रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर विनियम। रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान का कानूनी विनियमन

बैंकिंग प्रणाली के उद्भव और विकास के कारण इस गतिविधि के लिए एक कानूनी ढांचा बनाने की आवश्यकता पैदा हुई। रूस में, काफी लंबी अवधि में, बैंकिंग कानून का एक बहुत बड़ा निकाय विकसित हुआ है: बैंकिंग गतिविधियों से संबंधित विभिन्न प्रकार के मुद्दों को विनियमित करने वाले कानून, नियम, निर्देश।

रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान को विनियमित करने के कानूनी ढांचे में शामिल हैं:

• 1. रूसी संघ का नागरिक संहिता;
• 2. संघीय कानून "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" दिनांक 10 जुलाई 2002। नंबर 86-एफजेड;
• 3. 2 दिसंबर, 1990 का संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर"। क्रमांक 395-I;
• 4. विनियम "रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर" दिनांक 3 अक्टूबर, 2002। नंबर 2-पी;
• 5. विनियम "रूसी संघ में व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान करने की प्रक्रिया पर" दिनांक 1 अप्रैल, 2003। क्रमांक 222-पी;
• 6. विनियम "बैंक ऑफ रूस के निपटान नेटवर्क के माध्यम से किए गए अंतरक्षेत्रीय इलेक्ट्रॉनिक भुगतान पर" दिनांक 23 जून, 1998। नंबर 36-पी;
• 7. विनियम "बैंक ऑफ रूस की वास्तविक समय सकल निपटान प्रणाली पर" दिनांक 25 अप्रैल, 2007। क्रमांक 303-पी.

गैर-नकद भुगतान करने का विधायी आधार रूसी संघ का नागरिक संहिता है। कला के अनुसार. रूसी संघ के नागरिक संहिता के 861, नागरिकों की भागीदारी के साथ उनकी व्यावसायिक गतिविधियों से संबंधित निपटान नकद या बैंक हस्तांतरण द्वारा किया जा सकता है। गैर-नकद भुगतान बैंकों और अन्य क्रेडिट संगठनों के माध्यम से किया जाता है जिसमें संबंधित खाते खोले जाते हैं।

गैर-नकद भुगतान करते समय, भुगतान आदेश, ऋण पत्र, चेक, संग्रह भुगतान, साथ ही कानून द्वारा प्रदान किए गए अन्य रूपों में भुगतान की अनुमति है।

कला के अनुसार. रूसी संघ के नागरिक संहिता के 863, भुगतान आदेश द्वारा भुगतान करते समय, बैंक, भुगतानकर्ता के निर्देश पर, उसके खाते में धन की कीमत पर, व्यक्ति के खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित करने का कार्य करता है। कानून द्वारा निर्धारित अवधि के भीतर इस या किसी अन्य बैंक में भुगतानकर्ता द्वारा निर्दिष्ट। साख पत्र के तहत भुगतान करते समय, भुगतानकर्ता की ओर से कार्य करने वाला बैंक एक साख पत्र खोलता है और उसके निर्देशों के अनुसार धन प्राप्तकर्ता को भुगतान करने या विनिमय बिल का भुगतान करने, स्वीकार करने या उसका सम्मान करने या अधिकृत करने का वचन देता है। किसी अन्य बैंक द्वारा धन प्राप्तकर्ता को भुगतान करना या विनिमय बिल का भुगतान करना, स्वीकार करना या उसका सम्मान करना।

कला के अनुसार. रूसी संघ के नागरिक संहिता के 874, संग्रह भुगतान करते समय, बैंक (जारीकर्ता बैंक) ग्राहक के निर्देश पर, भुगतान प्राप्त करने या भुगतानकर्ता से भुगतान स्वीकार करने के लिए ग्राहक के खर्च पर कार्रवाई करने का कार्य करता है। जारीकर्ता बैंक जिसने ग्राहक का आदेश प्राप्त किया है, उसे इसे पूरा करने के लिए किसी अन्य बैंक (निष्पादक बैंक) को आकर्षित करने का अधिकार है।

कला पर आधारित. चेक द्वारा रूसी संघ के नागरिक संहिता के 877 एक सुरक्षा को मान्यता दी जाती है जिसमें चेक धारक को उसमें निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए चेक जारीकर्ता से बैंक को बिना शर्त आदेश शामिल होता है।

कानून के अनुसार, बैंक ऑफ रूस रूसी भुगतान प्रणाली में एक विशेष स्थान रखता है। यह न केवल भुगतान प्रणाली का सामान्य प्रबंधन प्रदान करता है, एक पद्धतिगत और संगठनात्मक आधार बनाता है, बल्कि इस प्रणाली में प्रत्यक्ष भागीदार भी है, अपने प्रभागों के माध्यम से अंतरबैंक निपटान करता है।

संघीय कानून "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" बैंक ऑफ रूस के मुख्य लक्ष्यों को परिभाषित करता है, जिनमें से भुगतान प्रणाली की कुशल और निर्बाध कार्यप्रणाली सुनिश्चित करना कम महत्वपूर्ण नहीं है।

अनुच्छेद 80 रूसी संघ में निपटान प्रणालियों के संगठन के समन्वय, विनियमन और लाइसेंसिंग निकाय के रूप में बैंक ऑफ रूस को परिभाषित करता है। बैंक ऑफ रूस गैर-नकद भुगतान करने के लिए नियम, प्रपत्र, शर्तें और मानक स्थापित करता है। यदि निर्दिष्ट भुगतान रूसी संघ के घटक इकाई के क्षेत्र के भीतर किया जाता है, तो गैर-नकद भुगतान करने की कुल अवधि दो व्यावसायिक दिनों से अधिक नहीं होनी चाहिए, और यदि निर्दिष्ट भुगतान रूसी संघ के घटक इकाई के क्षेत्र के भीतर किया जाता है, तो पांच व्यावसायिक दिनों से अधिक नहीं होनी चाहिए। रूसी संघ। बैंक ऑफ रूस अपने संस्थानों - नकद निपटान केंद्रों के माध्यम से इंटरबैंक गैर-नकद भुगतान करता है, जो रूसी संघ के सेंट्रल बैंक की ऊर्ध्वाधर प्रबंधन संरचना के साथ एकल केंद्रीकृत प्रणाली का हिस्सा हैं। नकद निपटान केंद्रों के अलावा, प्रणाली में शामिल हैं: केंद्रीय कार्यालय, क्षेत्रीय संस्थान, कंप्यूटर केंद्र, क्षेत्रीय संस्थान और शैक्षणिक संस्थान, भंडारण सुविधाएं, साथ ही अन्य उद्यम, संस्थान और संगठन, जिनमें सफल संचालन के लिए आवश्यक सुरक्षा इकाइयां शामिल हैं। किनारा।

गैर-नकद भुगतान के कानूनी विनियमन के ढांचे के भीतर, 3 अक्टूबर, 2002 का विनियमन "रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर" विशेष महत्व का है। नंबर 2-पी, जो रूसी संघ की मुद्रा में और उसके क्षेत्र में कानूनी संस्थाओं के बीच कानून द्वारा प्रदान किए गए रूपों में गैर-नकद भुगतान के कार्यान्वयन को नियंत्रित करता है, निपटान दस्तावेजों को भरने और संसाधित करने के लिए प्रारूप, प्रक्रिया निर्धारित करता है। उपयोग किया जाता है, और क्रेडिट संगठनों (शाखाओं) के संवाददाता खातों (उप-खातों) पर निपटान लेनदेन करने के लिए नियम भी स्थापित करता है, जिसमें बैंक ऑफ रूस और इंटरब्रांच निपटान खातों के साथ खोले गए खाते भी शामिल हैं। यह विनियम व्यक्तियों से जुड़े गैर-नकद भुगतान करने की प्रक्रिया पर लागू नहीं होता है। बैंक खाता समझौते या संवाददाता खाता (उपखाता) समझौते के आधार पर खोले गए खातों पर गैर-नकद भुगतान क्रेडिट संस्थानों या बैंक ऑफ रूस के माध्यम से किया जाता है।

विनियमों के अनुसार, बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के एक प्रभाग के माध्यम से किए गए भुगतान पर विचार किया जाता है:

• - अपरिवर्तनीय - जिस क्षण से बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के एक प्रभाग में भुगतानकर्ता के खाते से धनराशि डेबिट की जाती है;
• - अंतिम - उस क्षण से जब बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के एक प्रभाग में प्राप्तकर्ता के खाते में धनराशि जमा की जाती है।

विनियमन "रूसी संघ में व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान करने की प्रक्रिया पर" संख्या 222-पी रूसी संघ के क्षेत्र में बैंक खातों पर रूसी संघ की मुद्रा में व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान के कार्यान्वयन को नियंत्रित करता है। बैंक खाता समझौते के आधार पर या बैंक खाता खोले बिना खोला गया। गैर-नकद भुगतान व्यक्तियों द्वारा बैंक ऑफ रूस द्वारा लाइसेंस प्राप्त क्रेडिट संगठनों (शाखाओं) के माध्यम से किया जाता है।

विनियमन "बैंक ऑफ रूस के निपटान नेटवर्क के माध्यम से किए गए अंतर-क्षेत्रीय इलेक्ट्रॉनिक निपटान पर" संख्या 36-पी बैंक ऑफ रूस प्रणाली में अंतर-क्षेत्रीय इलेक्ट्रॉनिक निपटान बनाने, लेखांकन और नियंत्रण की प्रक्रिया के साथ-साथ बुनियादी नियमों को निर्धारित करता है और क्रेडिट संस्थानों, क्रेडिट संस्थानों की शाखाओं और अन्य कानूनी संस्थाओं को शामिल करने की शर्तें जो बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के प्रभागों द्वारा सेवा प्राप्त क्रेडिट संस्थान नहीं हैं, उन्हें बैंक ऑफ रूस के अंतरक्षेत्रीय इलेक्ट्रॉनिक निपटान प्रणाली के उपयोगकर्ताओं की संरचना में शामिल किया गया है।

बैंक ऑफ रूस के निपटान नेटवर्क के माध्यम से किए गए अंतरक्षेत्रीय इलेक्ट्रॉनिक निपटान को रूसी संघ के विभिन्न घटक संस्थाओं के क्षेत्र में स्थित बैंक ऑफ रूस के निपटान नेटवर्क के प्रभागों के साथ-साथ क्रेडिट के बीच संबंधों के एक सेट के रूप में समझा जाता है। इलेक्ट्रॉनिक रूप में संकलित भुगतान और सेवा सूचना दस्तावेजों का उपयोग करके भुगतान करने के लिए बैंक ऑफ रूस के संस्थान, ग्राहक और बैंक ऑफ रूस के निपटान नेटवर्क के प्रभाग।

विनियम "रूस के बैंक की वास्तविक समय सकल निपटान प्रणाली पर" संख्या 303-पी वास्तविक समय सकल निपटान प्रणाली के कामकाज के नियमों को परिभाषित करता है, जिसे उद्देश्य सहित बैंकिंग इलेक्ट्रॉनिक एक्सप्रेस भुगतान प्रणाली (बीईएसपी) कहा जाता है। बीईएसपी प्रणाली, बीईएसपी प्रणाली में भुगतान करने के नियम और बैंक ऑफ रूस के क्रेडिट संस्थानों और ग्राहकों का समावेश (बहिष्करण) जो क्रेडिट संस्थान नहीं हैं, बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के प्रभाग और अन्य संरचनात्मक प्रभाग बीईएसपी प्रणाली प्रतिभागियों में बैंक ऑफ रूस।

बीईएसपी प्रणाली बैंक ऑफ रूस की भुगतान प्रणाली में संचालित होती है और इसे रूसी संघ की मुद्रा में बैंक ऑफ रूस, क्रेडिट संस्थानों, बैंक ऑफ रूस के ग्राहकों जो क्रेडिट संस्थान नहीं हैं, को तत्काल भुगतान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। वास्तविक समय में सकल आधार पर निरंतर निपटान सुनिश्चित करें क्योंकि वे बैंक ऑफ रूस के साथ खोले गए बीईएसपी सिस्टम प्रतिभागियों के बैंक खातों में धन का उपयोग करके बीईएसपी सिस्टम इलेक्ट्रॉनिक भुगतान संदेशों में प्राप्त होते हैं। बीईएसपी प्रणाली के माध्यम से निपटान गैर-नकद भुगतान हैं। तत्काल भुगतानों में बीईएसपी सिस्टम प्रतिभागियों द्वारा भुगतान शामिल हैं, जिनमें मौद्रिक नीति के कार्यान्वयन, इंटरबैंक भुगतान, बीईएसपी सिस्टम प्रतिभागियों के ग्राहकों की ओर से भुगतान शामिल हैं। बीईएसपी प्रणाली में वास्तविक समय मोड को भुगतान करने के एक तरीके के रूप में समझा जाता है, जो यह सुनिश्चित करता है कि बीईएसपी प्रणाली के संचालन दिवस के दौरान और बीईएसपी प्रणाली में इलेक्ट्रॉनिक भुगतान संदेश प्राप्त होते ही निपटान लगातार किया जाता है।

बीईएसपी प्रणाली के माध्यम से भुगतान रूसी संघ के कानून और बैंक के नियमों के अनुसार भुगतान आदेशों द्वारा निपटान के रूप में इलेक्ट्रॉनिक भुगतान संदेश के रूप में तैयार और निष्पादित एक निपटान दस्तावेज के आधार पर किया जाता है। रूस गैर-नकद भुगतान के नियमों को नियंत्रित कर रहा है। एक क्रेडिट संस्थान और बैंक ऑफ रूस के एक अन्य ग्राहक के लिए बीईएसपी प्रणाली में भागीदारी जो क्रेडिट संस्थान नहीं है, स्वैच्छिक है।

ये दस्तावेज़ रूसी भुगतान प्रणाली के कामकाज और आगे के विकास के लिए कानूनी आधार के रूप में काम करते हैं। बैंक ऑफ रूस लगातार नियामक ढांचे के सुधार और विकास पर विशेष ध्यान देता है जो रूसी भुगतान प्रणाली के कामकाज को सुनिश्चित करता है और बैंकिंग समुदाय और जनता को नियमों में बदलाव और परिवर्धन के साथ-साथ दिशा में किए गए निर्णयों के बारे में सूचित करता है। भुगतान प्रणाली का तकनीकी संशोधन।

"रूसी संघ के कुछ विधायी कृत्यों में संशोधन पर"

एक टिप्पणी

1 जुलाई, 2018 को, कई संगठनों और उद्यमियों - मध्यम आकार के व्यवसायों के प्रतिनिधियों के लिए ऑनलाइन कैश रजिस्टर पर स्विच करने की योजना बनाई गई थी। आज तक, विधायकों ने कानून संख्या 54-एफजेड में संशोधनों का एक प्रभावशाली पैकेज अपनाया है, जो कैश रजिस्टर उपकरण (सीसीटी) का उपयोग करने की प्रक्रिया को बदल देता है। जबकि कुछ नवाचारों ने पहले से मौजूद विवादों को हल कर दिया है, अन्य ने नए प्रश्नों को जन्म दिया है, जिनके उत्तर उपयोगकर्ताओं को व्यवहार में खोजने होंगे। संशोधन 3 जुलाई, 2018 के संघीय कानून संख्या 192-एफजेड (इसके बाद कानून संख्या 192-एफजेड के रूप में संदर्भित) द्वारा पेश किए गए और 3 जुलाई, 2018 को लागू होंगे (कुछ अपवादों के साथ)। विधायक ने गैर-नकद भुगतान के लिए कैश रजिस्टर सिस्टम के उपयोग पर विशेष ध्यान दिया। आइए इन बदलावों पर करीब से नज़र डालें।

गैर-नकद भुगतान के लिए ऑनलाइन कैश रजिस्टर का उपयोग किया जाएगा

एक सामान्य नियम के रूप में, सभी संगठनों और उद्यमियों को भुगतान करते समय कैश रजिस्टर सिस्टम का उपयोग करना आवश्यक है (22 मई 2003 के संघीय कानून संख्या 54-एफजेड के खंड 1, अनुच्छेद 1.2, इसके बाद कानून 54-एफजेड के रूप में जाना जाता है)।

इस कानून में "गणना" की अवधारणा महत्वपूर्ण है, क्योंकि इसके साथ नकदी रजिस्टर लागू करने का दायित्व जुड़ा हुआ है। विधायक ने इस अवधारणा को समायोजित किया है। इस प्रकार, पिछले फॉर्मूलेशन में भुगतान बेची गई वस्तुओं (कार्य, सेवाओं) के लिए नकद और (या) भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों (बाद में ईएसपी के रूप में संदर्भित) का उपयोग करके धन की स्वीकृति या भुगतान है। हालाँकि, व्यवहार में यह पता चला कि भुगतान के सभी प्रकार इस अवधारणा के अंतर्गत नहीं आते हैं। उदाहरण के लिए, बैंक कैश डेस्क के माध्यम से भुगतान आदेश द्वारा धन हस्तांतरित करना नकद भुगतान या ईएसपी भुगतान पर लागू नहीं होता है। इस संबंध में, ऐसे मामलों में सीसीटी का उपयोग करने की आवश्यकता पर विवाद उत्पन्न हुए (देखें)।

अब कानून 54-एफजेड में विवादास्पद शब्दों को "नकद में और (या) बैंक हस्तांतरण द्वारा" धन की स्वीकृति (भुगतान) द्वारा बदल दिया गया है। उसी समय, बैंकिंग कानून के अनुसार, गैर-नकद भुगतान में भुगतान आदेश, ऋण पत्र, संग्रह आदेश, चेक, इलेक्ट्रॉनिक फंड, साथ ही धन प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर धन के हस्तांतरण द्वारा भुगतान शामिल हैं, अर्थात। प्रत्यक्ष डेबिट (विनियमों का खंड 1.1, 19 जून 2012 संख्या 383-पी पर बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित)। कृपया ध्यान दें कि गैर-नकद भुगतान में किसी व्यक्ति की ओर से बैंक खाता खोले बिना धन का हस्तांतरण भी शामिल है, अर्थात। बैंक में एक ऑपरेटर के माध्यम से (रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का पत्र दिनांक 4 जनवरी 2003 संख्या 17-44/1)। इस प्रकार, ऑनलाइन कैश रजिस्टर का उपयोग करने की प्रक्रिया को वस्तुओं, कार्यों और सेवाओं के भुगतान के सभी रूपों और तरीकों तक बढ़ा दिया गया है। जहां तक ​​ईएसपी के भुगतान का सवाल है, यह अब एक स्वतंत्र प्रकार का भुगतान नहीं है, बल्कि गैर-नकद भुगतान के तरीकों में से एक है।

इसके अलावा, "गणना" की अवधारणा में यह भी शामिल है:

• अग्रिम भुगतान और (या) अग्रिम के रूप में धनराशि की स्वीकृति (रसीद) और भुगतान;
• पूर्वभुगतान और (या) अग्रिमों की भरपाई और वापसी;

जाहिर है, जब अग्रिम भुगतान (अग्रिम भुगतान) की भरपाई के बारे में बात की जाती है, तो विधायक का मतलब पहले किए गए भुगतान के बदले माल का शिपमेंट (कार्य, सेवाओं का हस्तांतरण) होता है। इसलिए, शिपमेंट (हस्तांतरण) के समय, नकद रसीद जारी करने का दायित्व भी उत्पन्न होता है। नियामक अधिकारियों ने पहले भी इस दृष्टिकोण को प्रसारित किया है। शिपमेंट पर चेक जारी करने की बाध्यता सीधे चेक प्रारूपों से होती है, जिसे रूस की संघीय कर सेवा के दिनांक 21 मार्च, 2017 संख्या ММВ-7-20/229@ के आदेश द्वारा अनुमोदित किया गया था।

• वस्तुओं, कार्यों, सेवाओं के भुगतान के लिए ऋण का प्रावधान और पुनर्भुगतान (जिसमें नागरिकों को उनकी स्वामित्व वाली चीज़ों द्वारा सुरक्षित गिरवी दुकानों द्वारा उधार देना शामिल है);
• वस्तुओं, कार्यों, सेवाओं के लिए अन्य प्रतिफल प्रदान करना या प्राप्त करना।

कानून यह निर्दिष्ट नहीं करता कि इसका क्या मतलब है। हमारा मानना ​​है कि यह पैराग्राफ गैर-मौद्रिक भुगतान विधियों को संदर्भित करता है, जब प्रतिपक्ष पैसे के बजाय अन्य संपत्ति प्रदान करता है या कार्य या सेवाएँ करता है।

जैसा कि हम देख सकते हैं, विधायक ने "गणना" की अवधारणा का विस्तार किया है, जिससे उन मामलों की सूची बढ़ गई है जिनमें सीसीपी का उपयोग किया जाना चाहिए। उसी समय, कुछ गैर-नकद भुगतानों के लिए कैश रजिस्टर सिस्टम के उपयोग को स्थगित कर दिया गया (देखें)।

गैर-नकद भुगतान के लिए चेक कैसे और कब जारी करें?

चूंकि विधायक ने कैश रजिस्टर सिस्टम के उपयोग को गैर-नकद भुगतान तक बढ़ा दिया था, इसलिए उन्हें ऐसे मामलों में चेक जारी करने (भेजने) की समय सीमा स्पष्ट करनी पड़ी।

नए नियमों के अनुसार, गैर-नकद भुगतान के लिए, कैश रजिस्टर का उपयोग मौके पर और खरीदार या ग्राहक के साथ निपटान के समय किया जाता है (उपखंड "ए", पैराग्राफ 11, कानून संख्या 192-एफजेड का अनुच्छेद 1)।

इसके अलावा, गैर-नकद भुगतान के लिए चेक जारी करने की प्रक्रिया और समय सीमा, जब विक्रेता और खरीदार दूर से बातचीत करते हैं (इंटरनेट पर भुगतान को छोड़कर, वेंडिंग मशीनों में खरीदारी और अनुच्छेद 1.2 के खंड 5.1 के तहत परिवहन सेवाओं के लिए मशीनों का उपयोग करके भुगतान) कानून संख्या 54-एफजेड) को विस्तार से वर्णित किया गया है। इस मामले में, चेक (बीएसओ) को निम्नलिखित तरीकों में से एक में स्थानांतरित किया जा सकता है (उपपैराग्राफ "ई", पैराग्राफ 4, कानून संख्या 192-एफजेड का अनुच्छेद 1):

1. खरीदार (ग्राहक) द्वारा प्रदान किए गए ग्राहक संख्या या ईमेल पते पर इलेक्ट्रॉनिक रूप में - चेक भुगतान के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले नहीं भेजा जाता है, लेकिन माल स्थानांतरित होने के क्षण से बाद में नहीं भेजा जाता है;
2. माल के लिए भुगतान करते समय कागज पर (इलेक्ट्रॉनिक चेक या बीएसओ भेजे बिना) - माल के साथ एक चेक जारी किया जाता है;
3. काम या सेवाओं के लिए भुगतान करते समय कागज पर (इलेक्ट्रॉनिक चेक या बीएसओ भेजे बिना) - उपयोगकर्ता या उसके अधिकृत व्यक्ति के साथ ग्राहक की पहली सीधी बातचीत पर एक चेक जारी किया जाता है।

चेक जारी करने (भेजने) की अवधि के संबंध में संशोधन द्वारा प्रदान किए गए नियम लंबे समय से उपयोगकर्ताओं द्वारा अपेक्षित थे, लेकिन उन्होंने मौजूदा अस्पष्टताओं को समाप्त नहीं किया है। तथ्य यह है कि चेक जारी करने की समय सीमा के बारे में विस्तृत स्पष्टीकरण सभी गैर-नकद भुगतानों के लिए नहीं दिया गया है, बल्कि केवल उनके एक छोटे समूह के लिए दिया गया है (इसमें बैंक के माध्यम से भुगतान आदेश द्वारा भुगतान भी शामिल है)। इंटरनेट के माध्यम से गैर-नकद भुगतान करते समय चेक भेजने (जारी करने) के नियम अभी भी कानून से अनुपस्थित हैं।

इसके अलावा, वह क्षण जब गैर-नकद भुगतान के लिए इलेक्ट्रॉनिक चेक जारी करने की अवधि शुरू होती है, वह अभी भी निपटान तिथि से जुड़ा होता है, लेकिन कानून यह निर्धारित नहीं करता है कि इस तिथि का क्या मतलब है। जाहिर है, इस मुद्दे पर नियामक अधिकारियों के स्पष्टीकरण द्वारा निर्देशित होना चाहिए। इस प्रकार, रूस के वित्त मंत्रालय, कला के खंड 3 द्वारा निर्देशित। 02/07/1992 के संघीय कानून संख्या 2300-1 के 16.1 "उपभोक्ता अधिकारों के संरक्षण पर", बताता है कि निपटान तिथि को क्रेडिट संस्थान द्वारा धन हस्तांतरित करने के आदेश के निष्पादन की पुष्टि के क्षण के रूप में समझा जाता है। (देखना)।

नए कानून संख्या 192-एफजेड ने किसे ऑनलाइन कैश रजिस्टर के उपयोग से छूट दी है, इसकी जानकारी के लिए देखें।

• अध्याय 1. सामान्य प्रावधान
• अध्याय 2. आदेशों के निष्पादन, वापसी, वापसी (रद्दीकरण) के लिए स्वीकृति की प्रक्रिया और उनके निष्पादन की प्रक्रिया
• अध्याय 3. भुगतान प्रणाली प्रतिभागियों के निष्पादन आदेशों को स्वीकार करने की प्रक्रियाओं की विशेषताएं
• अध्याय 4. आदेशों के निष्पादन की प्रक्रिया और उनके निष्पादन का क्रम
• अध्याय 5. भुगतान आदेश द्वारा निपटान
• अध्याय 6. साख पत्र के तहत बस्तियाँ
• अध्याय 7. संग्रह आदेशों द्वारा बस्तियाँ
• अध्याय 8. चेक द्वारा भुगतान
• अध्याय 9. धन प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर धन हस्तांतरण के रूप में भुगतान (प्रत्यक्ष डेबिट)
• अध्याय 10. अंतिम प्रावधान
परिशिष्ट 1. भुगतान आदेश, संग्रह आदेश, भुगतान अनुरोध के विवरण की सूची और विवरण परिशिष्ट 2. फॉर्म 0401060 "भुगतान आदेश" परिशिष्ट 3. फॉर्म 0401060 "भुगतान आदेश" (फॉर्म फ़ील्ड की संख्या) परिशिष्ट 4. फॉर्म 0401071 " संग्रहण आदेश" परिशिष्ट 5. फॉर्म 0401071 "संग्रह आदेश" (फॉर्म फ़ील्ड की संख्या) परिशिष्ट 6. फॉर्म 0401061 "भुगतान अनुरोध" परिशिष्ट 7. फॉर्म 0401061 "भुगतान अनुरोध" (फॉर्म फ़ील्ड की संख्या) परिशिष्ट 8. भुगतान की सूची और विवरण ऑर्डर विवरण परिशिष्ट 9. फॉर्म 0401066 "भुगतान आदेश" परिशिष्ट 10. फॉर्म 0401066 "भुगतान आदेश" (फॉर्म फ़ील्ड की संख्या) परिशिष्ट 11. भुगतान आदेश, संग्रह आदेश, भुगतान अनुरोध, भुगतान आदेश के विवरण में वर्णों की अधिकतम संख्या , इलेक्ट्रॉनिक रूप से संकलित परिशिष्ट 12. भुगतान की पहचान के उद्देश्य से खोले गए प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धन के हस्तांतरण के मामले में धन प्राप्तकर्ता के लिए एक अद्वितीय भुगतान पहचानकर्ता उत्पन्न करने और भुगतानकर्ता के बैंक द्वारा इसके नियंत्रण की प्रक्रिया परिशिष्ट 13. प्रक्रिया किसी आदेश के नियंत्रण के लिए, विस्तार से 110 जिसमें भुगतान कोड दर्शाया गया है

19 जून 2012 एन 383-पी के बैंक ऑफ रूस का विनियमन
"धन हस्तांतरित करने के नियमों पर"

परिवर्तन और परिवर्धन के साथ:

15 जुलाई 2013, 29 अप्रैल 2014, 19 मई, 6 नवंबर 2015, 5 जुलाई 2017, 11 अक्टूबर 2018

यह विनियमन 27 जून 2011 के संघीय कानून एन 161-एफजेड "राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली पर" (रूसी संघ के विधान का संग्रह, 2011, एन 27, कला 3872), जुलाई के संघीय कानून के आधार पर विकसित किया गया था। 10, 2002 एन 86-एफजेड "रूसी संघ के सेंट्रल बैंक (रूस के बैंक) पर" (रूसी संघ का एकत्रित विधान, 2002, एन 28, कला. 2790; 2003, एन 2, कला. 157; एन 52) , कला. 2004, कला. 2711; कला. 3101; कला. 2008, कला. 4982; , कला. 5731, कला. 5973; संख्या 48, कला. 6728), संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर" (3 फरवरी 1996 के संघीय कानून संख्या 17-एफजेड द्वारा संशोधित) आरएसएफएसआर के पीपुल्स डिपो की कांग्रेस और आरएसएफएसआर की सर्वोच्च परिषद, 1990, संख्या 27, कला। 357; रूसी संघ के विधान का संग्रह, 1996, संख्या 6, कला। 492; 1998, एन 31, कला। 3829; 1999, एन 28, कला। 3459, कला. 3469; 2001, एन 26, कला। 2586; एन 33, कला। 3424; 2002, एन 12, कला। 1093; 2003, एन 27, कला। 2700; एन 50, कला। 4855; एन 52, कला। 5033, कला. 5037; 2004, एन 27, कला। 2711; एन 31, कला। 3233; 2005, एन 1, कला। 18, कला. 45; एन 30, कला। 3117; 2006, एन 6, कला। 636; एन 19, कला। 2061; एन 31, कला। 3439; एन 52, कला। 5497; 2007, एन 1, कला। 9; एन 22, कला। 2563; एन 31, कला। 4011; एन 41, कला। 4845; एन 45, कला। 5425; एन 50, कला। 6238; 2008, एन 10, कला। 895; एन 15, कला। 1447; 2009, एन 1, कला। 23; एन 9, कला। 1043; एन 18, कला। 2153; एन 23, कला। 2776; एन 30, कला। 3739; एन 48, कला। 5731; एन 52, कला। 6428; 2010, एन 8, कला। 775; एन 19, कला। 2291; एन 27, कला। 3432; एन 30, कला। 4012; एन 31, कला। 4193; एन 47, कला। 6028; 2011, एन 7, कला। 905; एन 27, कला। 3873, कला. 3880; एन 29, कला। 4291; एन 48, कला। 6730; एन 49, कला। 7069; एन 50, कला। 7351) और बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल के निर्णय के अनुसार (15 जून 2012 एन 11 के बैंक ऑफ रूस के निदेशक मंडल की बैठक के मिनट) धन के हस्तांतरण के लिए नियम स्थापित करता है रूसी संघ के क्षेत्र में रूसी संघ की मुद्रा के लिए बैंक ऑफ रूस, क्रेडिट संस्थान (बाद में सामूहिक रूप से बैंकों के रूप में संदर्भित)।

पंजीकरण एन 24667

विनियमन रूस में सेंट्रल बैंक और क्रेडिट संस्थानों द्वारा रूबल में धन के हस्तांतरण के लिए नए नियम स्थापित करता है। यह राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली कानून को अपनाने के कारण है। रूस में गैर-नकद भुगतान पर सेंट्रल बैंक के नियम अब लागू नहीं हैं (भाग II और कई अनुबंधों को छोड़कर)।

नया प्रावधान क्रेडिट संस्थानों के सभी ग्राहकों (व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं दोनों) पर लागू होता है। यह Vnesheconombank की भागीदारी से धन के हस्तांतरण पर लागू होता है।

बैंक स्थानांतरण आदेशों के आधार पर बैंक खातों को खोले बिना ही उनमें धनराशि स्थानांतरित कर देते हैं।

गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप प्रदान किए गए हैं: भुगतान आदेश; साख पत्र द्वारा; संग्रहण आदेश; जाँच; प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर धन का हस्तांतरण - प्रत्यक्ष डेबिट (पहले भुगतान अनुरोध थे); इलेक्ट्रॉनिक धन का हस्तांतरण (पहले यह प्रदान नहीं किया गया था)।

धनराशि स्थानांतरित करते समय, नकद लेनदेन को मध्यवर्ती चरणों के रूप में भी पहचाना जाता है (उदाहरण के लिए, व्यक्तिगत प्राप्तकर्ताओं को जारी करना और व्यक्तिगत भुगतानकर्ताओं से रसीद)।

गैर-नकद भुगतान पर पिछला विनियमन, अन्य बातों के अलावा, सेंट्रल बैंक के साथ खोले गए क्रेडिट संस्थानों (शाखाओं) के संवाददाता खातों (उप-खातों) के माध्यम से भुगतान को विनियमित करता था। अन्य क्रेडिट संस्थानों में संवाददाता खातों और अंतर-शाखा निपटान खातों के माध्यम से। एलओआरओ, नोस्ट्रो खातों और अंतर-शाखा निपटान खातों के माध्यम से निपटान करते समय क्रेडिट संस्थानों के लेखांकन में मुख्य लेनदेन को प्रतिबिंबित करने की अनुशंसित प्रक्रिया दी गई थी। नये नियम में ऐसी कोई धारा नहीं है.

यह निर्धारित किया गया है कि बैंक स्थानांतरण आदेशों को तैयार करने, निष्पादन के लिए उनकी स्वीकृति, वापस बुलाने, वापसी (रद्द करने) और निष्पादन की प्रक्रिया वाले आंतरिक दस्तावेजों को मंजूरी देते हैं।

कुछ अपवादों के साथ, विनियमन इसके आधिकारिक प्रकाशन के 10 दिन बाद लागू होता है। अध्याय 3, जो भुगतान प्रणाली प्रतिभागियों के निष्पादन आदेशों को स्वीकार करने की प्रक्रियाओं की बारीकियों के लिए समर्पित है, 1 जनवरी 2013 को लागू होता है। भुगतान, संग्रह आदेश, भुगतान अनुरोधों के विवरण में वर्णों की अधिकतम संख्या निर्धारित करने वाली आवश्यकताएं , इलेक्ट्रॉनिक रूप में तैयार किए गए आदेश - 1 अप्रैल 2013 से

बैंक ऑफ रूस का विनियमन दिनांक 19 जून 2012 एन 383-पी "धन हस्तांतरित करने के नियमों पर"

पंजीकरण एन 24667

यह विनियमन इसके आधिकारिक प्रकाशन के दिन के 10 दिन बाद लागू होता है, अपवाद के साथ

नागरिक संहिता रूसी संघ में मौद्रिक निपटान के एक रूप के उपयोग की अनुमति देती है (अनुच्छेद 861)। वर्तमान में, सबसे आम रूप कैशलेस है। इस पद्धति की ख़ासियत व्यवहार में कई "उप-प्रपत्रों" के उपयोग को निर्धारित करती है। संघीय कानून उनमें से किसी के प्रत्यक्ष उपयोग का प्रावधान करता है, लेकिन निर्दिष्ट नियमों के अनुपालन में। आगे हम कानूनी विश्लेषण के जरिये इनके बारे में बात करेंगे.

कैशलेस भुगतान और नकद भुगतान, कौन अधिक लाभदायक है?

वर्तमान में, लगभग किसी भी उद्यम की गतिविधियाँ गैर-नकद रूप का उपयोग करके की जाती हैं। कार्यान्वयन प्रक्रिया प्रासंगिक नियामक कानून द्वारा स्थापित की गई है। कानूनी विनियमन इंगित करता है कि आज संगठनों और व्यक्तिगत उद्यमियों की आवश्यकताओं में कोई महत्वपूर्ण अंतर नहीं है। बात बस इतनी है कि एक व्यक्तिगत उद्यमी पर बैंक खाता खोलने की बाध्यता नहीं है। वे। यहां आधार और सिद्धांत समान हैं।

उपलब्ध फॉर्म, यानी जब भुगतान राष्ट्रीय और किसी भी विदेशी मुद्रा में किया जाता है, तो व्यक्तियों (एक दूसरे) और कानूनी संस्थाओं के बीच केवल तभी किया जा सकता है जब समझौते के तहत कुल राशि 100 हजार रूबल से अधिक न हो (इसमें विभिन्न बैंक आदेश और भुगतान के लिए धन का सीधा हस्तांतरण शामिल है) वस्तुएं और सेवाएं)। यहां आपको सीसीपी या स्थापित बीएसओ का उपयोग करना चाहिए। अन्यथा, हमारा मानना ​​है कि यह प्रपत्र अत्यंत स्पष्ट है।

गैर-नकद भुगतान का विधायी ढांचा और सिद्धांत

रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान को रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान पर विनियमन संख्या 2-पी दिनांक 3 अक्टूबर 2002 (22 जनवरी 2008 संख्या 1964-यू में संशोधित) और नागरिक संहिता द्वारा विनियमित किया जाता है। भाग दो, अध्याय 46। ये दस्तावेज़ रूसी संघ की मुद्रा में और उसके क्षेत्र में कानूनी संस्थाओं के बीच कानून द्वारा प्रदान किए गए रूपों में गैर-नकद भुगतान को विनियमित करते हैं, उपयोग किए गए निपटान दस्तावेजों को भरने और संसाधित करने के लिए प्रारूप, प्रक्रिया निर्धारित करते हैं। , और क्रेडिट संगठनों (शाखाओं) के संवाददाता खातों (उप-खातों) पर निपटान लेनदेन के संचालन के लिए नियम भी स्थापित करते हैं, जिनमें बैंक रूस के साथ खोले गए खाते और अंतर-शाखा निपटान खाते भी शामिल हैं।

बैंक खाता समझौते या संवाददाता खाता (उप-खाता) समझौते के आधार पर खोले गए खातों पर गैर-नकद भुगतान क्रेडिट संगठनों (शाखाओं) और/या बैंक ऑफ रूस के माध्यम से किया जाता है, जब तक कि अन्यथा कानून द्वारा स्थापित नहीं किया जाता है और निर्धारित नहीं किया जाता है। उपयोग किए गए भुगतान के प्रकार द्वारा.

क्रेडिट संस्थानों (शाखाओं) के माध्यम से धन हस्तांतरित करने के लिए निपटान लेनदेन का उपयोग करके किया जा सकता है:

1) बैंक ऑफ रूस में खोले गए संवाददाता खाते (उप-खाते);

2) अन्य क्रेडिट संस्थानों के साथ खोले गए संवाददाता खाते;

3) निपटान प्रतिभागियों के खाते निपटान संचालन करने वाले गैर-बैंक क्रेडिट संस्थानों के साथ खोले गए;

4) एक क्रेडिट संस्थान के भीतर खोले गए अंतर-शाखा निपटान खाते।

गैर-नकद भुगतान के सिद्धांत:

किसी खाते से धनराशि उसके मालिक के आदेश से या कानून द्वारा प्रदान किए गए मामलों में और/या बैंक और ग्राहक के बीच एक समझौते (समझौते द्वारा, अदालत के फैसले द्वारा) में खाता मालिक के आदेश के बिना लिखी जाती है।

खाते से धनराशि डेबिट करना इन विनियमों की आवश्यकताओं के अनुसार तैयार किए गए निपटान दस्तावेजों के आधार पर, खाते में उपलब्ध धनराशि की सीमा के भीतर किया जाता है, जब तक कि अन्यथा बैंक ऑफ रूस या क्रेडिट संस्थानों के बीच संपन्न समझौतों में प्रदान नहीं किया जाता है। उनके ग्राहक.

यदि खाते में प्रस्तुत की गई सभी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए अपर्याप्त धनराशि है, तो नागरिक संहिता के अनुच्छेद 855 के अनुसार, धनराशि प्राप्त होते ही बट्टे खाते में डाल दी जाती है।

अनुच्छेद 855. खाते से धनराशि डेबिट करने का क्रम:

1. यदि खाते में धनराशि है, जिसकी राशि खाते में प्रस्तुत सभी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए पर्याप्त है, तो इन निधियों को खाते से उसी क्रम में बट्टे खाते में डाल दिया जाता है, जिस क्रम में ग्राहक के आदेश और बट्टे खाते में डालने के लिए अन्य दस्तावेज़ हैं। प्राप्त (कैलेंडर प्राथमिकता), जब तक अन्यथा कानून द्वारा प्रदान न किया गया हो।

2. यदि खाते में रखी गई सभी मांगों को पूरा करने के लिए खाते में अपर्याप्त धनराशि है, तो धनराशि को निम्नलिखित क्रम में बट्टे खाते में डाल दिया जाता है:

पहले तोजीवन और स्वास्थ्य को हुए नुकसान के मुआवजे के दावों के साथ-साथ गुजारा भत्ता की वसूली के दावों को पूरा करने के लिए खाते से धन के हस्तांतरण या जारी करने के प्रावधान वाले कार्यकारी दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है;

गौणतःएक रोजगार अनुबंध के तहत काम करने वाले व्यक्तियों के साथ विच्छेद वेतन और मजदूरी के भुगतान के लिए निपटान के लिए धन के हस्तांतरण या जारी करने के लिए प्रदान करने वाले कार्यकारी दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है, जिसमें परिणामों के लेखकों को पारिश्रमिक के भुगतान के लिए एक अनुबंध भी शामिल है। बौद्धिक गतिविधि;

तीसरेएक रोजगार समझौते (अनुबंध) के तहत काम करने वाले व्यक्तियों के साथ मजदूरी के निपटान के लिए धन के हस्तांतरण या जारी करने के साथ-साथ रूसी संघ के पेंशन फंड, सामाजिक बीमा कोष में योगदान के लिए भुगतान दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है। रूसी संघ और अनिवार्य चिकित्सा बीमा निधि;

चौथे स्थान मेंबजट और अतिरिक्त-बजटीय निधियों के भुगतान के लिए भुगतान दस्तावेजों पर राइट-ऑफ किया जाता है, जिसके लिए कटौती तीसरे चरण में प्रदान नहीं की जाती है;

पांचवें स्थान परअन्य मौद्रिक दावों की संतुष्टि प्रदान करने वाले कार्यकारी दस्तावेजों के अनुसार राइट-ऑफ किया जाता है;

छठे स्थान परअन्य भुगतान दस्तावेज़ों के लिए कैलेंडर क्रम में राइट-ऑफ़ किया जाता है।

एक कतार से संबंधित दावों के लिए खाते से धनराशि डेबिट करना दस्तावेजों की प्राप्ति के कैलेंडर क्रम में किया जाता है।

यदि खाते की सभी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए अपर्याप्त धनराशि है, तो भुगतान दस्तावेजों के आंशिक भुगतान की अनुमति है, जो भुगतान आदेश द्वारा जारी किया जाता है।

खाते के मालिक के उस पर मौजूद धन के निपटान के अधिकारों पर प्रतिबंध की अनुमति नहीं है (कानून द्वारा संचालन की जब्ती और निलंबन को छोड़कर)।

गैर-नकद भुगतान के फॉर्म बैंक ग्राहकों द्वारा स्वतंत्र रूप से चुने जाते हैं और उनके समकक्षों के साथ संपन्न समझौतों में प्रदान किए जाते हैं।

गैर-नकद भुगतान रूपों के ढांचे के भीतर, धन के भुगतानकर्ताओं और प्राप्तकर्ताओं (कलेक्टरों), साथ ही बैंकों और उन्हें सेवा देने वाले संवाददाता बैंकों को निपटान में भागीदार माना जाता है।

बैंक ग्राहकों के संविदात्मक संबंधों में हस्तक्षेप नहीं करते हैं। भुगतानकर्ता और धन प्राप्तकर्ता के बीच निपटान के संबंध में पारस्परिक दावे, बैंकों की गलती के कारण उत्पन्न होने वाले दावों को छोड़कर, बैंकों की भागीदारी के बिना कानून द्वारा निर्धारित तरीके से हल किए जाते हैं।

बैंक खातों के प्रकार:

1. चालू खाते व्यावसायिक गतिविधियों में लगे संगठनों के लिए खोले जाते हैं।

2. चालू खाते वाणिज्यिक गतिविधियों में शामिल नहीं होने वाले संगठनों, सार्वजनिक संगठनों, कानूनी इकाई के अनुरोध पर कानूनी संस्थाओं के अलग-अलग प्रभागों और गैर-वाणिज्यिक लेनदेन के लिए व्यक्तियों के लिए खोले जाते हैं।

3. विदेशी मुद्रा खाते रूसी संघ की मुद्रा के अलावा किसी अन्य मुद्रा में निपटान के लिए खोले जाते हैं।

4.प्लास्टिक कार्ड का उपयोग करके भुगतान के लिए कार्ड खातों को किसी भी प्रकार के खाते से जोड़ा जा सकता है।

बैंक खाता समझौता

बैंकों और एक व्यावसायिक इकाई के बीच संबंध खाता खोलते समय संपन्न बैंक खाता समझौते पर आधारित होता है और कानून द्वारा विनियमित होता है (नागरिक संहिता के अनुच्छेद 845-859)। बैंक खाता समझौते के मूल सिद्धांतों में शामिल हैं:

1. एक बैंक खाता समझौते के तहत, बैंक ग्राहक (खाता मालिक) के लिए खोले गए खाते में प्राप्त धन को स्वीकार करने और जमा करने, खाते से संबंधित राशि को स्थानांतरित करने और निकालने के ग्राहक के आदेशों को पूरा करने और अन्य संचालन करने का कार्य करता है। खाता।

2. बैंक खाते में उपलब्ध धनराशि का उपयोग कर सकता है, ग्राहक को इन निधियों के स्वतंत्र रूप से निपटान के अधिकार की गारंटी देता है।

3. बैंक को ग्राहक के धन के उपयोग की दिशा निर्धारित करने और नियंत्रित करने और अपने विवेक पर धन के निपटान के अधिकार पर अन्य प्रतिबंध स्थापित करने का अधिकार नहीं है जो कानून या बैंक खाता समझौते द्वारा प्रदान नहीं किया गया है।

4. बैंक खाता समझौते का समापन करते समय, पार्टियों द्वारा सहमत शर्तों पर ग्राहक या उसके द्वारा निर्दिष्ट व्यक्ति के लिए एक बैंक खाता खोला जाता है।

5. बैंक उस ग्राहक के साथ एक बैंक खाता समझौता समाप्त करने के लिए बाध्य है जिसने इस प्रकार के खाते खोलने के लिए बैंक द्वारा घोषित शर्तों पर एक खाता खोलने की पेशकश की है, जो कानून द्वारा प्रदान की गई आवश्यकताओं और स्थापित बैंकिंग नियमों को पूरा करता है। इसके अनुरूप.

बैंक को खाता खोलने से इनकार करने का अधिकार नहीं है, प्रासंगिक संचालन का प्रदर्शन जिस पर कानून द्वारा प्रदान किया गया है, बैंक के घटक दस्तावेज और उसे जारी परमिट (लाइसेंस), उन मामलों को छोड़कर जहां ऐसा इनकार होता है बैंकिंग सेवाओं को स्वीकार करने में बैंक की असमर्थता या कानून या अन्य कानूनी कृत्यों द्वारा इसकी अनुमति है।

यदि बैंक अनुचित रूप से बैंक खाता समझौता करने से इनकार करता है, तो ग्राहक को इस संहिता के अनुच्छेद 445 के अनुच्छेद 4 में प्रदान की गई आवश्यकताओं को प्रस्तुत करने का अधिकार है।

6. खाते से धन के हस्तांतरण और निकासी के लिए ग्राहक की ओर से आदेश देने वाले व्यक्तियों के अधिकारों को ग्राहक द्वारा कानून द्वारा प्रदान किए गए दस्तावेजों, उसके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियमों और बैंक को जमा करके प्रमाणित किया जाता है। बैंक खाता समझौता.

7. ग्राहक तीसरे पक्ष के अनुरोध पर बैंक को खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने का आदेश दे सकता है, जिसमें ग्राहक द्वारा इन व्यक्तियों के प्रति अपने दायित्वों की पूर्ति से संबंधित मुद्दे भी शामिल हैं। बैंक इन आदेशों को स्वीकार करता है बशर्ते कि उनमें लिखित रूप में आवश्यक डेटा शामिल हो जो संबंधित अनुरोध प्रस्तुत करने पर इसे जमा करने के हकदार व्यक्ति की पहचान करने की अनुमति देता हो।

8. समझौता हस्तलिखित हस्ताक्षर (अनुच्छेद 160 के खंड 2), कोड, पासवर्ड और इसकी पुष्टि करने वाले अन्य साधनों का उपयोग करके खाते में स्थित मौद्रिक राशि, भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों और अन्य दस्तावेजों के निपटान के अधिकारों के प्रमाणीकरण के लिए प्रदान कर सकता है। आदेश एक अधिकृत व्यक्ति द्वारा दिया गया था यह एक चेहरा है।

9. बैंक ग्राहक के लिए कानून द्वारा इस प्रकार के खातों के लिए प्रदान किए गए संचालन, उसके अनुसार स्थापित बैंकिंग नियमों और बैंकिंग अभ्यास में लागू व्यावसायिक रीति-रिवाजों को पूरा करने के लिए बाध्य है, जब तक कि बैंक खाता समझौते द्वारा अन्यथा प्रदान न किया गया हो।

10. बैंक ग्राहक के खाते में प्राप्त धनराशि को संबंधित भुगतान दस्तावेज़ प्राप्त होने के अगले दिन से पहले जमा करने के लिए बाध्य है, जब तक कि बैंक खाता समझौते में छोटी अवधि प्रदान नहीं की जाती है।

11. बैंक, ग्राहक के आदेश से, संबंधित भुगतान दस्तावेज प्राप्त करने के अगले दिन से पहले ग्राहक के खाते से धन जारी करने या स्थानांतरित करने के लिए बाध्य है, जब तक कि कानून, बैंकिंग नियमों द्वारा अन्य समय सीमा प्रदान नहीं की जाती है। इसके या बैंक खाता समझौते के अनुसार जारी किया गया।

12. ऐसे मामलों में, जहां बैंक खाता समझौते के अनुसार, बैंक धन की कमी (खाते में जमा करना) के बावजूद, खाते से भुगतान करता है, माना जाता है कि बैंक ने ग्राहक को संबंधित राशि में ऋण प्रदान किया है। ऐसे भुगतान की तारीख.

13. खाते में राशि जमा करने से संबंधित पार्टियों के अधिकार और दायित्व ऋण और ऋण नियमों (अध्याय 42) द्वारा निर्धारित किए जाते हैं, जब तक कि अन्यथा बैंक खाता समझौते द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है।

14. बैंक खाता समझौते में दिए गए मामलों में, ग्राहक खाते में धनराशि के साथ लेनदेन करने के लिए बैंक की सेवाओं के लिए भुगतान करता है।

15. बैंक सेवाओं के लिए शुल्क प्रत्येक तिमाही के अंत में ग्राहक के खाते में मौजूद धनराशि से लिया जा सकता है, जब तक कि बैंक खाता अनुबंध द्वारा अन्यथा प्रदान न किया गया हो।

16. जब तक बैंक खाता समझौते द्वारा अन्यथा प्रदान नहीं किया जाता है, ग्राहक के खाते में धन के उपयोग के लिए, बैंक ब्याज का भुगतान करता है, जिसकी राशि खाते में जमा की जाती है।

17. ब्याज की राशि समझौते द्वारा प्रदान की गई समय अवधि के भीतर खाते में जमा की जाती है, और ऐसे मामले में जहां समझौते में ऐसी शर्तें प्रदान नहीं की जाती हैं, प्रत्येक तिमाही के बाद। बैंक द्वारा ब्याज का भुगतान बैंक खाता समझौते द्वारा निर्धारित राशि में किया जाता है, और यदि समझौते में कोई संबंधित प्रावधान नहीं है, तो बैंक द्वारा आमतौर पर मांग जमा पर भुगतान की जाने वाली राशि में (अनुच्छेद 838)।

18. ग्राहक के आदेश के आधार पर बैंक द्वारा खाते से धनराशि डेबिट की जाती है।

19. ग्राहक के आदेश के बिना, खाते से धनराशि डेबिट करने की अनुमति अदालत के फैसले के साथ-साथ कानून द्वारा स्थापित या बैंक और ग्राहक के बीच समझौते द्वारा प्रदान किए गए मामलों में दी जाती है।

20. ग्राहक के खाते में प्राप्त धनराशि को असामयिक रूप से जमा करने या बैंक द्वारा खाते से अनुचित तरीके से डेबिट करने के साथ-साथ खाते से धनराशि स्थानांतरित करने या खाते से जारी करने के ग्राहक के निर्देशों का पालन करने में विफलता के मामलों में, बैंक इस राशि पर इस संहिता के अनुच्छेद 395 में दिए गए तरीके और राशि के अनुसार ब्याज देने के लिए बाध्य है।

21. बैंक, बैंक खाते और बैंक जमा, खाते के लेनदेन और ग्राहक की जानकारी की गोपनीयता की गारंटी देता है।

22. बैंक गोपनीयता बनाने वाली जानकारी केवल ग्राहकों को या उनके प्रतिनिधियों को प्रदान की जा सकती है, और क्रेडिट इतिहास ब्यूरो को आधार पर और कानून द्वारा निर्धारित तरीके से भी प्रस्तुत की जा सकती है। ऐसी जानकारी सरकारी निकायों और उनके अधिकारियों को केवल मामलों में और कानून द्वारा निर्धारित तरीके से प्रदान की जा सकती है। यदि बैंक बैंक रहस्य बनाने वाली जानकारी का खुलासा करता है, तो जिस ग्राहक के अधिकारों का उल्लंघन किया गया है, उसे नुकसान के लिए बैंक से मुआवजे की मांग करने का अधिकार है।

23. जब तक अनुबंध द्वारा अन्यथा प्रदान नहीं किया जाता है, यदि ग्राहक के खाते में कोई धनराशि नहीं है और दो साल के भीतर इस खाते पर कोई लेनदेन नहीं है, तो बैंक को ग्राहक को लिखित रूप में चेतावनी देकर बैंक खाता समझौते को पूरा करने से इनकार करने का अधिकार है। यदि इस अवधि के भीतर ग्राहक के खाते में धनराशि प्राप्त नहीं हुई है, तो बैंक खाता अनुबंध को बैंक द्वारा ऐसी चेतावनी भेजे जाने की तारीख से दो महीने के बाद समाप्त माना जाता है।

24. बैंक के अनुरोध पर, निम्नलिखित मामलों में न्यायालय द्वारा बैंक खाता समझौता समाप्त किया जा सकता है:

जब ग्राहक के खाते में संग्रहीत धनराशि बैंकिंग नियमों या समझौते द्वारा प्रदान की गई न्यूनतम राशि से कम हो, जब तक कि बैंक द्वारा इस बारे में चेतावनी दिए जाने की तारीख से एक महीने के भीतर ऐसी राशि बहाल नहीं की जाती है;

वर्ष के दौरान इस खाते पर लेन-देन के अभाव में, जब तक कि समझौते द्वारा अन्यथा प्रदान न किया गया हो।

25. बैंक खाता समझौते की समाप्ति ग्राहक का खाता बंद करने का आधार है।

खाता खोलने के लिए बैंक को निम्नलिखित जमा करना होगा:

1. कथन.

2. उद्यम के पंजीकरण पर दस्तावेज़।

3.उद्यमों के लिए चार्टर की प्रति।

4. निदेशक और मुख्य लेखाकार की शक्तियों की पुष्टि करने वाला दस्तावेज़। 5. नमूना हस्ताक्षर वाले दो कार्ड।

6. कर कार्यालय से प्रमाण पत्र और उनके साथ पंजीकरण के संबंध में अतिरिक्त-बजटीय निधि।

गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र और उनके उपयोग की शर्तें

गैर-नकद भुगतान बैंकों द्वारा नियामक दस्तावेजों के आधार पर, कुछ नियमों के अनुसार किए गए एक निश्चित फॉर्म के भुगतान दस्तावेजों के आधार पर ग्राहक खातों में धन हस्तांतरित करने वाले निपटान हैं।

रूसी आवश्यकताओं के अनुसार, गैर-नकद भुगतान के निम्नलिखित रूप स्वीकार किए जाते हैं:

क) भुगतान आदेशों द्वारा निपटान;

बी) साख पत्र के तहत निपटान;

ग) चेक द्वारा भुगतान;

घ) संग्रह के लिए बस्तियाँ। इस मामले में, निपटान दस्तावेजों के निम्नलिखित रूपों का उपयोग किया जाता है:

1. स्वीकृति के साथ भुगतान अनुरोध;

2. स्वीकृति के बिना भुगतान अनुरोध;

3. संग्रहण क्रम.

बैंक निपटान दस्तावेजों के आधार पर खातों पर लेनदेन करते हैं।

निपटान दस्तावेज़ कागज़ पर तैयार किया गया दस्तावेज़ है या, कुछ मामलों में, इलेक्ट्रॉनिक भुगतान दस्तावेज़ है:

भुगतानकर्ता (ग्राहक या बैंक) से उसके खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने और उन्हें धनराशि प्राप्तकर्ता के खाते में स्थानांतरित करने का आदेश;

धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) की ओर से भुगतानकर्ता के खाते से धन को बट्टे खाते में डालने और उन्हें धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) द्वारा निर्दिष्ट खाते में स्थानांतरित करने का आदेश।

भुगतान दस्तावेज़ दस कैलेंडर दिनों के लिए सर्विसिंग बैंक को प्रस्तुत करने के लिए वैध हैं, उनके जारी होने के दिन को छोड़कर।

गैर-नकद भुगतान के लागू रूपों के ढांचे के भीतर, बैंक ऑफ रूस के कानून और विनियमों की आवश्यकताओं के अनुसार हस्तलिखित हस्ताक्षर (इलेक्ट्रॉनिक डिजिटल हस्ताक्षर) के एनालॉग्स के उपयोग की अनुमति है।

भुगतान दस्तावेज़ उनकी राशि की परवाह किए बिना निष्पादन के लिए बैंकों द्वारा स्वीकार किए जाते हैं।

भुगतान दस्तावेज़ की पहली प्रति के आधार पर बैंक खाते से धनराशि डेबिट करता है।

भुगतान आदेश द्वारा निपटान

भुगतान आदेशों द्वारा भुगतान वर्तमान में रूसी संघ में गैर-नकद भुगतान का सबसे सामान्य रूप है।

भुगतान आदेश खाता स्वामी (भुगतानकर्ता) की ओर से उसे सेवा देने वाले बैंक को दिया गया एक आदेश है, जिसे निपटान दस्तावेज के रूप में प्रलेखित किया जाता है, ताकि प्राप्तकर्ता के इस या किसी अन्य बैंक में खोले गए खाते में एक निश्चित राशि हस्तांतरित की जा सके।भुगतान आदेश बैंक द्वारा कानून द्वारा प्रदान की गई अवधि के भीतर, या बैंक खाता समझौते द्वारा स्थापित छोटी अवधि के भीतर या बैंकिंग अभ्यास में लागू व्यावसायिक रीति-रिवाजों द्वारा निर्धारित किया जाता है।

भुगतान आदेश किए जा सकते हैं:

क) आपूर्ति की गई वस्तुओं, किए गए कार्य, प्रदान की गई सेवाओं के लिए धन का हस्तांतरण;

बी) सभी स्तरों के बजट और अतिरिक्त-बजटीय निधि में धन का हस्तांतरण;

ग) क्रेडिट (ऋण)/जमा लौटाने/रखने और उन पर ब्याज का भुगतान करने के उद्देश्य से धन का हस्तांतरण;

घ) कानून या समझौते द्वारा प्रदान किए गए अन्य उद्देश्यों के लिए धन का हस्तांतरण।

मुख्य समझौते की शर्तों के अनुसार, भुगतान आदेशों का उपयोग वस्तुओं, कार्यों, सेवाओं के अग्रिम भुगतान या समय-समय पर भुगतान करने के लिए किया जा सकता है।

भुगतान आदेश भुगतानकर्ता के खाते में धनराशि की उपलब्धता की परवाह किए बिना बैंक द्वारा स्वीकार किए जाते हैं।

ऑफ-बैलेंस शीट खाता एन 90902 में कार्ड इंडेक्स से भुगतान आदेशों का आंशिक भुगतान "समय पर भुगतान नहीं किए गए निपटान दस्तावेजों" की अनुमति है।

साख पत्र के अंतर्गत बस्तियां

भुगतान के लेटर ऑफ क्रेडिट फॉर्म का उपयोग अनिवासी और/या अंतरराष्ट्रीय भुगतान के लिए किया जाता है और यह काफी हद तक प्रतिपक्षों के एक-दूसरे के प्रति अविश्वास के कारण होता है, जो उन्हें मध्यस्थ के रूप में बैंक का उपयोग करने के लिए मजबूर करता है।

साख पत्र के तहत भुगतान करते समय, भुगतानकर्ता की ओर से साख पत्र खोलने के लिए कार्य करने वाला बैंक (बाद में जारीकर्ता बैंक के रूप में संदर्भित) दस्तावेजों के बाद की प्रस्तुति पर धन प्राप्तकर्ता के पक्ष में भुगतान करने का वचन देता है। जो साख पत्र की सभी शर्तों का अनुपालन करता हो, या ऐसे भुगतान करने के लिए किसी अन्य बैंक (इसके बाद निष्पादनकर्ता बैंक के रूप में संदर्भित) को अधिकृत करता हो।निष्पादनकर्ता बैंक जारीकर्ता बैंक, प्राप्तकर्ता बैंक या कोई अन्य बैंक हो सकता है। साख पत्र मुख्य अनुबंध से अलग और स्वतंत्र है।

बैंक निम्नलिखित प्रकार के साख पत्र खोल सकते हैं:

ढका हुआ (निलंबित) और खुला (गारंटी);

प्रतिसंहरणीय और अपरिवर्तनीय (पुष्टि की जा सकती है)।

कवर किए गए (जमा) पत्र को खोलते समय, जारीकर्ता बैंक, भुगतानकर्ता के धन या उसे प्रदान किए गए ऋण की कीमत पर, पूरे निष्पादन बैंक के निपटान में क्रेडिट पत्र (कवरेज) की राशि स्थानांतरित करता है। साख पत्र की वैधता अवधि.

एक खुला (गारंटीयुक्त) साख पत्र खोलते समय, जारीकर्ता बैंक निष्पादनकर्ता बैंक को साख पत्र की राशि के भीतर या साख पत्र में इंगित जारीकर्ता बैंक के संवाददाता खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने का अधिकार देता है। साख पत्र के तहत भुगतान की गई राशि के लिए कार्यकारी बैंक को उसकी शर्तों के अनुसार प्रतिपूर्ति करने का एक अन्य तरीका। जारीकर्ता बैंक के संवाददाता खाते से बिना ढके (गारंटीयुक्त) साख पत्र के तहत धनराशि को बट्टे खाते में डालने की प्रक्रिया, साथ ही जारीकर्ता बैंक द्वारा निष्पादक बैंक को बिना ढके (गारंटी वाले) साख पत्र के तहत निधियों की प्रतिपूर्ति की प्रक्रिया बैंकों के बीच एक समझौते द्वारा निर्धारित किया जाता है। भुगतानकर्ता द्वारा जारीकर्ता बैंक को एक बिना कवर (गारंटीयुक्त) क्रेडिट पत्र के तहत धन की प्रतिपूर्ति की प्रक्रिया भुगतानकर्ता और जारीकर्ता बैंक के बीच समझौते में निर्धारित की जाती है।

शर्तों में बदलाव या प्रतिसंहरणीय साख पत्र के रद्द होने की स्थिति में, जारीकर्ता बैंक शर्तें बदलने या पत्र के अगले कारोबारी दिन से पहले धन प्राप्तकर्ता को संबंधित नोटिस भेजने के लिए बाध्य है। क्रेडिट रद्द कर दिया गया.

अपरिवर्तनीय साख पत्र की शर्तों को परिवर्तित माना जाता है या अपरिवर्तनीय साख पत्र को उस समय से रद्द माना जाता है जब निष्पादन करने वाले बैंक को धनराशि प्राप्तकर्ता की सहमति प्राप्त होती है।

जारीकर्ता बैंक धन प्राप्तकर्ता को ऋण पत्र खोलने और उसकी शर्तों के बारे में निष्पादनकर्ता बैंक के माध्यम से या प्राप्तकर्ता के बैंक के माध्यम से बाद की सहमति से सूचित करता है।

साख पत्र की वैधता अवधि अनुबंध की वैधता अवधि के बराबर होती है।

साख पत्रों के तहत निपटान के दौरान बैंक सेवाओं के लिए भुगतान की राशि और प्रक्रिया ग्राहकों के साथ संपन्न अनुबंध की शर्तों और साख पत्रों के तहत बस्तियों में भाग लेने वाले बैंकों के बीच समझौतों द्वारा विनियमित होती है। चूंकि बैंक इस ऑपरेशन में सक्रिय भाग लेता है और लेनदेन के निष्पादन के लिए जिम्मेदार है, इसलिए भुगतान का यह रूप गैर-नकद भुगतानों में सबसे महंगा है।

साख पत्र के तहत धनराशि प्राप्त करने के लिए, धनराशि प्राप्तकर्ता कार्यकारी बैंक को खातों के रजिस्टर की चार प्रतियां, फॉर्म 0401065, और साख पत्र की शर्तों के अनुसार प्रदान किए गए दस्तावेज़ जमा करता है। निष्पादन करने वाला बैंक साख पत्र की शर्तों के अनुपालन के साथ-साथ खातों के रजिस्टर की शुद्धता के लिए दस्तावेजों की बाहरी उपस्थिति की जांच करने के लिए बाध्य है। दस्तावेज़ों की जाँच की अवधि दस्तावेज़ों की प्राप्ति के दिन के बाद सात व्यावसायिक दिनों से अधिक नहीं होनी चाहिए, जब तक कि जारीकर्ता बैंक और निष्पादन बैंक के बीच एक समझौते द्वारा अन्यथा प्रदान न किया गया हो।

प्रतिसंहरणीय साख पत्र निष्पादित करते समय, निष्पादन करने वाला बैंक पूरा भुगतान कर देता है, यदि दस्तावेज़ जमा करने के समय तक उसे जारीकर्ता बैंक से साख पत्र को रद्द करने का आदेश नहीं मिला हो, पत्र की राशि का कुछ हिस्सा साख पत्र की राशि को कम करने के लिए जारीकर्ता बैंक से आदेश प्राप्त होने पर।

यदि यह स्थापित हो जाता है कि निर्दिष्ट दस्तावेज़ बाहरी आधार पर साख पत्र की शर्तों के अनुरूप नहीं हैं, तो निष्पादन बैंक को उन्हें स्वीकार करने से इंकार करने का अधिकार है, तुरंत धन प्राप्तकर्ता और जारीकर्ता बैंक को सूचित करना और इंगित करना। विसंगतियाँ जो इनकार का कारण हैं। धनराशि प्राप्तकर्ता को इसकी समाप्ति से पहले क्रेडिट पत्र द्वारा आवश्यक दस्तावेजों को फिर से जमा करने का अधिकार है।

साख पत्र के तहत भुगतान करते समय, खातों के रजिस्टर में निर्दिष्ट राशि निष्पादन बैंक से भुगतान आदेश द्वारा धनराशि प्राप्तकर्ता के खाते में जमा (स्थानांतरित) की जाती है। निष्पादन बैंक जारीकर्ता बैंक को क्रेडिट पत्र की शर्तों के अनुसार आवश्यक दस्तावेजों के साथ खातों के रजिस्टर की दूसरी प्रति भेजता है, साथ ही जारीकर्ता बैंक द्वारा उपयोग और डिलीवरी के लिए खातों के रजिस्टर की तीसरी प्रति भी भेजता है। भुगतानकर्ता को.

यदि ऋण पत्र की शर्तें भुगतानकर्ता द्वारा अधिकृत किसी व्यक्ति द्वारा स्वीकृति प्रदान करती हैं, तो बाद वाले को निष्पादनकर्ता बैंक को भुगतानकर्ता द्वारा जारी पावर ऑफ अटॉर्नी (यदि अधिकृत व्यक्ति एक व्यक्ति है) या इसकी एक प्रति प्रदान करनी होगी। समझौता (यदि अधिकृत व्यक्ति एक संगठन है)।

साख पत्र निष्पादनकर्ता बैंक में बंद कर दिया जाता है:

साख पत्र की समाप्ति पर (साख पत्र की राशि या उसके शेष में);

यदि धनराशि प्राप्तकर्ता इसकी समाप्ति से पहले साख पत्र (पूर्ण या आंशिक रूप से) का उपयोग करने से इंकार कर देता है, यदि साख पत्र की शर्तों द्वारा इसकी अनुमति है, तो निष्पादन बैंक को साख पत्र बंद करने के लिए एक आवेदन भेजकर .

चित्र 4.4. कवर किए गए ऋण पत्रों का उपयोग करके निपटान

आपूर्तिकर्ता भुगतानकर्ता के साथ एक समझौता करता है।

भुगतानकर्ता अपने बैंक से उसके पक्ष में एक ढका हुआ ऋण पत्र खोलने के लिए कहता है।

भुगतानकर्ता का बैंक आरसीसी शाखा ए में अपने संवाददाता खाते में भुगतानकर्ता के पैसे या उसे प्रदान किए गए ऋण को बट्टे खाते में डाल देता है, इसे आरसीसी शाखा बी में आपूर्तिकर्ता बैंक के खाते में स्थानांतरित कर देता है और एक क्रेडिट मेमो भेजता है।

आपूर्तिकर्ता का बैंक अपने संवाददाता खाते से धनराशि डेबिट करता है और धनराशि को एक अलग शेष खाते ("साख पत्र देय") में जमा करता है।

धन के हस्तांतरण के बारे में आपूर्तिकर्ता की अधिसूचना।

भुगतानकर्ता का अधिकृत प्रतिनिधि डिलीवरी की शर्तों और गुणवत्ता की जाँच करता है और स्वीकृति देता है।

सामान की डिलीवरी।

आपूर्तिकर्ता अपने बैंक को शिपिंग और अन्य दस्तावेज़ प्रस्तुत करता है।

आपूर्तिकर्ता का बैंक भुगतानकर्ता को समीक्षा के लिए दस्तावेज़ भेजता है।

भुगतानकर्ता डिलीवरी के लिए भुगतान करने के लिए सहमत है।

आपूर्तिकर्ता का बैंक एक अलग बैलेंस शीट खाते "देय ऋण पत्र" से आपूर्तिकर्ता के बैंक खाते में धन हस्तांतरित करके डिलीवरी के लिए आपूर्तिकर्ता को भुगतान करता है।

चित्र.4.5. गारंटीशुदा ऋण पत्रों का उपयोग करके निपटान

एक आपूर्ति समझौता संपन्न हुआ है

भुगतानकर्ता अपने बैंक से उसके पक्ष में गारंटीकृत ऋण पत्र खोलने के लिए कहता है

संवाददाता संबंधों की उपस्थिति में भुगतानकर्ता के बैंक और आपूर्तिकर्ता के बैंक की सहमति।

बैंकिंग समझौते के बारे में आपूर्तिकर्ता की अधिसूचना

अधिकृत क्रेता की स्वीकृति

सामान की डिलीवरी

भुगतानकर्ता को स्थानांतरण के लिए दस्तावेज़ आपूर्तिकर्ता के बैंक में प्रस्तुत किए जाते हैं

समीक्षा के लिए दस्तावेज़ भुगतानकर्ता के बैंक में स्थानांतरित कर दिए जाते हैं

भुगतानकर्ता भुगतान के लिए सहमत है

आपूर्तिकर्ता का बैंक डिलीवरी के आपूर्तिकर्ता को संवाददाता खाते में भुगतान करता है

डिलीवरी के भुगतानकर्ता द्वारा उसके बैंक को भुगतान

चेक का उपयोग कर भुगतान

चेक के उपयोग का एक लंबा इतिहास है, जो उनके भेदभाव को निर्धारित करता है। नकद संचलन के लिए, गैर-नकद भुगतान के लिए, साथ ही नकद और गैर-नकद संचलन (यात्री चेक) दोनों में उपयोग के लिए चेक मौजूद हैं। गैर-नकद भुगतान के चेक को निपटान चेक कहा जाता है।

चेक एक सुरक्षा है जिसमें चेक धारक को उसमें निर्दिष्ट राशि का भुगतान करने के लिए चेक जारीकर्ता की ओर से बैंक को बिना शर्त आदेश दिया जाता है। आहर्ता एक कानूनी इकाई है जिसके पास बैंक में धन है, जिसे उसे चेक जारी करके निपटान करने का अधिकार है, चेक धारक वह कानूनी इकाई है जिसके पक्ष में चेक जारी किया गया था, भुगतानकर्ता वह बैंक है जिसमें आहर्ता का धन है स्थित हैं।

भुगतान लेनदेन में चेक के उपयोग की प्रक्रिया और शर्तें रूसी संघ के नागरिक संहिता के भाग दो द्वारा विनियमित होती हैं, और इसके द्वारा विनियमित नहीं होने वाले भाग में, उनके अनुसार स्थापित अन्य कानूनों और बैंकिंग नियमों द्वारा विनियमित होती हैं।

चेक का भुगतान भुगतानकर्ता द्वारा जारीकर्ता के धन की कीमत पर किया जाता है।

भुगतान प्राप्त करने के लिए चेक धारक को सेवा प्रदान करने वाले बैंक को चेक की प्रस्तुति को भुगतान के लिए चेक की प्रस्तुति माना जाता है।

चेक का भुगतानकर्ता अपने पास उपलब्ध सभी तरीकों से चेक की प्रामाणिकता को सत्यापित करने के लिए बाध्य है। जाली, चोरी या खोए हुए चेक के भुगतानकर्ता द्वारा भुगतान के परिणामस्वरूप होने वाली क्षति का आकलन करने की प्रक्रिया कानून द्वारा विनियमित होती है।

गैर-नकद भुगतान के लिए, क्रेडिट संस्थानों द्वारा जारी किए गए चेक का उपयोग किया जा सकता है।

क्रेडिट संस्थानों द्वारा जारी किए गए चेक का उपयोग बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के प्रभागों के माध्यम से निपटान के लिए नहीं किया जाता है।

ऐसे मामलों में जहां चेक के संचलन का दायरा एक क्रेडिट संस्थान और उसके ग्राहकों तक सीमित है, चेक का उपयोग क्रेडिट संस्थान और ग्राहक के बीच संपन्न चेक द्वारा निपटान पर एक समझौते के आधार पर किया जाता है।

क्रेडिट संस्थानों द्वारा जारी किए गए चेक का उपयोग ग्राहकों के साथ संपन्न समझौतों के आधार पर और क्रेडिट संगठनों द्वारा विकसित चेक के साथ लेनदेन करने के लिए आंतरिक बैंक नियमों के अनुसार चेक द्वारा निपटान पर इंटरबैंक समझौतों के आधार पर और प्रक्रिया और शर्तों को परिभाषित करने के लिए किया जा सकता है। चेक का उपयोग.

चेक द्वारा निपटान पर एक अंतरबैंक समझौता निम्नलिखित के लिए प्रदान कर सकता है:

भुगतान करते समय चेक के संचलन की शर्तें;

चेक के साथ लेनदेन रिकॉर्ड करने वाले खाते खोलने और बनाए रखने की प्रक्रिया;

चेक के संचलन से संबंधित जानकारी के प्रसारण की संरचना, तरीके और समय;

क्रेडिट संस्थानों के खातों का समर्थन करने की प्रक्रिया - निपटान में भाग लेने वाले;

क्रेडिट संस्थानों के दायित्व और जिम्मेदारियां - निपटान में भागीदार;

समझौते को बदलने और समाप्त करने की प्रक्रिया.

चेक के साथ लेनदेन करने के लिए आंतरिक बैंक नियम, उनके उपयोग की प्रक्रिया और शर्तों को परिभाषित करते हुए, इसमें प्रावधान करना चाहिए:

चेक का प्रपत्र, उसके विवरण की सूची (अनिवार्य, अतिरिक्त) और चेक भरने की प्रक्रिया;

इन चेकों के साथ निपटान में प्रतिभागियों की सूची;

भुगतान के लिए चेक प्रस्तुत करने की समय सीमा;

चेक के भुगतान की शर्तें;

निपटान का संचालन करना और चेक सर्कुलेशन संचालन की संरचना करना;

चेक के साथ लेनदेन के लिए लेखांकन;

चेक संग्रहित करने की प्रक्रिया.

संग्रहण के लिए भुगतान

संग्रहण निपटान एक बैंकिंग परिचालन है जिसके माध्यम से बैंक (बाद में जारीकर्ता बैंक के रूप में संदर्भित), ग्राहक की ओर से और उसकी कीमत पर, निपटान दस्तावेजों के आधार पर, भुगतानकर्ता से भुगतान प्राप्त करने के लिए कार्रवाई करता है। संग्रह निपटान करने के लिए, जारीकर्ता बैंक को किसी अन्य बैंक (बाद में निष्पादन बैंक के रूप में संदर्भित) को आकर्षित करने का अधिकार है।

संग्रह के लिए भुगतान भुगतान अनुरोधों के आधार पर किया जाता है, जिसका भुगतान भुगतानकर्ता के आदेश (स्वीकृति के साथ) या उसके आदेश के बिना (अस्वीकार्य तरीके से) किया जा सकता है, और संग्रह आदेश, जिसका भुगतान बिना किए किया जाता है भुगतानकर्ता का आदेश (निर्विवाद तरीके से)।

भुगतान अनुरोध और संग्रह आदेश धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) द्वारा धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) की सेवा करने वाले बैंक के माध्यम से भुगतानकर्ता के खाते में जमा किए जाते हैं।

धन का प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) संग्रह के लिए प्रस्तुत निपटान दस्तावेजों के रजिस्टर, फॉर्म 0401014, दो प्रतियों में संकलित, में निर्दिष्ट निपटान दस्तावेजों को बैंक में जमा करता है।

रजिस्टर में धन प्राप्तकर्ता (कलेक्टर) के विवेक पर, भुगतान अनुरोध और (या) संग्रह आदेश शामिल हो सकते हैं।

रजिस्टर की पहली प्रति निपटान दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत व्यक्तियों के दो हस्ताक्षर और एक मुहर के साथ तैयार की जाती है।

संलग्न कार्यकारी दस्तावेजों के साथ संग्रह आदेश स्वीकार करते समय, बैंक का कार्यकारी अधिकारी कार्यकारी दस्तावेज के विवरण के साथ भुगतान दस्तावेज़ के विवरण के अनुपालन की जांच करने के लिए बाध्य है। निपटान दस्तावेज़ के "प्राप्तकर्ता" फ़ील्ड में दर्शाया गया नाम बेलीफ़ सेवा के जमा खाते में बेलीफ़ द्वारा धन एकत्र करने के मामले में निष्पादन की रिट में लेनदार के नाम के अनुरूप नहीं हो सकता है।

जारीकर्ता बैंक, जिसने संग्रह के लिए भुगतान दस्तावेज़ स्वीकार किए हैं, उन्हें उनके गंतव्य तक पहुंचाने का दायित्व लेता है। यह दायित्व, साथ ही निपटान दस्तावेजों की डिलीवरी के लिए लागत की प्रतिपूर्ति की प्रक्रिया और शर्तें, ग्राहक के साथ बैंक खाता समझौते में परिलक्षित होती हैं।

बैंक ऑफ रूस निपटान नेटवर्क के संस्थान और प्रभाग स्वयं क्रेडिट संस्थानों और बैंक ऑफ रूस के अन्य ग्राहकों के निपटान दस्तावेजों को व्यवस्थित तरीके से अग्रेषित करते हैं।

क्रेडिट संगठन (शाखाएँ) अपने ग्राहकों को भुगतान दस्तावेजों की डिलीवरी स्वतंत्र रूप से व्यवस्थित करते हैं।

ऑफ-बैलेंस शीट खाता एन 90902 "समय पर भुगतान नहीं किए गए निपटान दस्तावेजों" के तहत फ़ाइल कैबिनेट में स्थित भुगतान अनुरोधों और संग्रह आदेशों के आंशिक भुगतान की अनुमति है।

भुगतान अनुरोधों द्वारा गणना

भुगतान अनुरोध एक निपटान दस्तावेज़ है जिसमें मुख्य समझौते के तहत ऋणदाता (धन प्राप्तकर्ता) से ऋणी (भुगतानकर्ता) को बैंक के माध्यम से एक निश्चित राशि का भुगतान करने की मांग होती है।

आपूर्ति की गई वस्तुओं, किए गए कार्य, प्रदान की गई सेवाओं के साथ-साथ मुख्य समझौते द्वारा प्रदान किए गए अन्य मामलों के लिए भुगतान करते समय भुगतान आवश्यकताओं को लागू किया जाता है।

भुगतान अनुरोधों के माध्यम से निपटान पूर्व स्वीकृति के साथ या भुगतानकर्ता की स्वीकृति के बिना किया जा सकता है।

भुगतानकर्ता की स्वीकृति के बिना, भुगतान अनुरोधों के साथ निपटान निम्नलिखित मामलों में किया जाता है:

1) कानून द्वारा स्थापित;

2) पार्टियों द्वारा मुख्य समझौते के लिए प्रावधान किया गया है, जो भुगतानकर्ता को सेवा देने वाले बैंक के प्रावधान के अधीन है, जिसमें भुगतानकर्ता के आदेश के बिना उसके खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने का अधिकार है।

भुगतान अनुरोध फॉर्म 0401061 पर तैयार किया गया है

भुगतानकर्ताओं की स्वीकृति के साथ भुगतान अनुरोधों का निपटान

भुगतानकर्ता की स्वीकृति के साथ भुगतान किए गए भुगतान अनुरोध में, धनराशि प्राप्तकर्ता "भुगतान की शर्तें" फ़ील्ड में "स्वीकृति के साथ" दर्ज करता है।

भुगतान अनुरोध स्वीकार करने की अवधि मुख्य समझौते के पक्षों द्वारा निर्धारित की जाती है। इस मामले में, स्वीकृति की अवधि कम से कम पांच कार्य दिवस होनी चाहिए।

भुगतान अनुरोध दर्ज करते समय, लेनदार (धन प्राप्तकर्ता) "स्वीकृति की अवधि" फ़ील्ड में मुख्य समझौते के तहत भुगतान अनुरोध स्वीकार करने के लिए समझौते द्वारा स्थापित दिनों की संख्या को इंगित करता है। इस तरह के संकेत के अभाव में, स्वीकृति की अवधि पांच कार्य दिवस मानी जाती है।

भुगतान अनुरोध की स्वीकृति या स्वीकृति से इनकार (पूर्ण या आंशिक) को फॉर्म एन 0401004 में स्वीकृति, स्वीकृति से इनकार के लिए एक आवेदन द्वारा औपचारिक रूप दिया जाता है।

स्वीकृति पूर्ण या आंशिक हो सकती है, लेकिन प्रेरित होनी चाहिए। स्वीकार करने से इंकार करने के मुख्य कारण हैं:

असंगत कीमत;

गलत पते पर शिपमेंट;

आइटम का ऑर्डर नहीं दिया गया.

चित्र 4.6. स्वीकृति के साथ भुगतान अनुरोधों का उपयोग करते हुए गणना

आपूर्तिकर्ता ने भुगतानकर्ता को माल भेजा;

आपूर्तिकर्ता ने अपने बैंक के माध्यम से भुगतानकर्ता के बैंक को शिपिंग दस्तावेजों के साथ भुगतान अनुरोध भेजा;

भुगतानकर्ता के बैंक ने भुगतानकर्ता को स्वीकृति के लिए दस्तावेज़ सौंप दिए;

भुगतानकर्ता के बैंक को भुगतान करने के लिए भुगतानकर्ता की सहमति प्राप्त हो गई है;

भुगतानकर्ता के बैंक ने भुगतानकर्ता के चालू खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डाल दिया और उन्हें आरसीसी शाखा ए में अपने संवाददाता खाते में जमा कर दिया, फिर धनराशि को आरसीसी शाखा बी से आपूर्तिकर्ता के बैंक के संवाददाता खाते में स्थानांतरित कर दिया गया, और फिर धनराशि डेबिट कर दी गई। संवाददाता खाते से आपूर्तिकर्ता के चालू खाते तक;

भुगतान के आपूर्तिकर्ता को सूचित करना;

स्वीकृति के बिना भुगतान अनुरोधों के साथ निपटान

भुगतानकर्ताओं के खातों से सीधे धन डेबिट करने के लिए भुगतान अनुरोध में, "भुगतान की शर्तें" फ़ील्ड में, धन प्राप्तकर्ता "स्वीकृति के बिना" दर्ज करता है, और कानून का संदर्भ भी देता है (इसकी संख्या, तिथि का संकेत देता है) गोद लेने और संबंधित लेख), जिसके आधार पर संग्रह किया जाता है। "भुगतान का उद्देश्य" फ़ील्ड में, कलेक्टर, स्थापित मामलों में, माप उपकरणों और वर्तमान टैरिफ की रीडिंग को इंगित करता है, या माप उपकरणों और वर्तमान टैरिफ के आधार पर गणना का रिकॉर्ड बनाता है।

एक समझौते के आधार पर धन के सीधे डेबिट के लिए भुगतान अनुरोध में, "भुगतान की शर्तें" फ़ील्ड में, धन प्राप्तकर्ता "स्वीकृति के बिना" इंगित करता है, साथ ही तारीख, मुख्य समझौते की संख्या और उसके अनुरूप प्रत्यक्ष डेबिट का अधिकार प्रदान करने वाला खंड।

बैंक बिना स्वीकृति के अपने खातों से धनराशि डेबिट करने पर भुगतानकर्ताओं की आपत्तियों के गुण-दोष पर विचार नहीं करते हैं।

संग्रह आदेशों द्वारा बस्तियाँ

संग्रहण आदेश एक निपटान दस्तावेज़ है जिसके आधार पर भुगतानकर्ताओं के खातों से निर्विवाद तरीके से धनराशि बट्टे खाते में डाल दी जाती है।

संग्रहण आदेश लागू होते हैं:

1) ऐसे मामलों में जहां धन एकत्र करने के लिए एक निर्विवाद प्रक्रिया कानून द्वारा स्थापित की जाती है, जिसमें नियंत्रण कार्य करने वाले निकायों द्वारा धन एकत्र करना भी शामिल है;

2) प्रवर्तन दस्तावेजों के तहत संग्रह के लिए;

3) मुख्य समझौते के पक्षकारों द्वारा प्रदान किए गए मामलों में, भुगतानकर्ता को उसके आदेश के बिना उसके खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालने का अधिकार देने वाले बैंक के प्रावधान के अधीन।

कानून द्वारा स्थापित मामलों में निर्विवाद तरीके से खातों से धन एकत्र करते समय, "भुगतान का उद्देश्य" फ़ील्ड में संग्रह आदेश में कानून का संदर्भ दिया जाना चाहिए (इसकी संख्या, गोद लेने की तारीख और संबंधित लेख का संकेत)।

प्रवर्तन दस्तावेजों के आधार पर धन एकत्र करते समय, संग्रह आदेश में प्रवर्तन दस्तावेज जारी करने की तारीख, उसकी संख्या, उस मामले की संख्या जिस पर प्रवर्तन के अधीन निर्णय लिया गया था, साथ ही नाम का संदर्भ होना चाहिए। उस निकाय का जिसने ऐसा निर्णय लिया। यदि प्रवर्तन शुल्क बेलीफ द्वारा एकत्र किया जाता है, तो संग्रह आदेश में प्रवर्तन शुल्क के संग्रह का संकेत होना चाहिए, साथ ही बेलीफ के प्रवर्तन दस्तावेज़ की तारीख और संख्या का संदर्भ भी होना चाहिए।

निष्पादन की रिट के आधार पर जारी किए गए खातों से धन की वसूली के लिए वसूली आदेश निष्पादन की रिट की मूल प्रति या उसकी डुप्लिकेट संलग्न करने के साथ पुनर्प्राप्ति बैंक द्वारा स्वीकार किए जाते हैं।

बैंक अपने खातों से निर्विवाद तरीके से धनराशि डेबिट करने पर भुगतानकर्ताओं की आपत्तियों के गुण-दोष पर विचार नहीं करते हैं।

रूसी संघ में व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान करने की प्रक्रिया

व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के लिए गैर-नकद भुगतान की अपनी विशेषताएं होती हैं। व्यक्तियों के लिए गैर-नकद भुगतान की प्रक्रिया रूसी संघ में व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान करने की प्रक्रिया पर विनियमों द्वारा 1 अप्रैल, 2003 संख्या 222-पी (केंद्रीय बैंक के निर्देश द्वारा संशोधित) द्वारा नियंत्रित की जाती है। रूसी संघ दिनांक 22 जनवरी 2008 एन 1965-यू) और नागरिक संहिता, अध्याय 46, पैराग्राफ 2 और अनुच्छेद 862।

व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान चालू खाते का उपयोग करके किया जाता है, जो व्यावसायिक गतिविधियों से संबंधित नहीं होने वाले निपटान लेनदेन के लिए प्रदान करता है।

व्यक्तियों द्वारा चालू खातों पर गैर-नकद भुगतान करते समय, विशिष्टताओं को ध्यान में रखते हुए, गैर-नकद भुगतान के रूपों का उपयोग किया जा सकता है (भुगतान आदेशों द्वारा निपटान, क्रेडिट पत्र के तहत निपटान, चेक द्वारा निपटान, संग्रह द्वारा निपटान)।

बैंक खाते में उपलब्ध धनराशि की सीमा के भीतर निपटान दस्तावेजों के आधार पर, खाता मालिक के आदेश से या कानून द्वारा प्रदान किए गए मामलों में उसके आदेश के बिना किसी व्यक्ति के चालू खाते से धनराशि लिख देता है।

किसी व्यक्ति के चालू खाते के लिए अवैतनिक निपटान दस्तावेजों की फ़ाइल नहीं रखी जाती है।

28 जुलाई, 2004 का संघीय कानून संख्या 88-एफजेड "संघीय कानून में संशोधन पर" अपराध से आय के वैधीकरण (लॉन्ड्रिंग) और आतंकवाद के वित्तपोषण का मुकाबला करने पर "ऐसे मामले स्थापित किए गए हैं जिनमें क्रेडिट संस्थानों को निष्कर्ष निकालने से इनकार करने का अधिकार है किसी व्यक्ति या कानूनी इकाई के साथ एक बैंक खाता (जमा) समझौता।

चालू खाता खोलने के लिए, किसी व्यक्ति को निम्नलिखित दस्तावेज़ जमा करने होंगे:

रूसी संघ के कानून के अनुसार पहचान साबित करने वाला पासपोर्ट या अन्य दस्तावेज़ (बाद में इसे पहचान दस्तावेज़ के रूप में संदर्भित किया जाएगा);

- प्रबंधन दस्तावेज़ीकरण के अखिल रूसी वर्गीकरण ओके 011-93 के फॉर्म 0401026 का "हस्ताक्षर और मुहर के निशान के नमूने वाला कार्ड", बैंक ऑफ रूस द्वारा स्थापित तरीके से तैयार किया गया;

कानून और/या बैंक खाता समझौते द्वारा प्रदान किए गए अन्य दस्तावेज़।

किसी व्यक्ति द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों की जांच करने के बाद, उसके साथ एक बैंक खाता समझौता किया जाता है, और उसकी उपस्थिति में पहचान दस्तावेज की एक प्रति बनाई जाती है। खाता खोलने के दस्तावेज़ ग्राहक की कानूनी फ़ाइल में रखे जाते हैं।

भुगतान दस्तावेज़ कागज पर दस्तावेज़ के रूप में या इलेक्ट्रॉनिक रूप से कानून द्वारा स्थापित तरीके से, बैंक ऑफ रूस के नियमों और बैंक और एक व्यक्ति के बीच एक बैंक खाता समझौते के अनुसार हस्तलिखित हस्ताक्षर के एनालॉग का उपयोग करके जारी किए जा सकते हैं।

किसी व्यक्ति द्वारा अपने चालू खाते से किसी कानूनी इकाई के बैंक खाते या किसी व्यक्ति के चालू खाते के साथ-साथ अन्य खातों (जमा खाता, बैंक कार्ड का उपयोग करके निपटान के लिए खाता) में धनराशि स्थानांतरित करते समय, खातों सहित भुगतानकर्ता स्वयं, साथ ही कानूनी व्यक्ति अपने बैंक खाते से किसी व्यक्ति के चालू खाते में (जमा खाता, बैंक कार्ड का उपयोग करके निपटान के लिए खाता) "भुगतानकर्ता" फ़ील्ड में भुगतान दस्तावेज़ में, यदि व्यक्ति भुगतानकर्ता है, तो "प्राप्तकर्ता" फ़ील्ड, यदि व्यक्ति प्राप्तकर्ता है, तो उस व्यक्ति का पूरा अंतिम नाम, पहला नाम, संरक्षक इंगित करें जिसके खाते से (खाते में) धनराशि स्थानांतरित की गई है। किसी व्यक्ति द्वारा धन हस्तांतरित करते समय, भुगतान दस्तावेज़ में व्यक्ति की करदाता पहचान संख्या (टीआईएन) (यदि कोई हो) को भुगतानकर्ता के "टिन" फ़ील्ड में, या "भुगतानकर्ता" फ़ील्ड में - पूरे नाम के बाद दर्शाया जाता है। . कोष्ठक में निवास स्थान (पंजीकरण) या रहने की जगह या जन्म की तारीख और स्थान का पता।

व्यक्तियों की ओर से धन के हस्तांतरण से जुड़े लेनदेन बिना बैंक खाता खोले किए जा सकते हैं।

बैंक खाता खोले बिना, व्यक्तियों से प्राप्त धनराशि को कानूनी संस्थाओं और व्यक्तियों के पक्ष में स्थानांतरित करने के लिए संचालन किया जाता है जो उनकी व्यावसायिक गतिविधियों से संबंधित नहीं हैं।

पैसे के आदेश किसी व्यक्ति के चालू खाते से धनराशि के हस्तांतरण के लिए, व्यक्ति द्वारा भरा और निष्पादित किया जाता है, जिसे बैंक द्वारा स्वीकार किया जाता है या व्यक्ति के अनुरोध पर उसके चालू खाते में धनराशि होने पर संकलित किया जाता है। यदि बैंक द्वारा प्रदान किए गए ऋण (ओवरड्राफ्ट) के माध्यम से उसके चालू खाते में अपर्याप्त धनराशि है तो एक बैंक खाता समझौता किसी व्यक्ति द्वारा प्रस्तुत भुगतान आदेशों के भुगतान के लिए प्रदान कर सकता है।

भुगतान आदेशों के आंशिक भुगतान की अनुमति नहीं है।

साख पत्र धन के एक प्राप्तकर्ता (एक व्यक्ति, एक व्यक्तिगत उद्यमी या कानूनी इकाई सहित) के साथ निपटान के लिए अभिप्रेत है।

चेकों बैंकों द्वारा जारी किए गए, में रूसी संघ के नागरिक संहिता द्वारा स्थापित सभी अनिवार्य विवरण शामिल होने चाहिए, और उनके उपयोग के उद्देश्यों द्वारा निर्धारित अतिरिक्त विवरण भी हो सकते हैं। चेक का रूप बैंक द्वारा स्वतंत्र रूप से निर्धारित किया जाता है।

एक व्यक्ति चेक जारी करने वाले या धारक के रूप में कार्य कर सकता है। यदि कोई व्यक्ति चेक जारी करने वाला है, तो चेक का भुगतान बैंक को सेवा देने वाले भुगतानकर्ता द्वारा चेक जारी करने वाले के धन की कीमत पर किया जाता है, जिसे चेक जारी करके निपटाने का अधिकार उसके पास होता है।

संग्रहण आदेश चालू खाते वाले व्यक्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान करते समय उपयोग किया जाता है:

ए) प्रवर्तन दस्तावेजों के तहत संग्रह के लिए, यदि उन्हें सर्विसिंग बैंक - जारीकर्ता बैंक के माध्यम से प्रस्तुत किया जाता है;

बी) मुख्य समझौते में प्रदान किए गए मामलों में, सर्विसिंग बैंक के प्रावधान के अधीन, भुगतानकर्ता के खाते से उसके आदेश के बिना धनराशि को बट्टे खाते में डालने का अधिकार है।

स्व-परीक्षण प्रश्न:

1. रूसी बैंकिंग प्रणाली की संरचना क्या है?

2. केंद्रीय बैंकों के उद्देश्य, कार्य और संचालन क्या हैं?

3. रूसी संघ में क्रेडिट संस्थानों की संगठनात्मक और कानूनी संरचना क्या है?

4. जमा बीमा एजेंसी के निर्माण के लक्ष्य और संचालन तंत्र क्या हैं?

5.रूसी संघ में नकदी परिसंचरण की संरचना क्या है?

6. रूसी संघ में किस प्रकार के इंटरबैंक भुगतान स्वीकार किए जाते हैं?

7. रूसी संघ में किस प्रकार के गैर-नकद भुगतान का उपयोग किया जाता है?

साहित्य:

रूसी संघ का नागरिक संहिता;

संघीय कानून "रूसी संघ के केंद्रीय बैंक (रूस के बैंक) पर" दिनांक 10 फरवरी, 2002;

3. संघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर"। 3 फरवरी, 1996 को राज्य ड्यूमा द्वारा अपनाया गया। (बाद के परिवर्तनों और परिवर्धन के साथ);

4. 24 अप्रैल, 2008 को रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के विनियम। नंबर 218-पी "नकद लेनदेन करने की प्रक्रिया पर विनियम और रूसी संघ के क्षेत्र में क्रेडिट संस्थानों में बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों और सिक्कों के भंडारण, परिवहन, संग्रह के नियम";

6. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के विनियम "रूसी संघ के क्षेत्र में नकदी परिसंचरण के आयोजन के नियमों पर" संख्या 14-पी दिनांक 5 जनवरी, 1998;

7. रूसी संघ के सेंट्रल बैंक का निर्देश दिनांक 20 जून, 2007 संख्या 1843-यू (28 अप्रैल, 2008 संख्या 2003-यू को संशोधित) "नकद भुगतान की अधिकतम राशि और प्राप्त नकदी के व्यय पर" एक कानूनी इकाई का कैश डेस्क या एक व्यक्तिगत उद्यमी का कैश डेस्क" ;

8. धन, ऋण, बैंक/एड। लवरुशिना ओ.आई. - मॉस्को: वित्त और सांख्यिकी, 2007।

9. बैंकिंग: पाठ्यपुस्तक / एड। क्रोलिवेट्स्काया एल.पी., बेलोग्लाज़ोवा जी.एन. - एम.: वित्त और सांख्यिकी, 2010

1विकसित देशों में, नकद मूल्यवर्ग की इकाइयों की संख्या लगभग रूसी मौद्रिक श्रृंखला से मेल खाती है। तो संयुक्त राज्य अमेरिका और ब्रिटेन में भी प्रत्येक में 12 इकाइयाँ हैं। यूरोपीय संघ में नकदी के 15 मूल्यवर्ग हैं: 5, 10, 20, 50, 100, 200 और 500 यूरो के बैंकनोट, 1, 2, 5, 10, 20, 50 सेंट और 1 और 2 यूरो के सिक्के। हालाँकि, यह ध्यान में रखा जाना चाहिए कि पश्चिमी देशों के मौद्रिक कारोबार में नकदी का हिस्सा नगण्य है।

2वार्षिकी (लैटिन एनुइटास से - वार्षिक भुगतान) - प्राप्त ऋण, ऋण और उस पर ब्याज चुकाने के लिए निश्चित अंतराल पर समान नकद भुगतान।