrivna ilə aparılırsa, onda müqayisə qrivnası ofset məbləğinə əsasən aparılır. Əgər əvəzləşdirmələr xarici valyutada aparılırsa, o zaman borclar valyuta məbləğinə bərabərləşdirilir.
Borcun köçürülməsi
Bir qarşı tərəfdən digərinə borcun yenidən rəsmiləşdirilməsi “Borcun köçürülməsi” əməliyyat növü ilə “borc tənzimlənməsi” sənədində əks olunur.
“Borcun tənzimlənməsi” sənədi: borcun köçürülməsi.
Bu halda, həm borcun başqa bir qarşı tərəfə, məsələn, tələbin verilməsinə və ya borcun köçürülməsinə dair müqavilə əsasında, həm də texniki düzəliş - borcun başqa bir hesaba, başqa bir müqaviləyə sadə köçürülməsi nəzərdə tutulur. və ya hesablaşma sənədi. Əgər borcun köçürülməsi hesablar və ya müqavilələr (hesablaşma sənədləri) arasında həyata keçirilirsə, sənədin başlığında “Qarşı tərəf” və “Alıcı” eyni dəyərlə doldurulur. Üçüncü tərəfə "tələblərin verilməsi" və ya "borcun ötürülməsi" əməliyyatları üçün müvafiq olaraq qarşı tərəf və alıcı fərqli olacaq.
Silinəcək borcun parametrləri qalıqlar əsasında avtomatik doldurula bilən “Debitor borcları” və ya “Keditor borcları” tablarında göstərilir.
Əgər məlumat bazasında qarşı tərəflərlə hesablaşmaların uçotu hesablaşma sənədi ilə aparılırsa, onda borcun yeni müqaviləyə köçürüldüyü sənəd yeni hesablaşma sənədi kimi göstərilir. Qarşı tərəflər fərqlidirsə, yəni uyğun gəlmirsə, borclar ödənilmiş hesab olunur və hesablaşmalar kimi “Borcun tənzimlənməsi” sənədi göstərilir.
Ümidsiz borcların silinməsi
Ümidsiz borcların silinməsi - iddia müddəti başa çatdıqda “Borcun silinməsi” əməliyyat növü ilə “Borcun tənzimlənməsi” sənədindən istifadə edilməklə həyata keçirilir.
"Borcun tənzimlənməsi" sənədi: borcun silinməsi
“Borcun silinməsi” əməliyyatı həm kreditor borclarının, həm də debitor borclarının silinməsi üçün nəzərdə tutulub. Borc növünü ayırmaq üçün müvafiq nişanlardan istifadə olunur. Silinmiş debitor borcları idarəetmə xərclərinin bir hissəsi kimi əks etdirilmir.
Barışıq Aktı
Təşkilatın qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmalarının uzlaşdırılması üçün hazırlanmış sənəd.
"Qarşılıqlı hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı" sənədi
Qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmaların uzlaşdırılması bütün müqavilələr üzrə, həmçinin konkret müqavilə üzrə həyata keçirilə bilər. Barışdırmaq istədiyiniz dövrü də təyin edə bilərsiniz. Müddət göstərilmədikdə, məlumat bazasında uçotun aparıldığı andan qarşı tərəflə bağlanmış bütün əməliyyatlar üçün tutuşdurma baş verəcəkdir. Ödənişlərin uzlaşdırılması həm xarici valyutada, həm də qrivnada edilə bilər. Müqavilə göstərilibsə, uzlaşma valyutası müqavilə ilə müəyyən edilir.
“Təşkilat məlumatlarına görə” və “Qarşı tərəfin məlumatlarına görə” cədvəl hissələrinin doldurulması “Doldur” düyməsini sıxmaqla avtomatik həyata keçirilir. Doldurulmuş məlumatlar əl ilə redaktə edilə bilər.
"Əlavə" sekmesinde, təşkilatın nümayəndələrinin və aktı imzalayacaq qarşı tərəfin adlarını göstərə bilərsiniz. Hesablamaların uzlaşdırılması aparıldıqdan sonra məlumat dəyişikliklərdən qoruna bilər, bu, “Üzləşdirmə razılaşdırıldı” qutusunu qeyd etməklə edilə bilər. Bu qutu işarələndikdən sonra nümayəndələr haqqında məlumat istisna olmaqla, bütün sənəd təfərrüatları dəyişikliklərdən qorunacaq.
“Qarşılıqlı hesablaşmaların uzlaşdırılması aktı” sənədi mühasibat uçotu registrlərində hərəkət yaratmır və üzləşdirmə aktının çap formasını yaratmaq üçün istifadə olunur.
Bizi tapırlar: 1s-də borcun tənzimlənməsi 8 2 kreditor borclarının silinməsi, 1-lərdə qarşılıqlı hesablaşma növləri 8 2, müştərilərlə qarşılıqlı hesablaşmalar, borcun tənzimlənməsi 1s 8 2, netting, borcun tənzimlənməsi 1s 8 2 borc transferi, borc transferi 1s 8 2, borcun tənzimlənməsi 1s 8 2 debitor borclarının silinməsi, qarşı tərəflərlə qarşılıqlı hesablaşmalar, qarşılıqlı hesablaşmaların uzlaşdırılması təchizatçılarla hesablaşmalar, 1s-də düzəliş borcu 8 2 borcun silinməsi
Qarşı tərəflərlə (müştərilər və təchizatçılar) bütün qarşılıqlı hesablaşmalar üç ölçü baxımından həyata keçirilir:
- təşkilat,
- tərəfdaş/qarşı tərəf,
- hesablamalar obyekti.
Hesablamaların obyekti ola bilər:
- sifariş,
- faktura,
- razılaşma
Hesablaşma obyektinin növü razılaşma səviyyəsində seçilir.
Müştərilərlə hesablaşmalar
Başlamaq üçün standart satış müqaviləsi yaradaq və hesablaşma obyekti kimi ZK müştərilərinin sifarişlərini seçək (ən ətraflı seçim):
Müqavilədə müqavilə üzrə ödəniş cədvəli də (müqavilənin necə və hansı müddət ərzində ödəniləcəyi) göstərilir. Bizim nümunəmizdə satınalma sifarişi göndərildikdən 5 gün sonra ödəniləcək (yəni sonradan ödəmə):
Müqavilə əsasında qəbul edilən ödəniş növünə də filtr tətbiq edə bilərsiniz:
Sonradan ödəmə ilə yanaşı, avans və əvvəlcədən ödəmə də seçilə bilər.
Onların arasındakı fərq ondadır ki, avans bizdə hələlik malın olmaya biləcəyi ehtimalını nəzərdə tutur (yəni, biz avans qəbzini qeydiyyatdan keçirməyincə, satınalma sifarişində malların verilməsini belə təşkil edə bilməyəcəyik. ) və avans ödənişi malların anbarımızda olmasını və ödənişdən dərhal sonra göndəriləcəyini təmin edir.
İndi biz müqavilənin özünü yaradırıq, ödəniş cədvəlinin müqaviləyə uyğun olaraq doldurulduğunu görürük:
Bu halda, ödəniş tarixi sahəyə əsasən doldurulur İstədiyiniz göndərmə tarixi(boş olduğu üçün hesablama üçün istifadə olunur Göndərmə tarixi):
İndi müqavilə əsasında icranı rəsmiləşdiririk:
CP-lərin siyahısında mövcud vəziyyət dəyişir:
Bunun üzərinə iki dəfə klik etdikdə icra vəziyyəti haqqında hesabat açılır:
İndi müştəridən ödəniş qəbzini qeydiyyatdan keçirməlisiniz. Ən sürətli yol yaratmaqdır Nağdsız vəsaitlərin qəbulu. Ancaq başqa bir yol var - jurnalda Nağdsız ödənişlərəlfəcindən istifadə edin Qəbul üçün:
Sənəd demək olar ki, tamamilə doldurulur, bank tərəfindən edilən ödənişin göstəricisini təyin etməyi unutmayın:
İkinci tabda hesablama obyekti kimi istifadə olunan ZK olduğunu görürük. Müqavilədə DDS maddəsinin seçilməsi sayəsində o, indi özünü əvəz edir:
İndi ZK bağlanmağa hazırdır, borcları yoxdur:
Hesablamaların vəziyyəti hesabatdan istifadə etməklə izlənilə bilər Müştərilərlə hesablaşmalar haqqında arayış:
İndi bir sınaq keçirək - razılaşmamıza uyğun olaraq, lakin ZK istifadə etmədən bir neçə tətbiq yaradın:
Hesabatda hesablaşmaların obyekti kimi satış sənədlərinin göstərildiyini görə bilərik (qarşılıqlı hesablaşmaların sifariş əsasında aparılmasına baxmayaraq):
İndi bir ödəniş sifarişi yaradaraq, bu tətbiqlər üçün müştəridən ödənişi qeyd edək:
Ödəniş şifrəsinin açılmasında doldurma növünü seçin Siyahı və basın Balansla seçin:
Siyahıdan sizə lazım olanları seçin və ödəniş tapşırığına köçürün:
Nəzərə alın ki, jurnalda satış üçün ödənişin vəziyyəti haqqında məlumat yoxdur:
Bu məlumatı yalnız bəyanatdan əldə etmək olar:
Təchizatçılarla qarşılıqlı hesablaşmalar
Bu dəfə nümunəni bir az çətinləşdirəcəyik - əvvəlcə təchizatçıya əvvəlcədən ödəniş daxil edək:
Bu halda, hesablama obyektini boş qoyacağıq:
Satınalma hesabatlarından istifadə edəcəyik Təchizatçılarla hesablaşmalar haqqında arayış:
İndi təchizatçı üçün sifariş yaradırıq (qarşılıqlı hesablaşmaları sifarişlə aparacağıq). Ona ödəniş təyin etmək üçün avansı kompensasiya etməlisiniz:
Açılan ödəniş ofset köməkçisi pəncərəsində avans ödənişini tapın, zəruri hallarda ofset məbləğini tənzimləyin və klikləyin Avans ödənişini təyin edin/köçürün:
İndi avansın hesablandığını görürük, klikləyin İcra etmək formanın yuxarısında:
Nəticədə, sifariş tam ödənilir:
İndi hesabatda avans ödənişinin bir hissəsinin paylanmadığını görə bilərsiniz və sifariş üçün hesablamaları sıfıra endirmək üçün hesab-faktura vermək qalır:
Borc kompensasiyası
Eyni zamanda həm debitor, həm də kreditor borclarının mövcud olduğu halda, borcun əvəzləşdirilməsi çox vaxt bir borcun digərinin hesabına kompensasiya edilməsi üçün istifadə olunur.
Artıq proqramımızda avtomatik qeydiyyatdan keçmiş bir əməliyyatımız var - bu, avansların əvəzlənməsi faktını əks etdirir:
Bunlar. Proqram ödəniş tapşırığı üçün debitor borclarını (təchizatçının bizə olan borcunu) təchizatçının sifarişi üçün kreditor borclarına (təchizatçıya olan borcumuza) köçürdü:
Şərhdə avtomatik yaratma haqqında qeyd var:
Budur, ofsetdən istifadə edilə bilən əməliyyatların siyahısı:
Yaşayış məntəqələrinin uzlaşdırılması
Bölmədən Xəzinədarlıq İdarəsi sənəd jurnalını açın Yaşayış məntəqələrinin uzlaşdırılması, köməkçidən istifadə edərək yenisini yaradın:
Seçimi qurmaq:
Biz bu tərəfdaş üçün uzlaşmanın zəruri olduğu tərəfləri seçirik:
Yaradılmış uzlaşmalar üçün tarixi təyin edin:
Tamamlandıqdan sonra oxşar barışıq yaradılır. Onu daha məlumatlı etmək üçün təfərrüat seçimini dəyişək:
Məsələn, hesablama obyektlərinin çıxışını əlavə edək:
Bundan sonra basın Təşkilatın məlumatlarına uyğun olaraq doldurun:
Diqqət etdiyiniz kimi, cədvəl bölməsindəki bütün hesab-fakturalar dərsin əhatə dairəsindən kənarda hazırlanmışdır və bir az əvvəl təqdim etdiyimizlər cədvəldə yoxdur. Səbəb sadədir - burada yalnız ödənilməmiş borcu olan satışlar daxildir.
Çap etmək üçün Çap düyməsini basın Qarşılıqlı hesablaşmaların tutuşdurma hesabatı:
