बैंक जमा के माध्यम से धन को वैध बनाने के तरीके। बड़ी अनौपचारिक आय को वैध कैसे बनाया जाए? अतिरिक्त मनी लॉन्ड्रिंग योजनाएँ

मनी लॉन्ड्रिंग हमेशा किसी भी देश के राज्य के लिए खतरा रहा है।

ऐसा इसलिए है क्योंकि आपराधिक तरीके से प्राप्त धन की अवैध लॉन्ड्रिंग से देश से मुद्रा का रिसाव होता है, जिससे विनिमय दर नकारात्मक हो जाती है, राष्ट्रीय और अंतर्राष्ट्रीय सुरक्षा के लिए खतरा पैदा हो जाता है, सरकारी कर राजस्व कम हो जाता है, और जिस देश में व्यवसायी और राजनेता धन का शोधन करते हैं अपनी प्रतिष्ठा खो देता है.

इसीलिए सभी राज्य मनी लॉन्ड्रिंग की घटना से जूझ रहे हैं। आपराधिक समूहों और बेईमान व्यापारियों के काम को रोकने के लिए सरकार ने कला की शुरुआत की। रूसी संघ के आपराधिक संहिता के 174 "मनी लॉन्ड्रिंग"।

धन के अवैध संचलन के संबंध में कानून का उल्लंघन करने पर अपराधियों को कड़ी सजा दी जाएगी।

मनी लॉन्ड्रिंग क्या है? इसका मतलब क्या है?

यह कोई भी प्रक्रिया, कार्रवाई है, जिसके परिणामस्वरूप आधिकारिक अर्थव्यवस्था में उपयोग के उद्देश्य से धन को उसके आपराधिक मूल से "शुद्ध" किया जाता है।

मनी लॉन्ड्रिंग आर्थिक स्थिरता को कमजोर करती है, जनसंख्या को गरीब बनाती है और भ्रष्टाचार को बढ़ाती है। सबसे कमजोर बैंकिंग प्रणाली है.

मनी लॉन्ड्रिंग जैसी नकारात्मक घटना से निपटने के लिए, बैंकों को चाहिए: अपने ग्राहकों को अच्छी तरह से जानें, वित्तीय जोखिमों की पहचान करें, साफ-सुथरे और त्रुटिहीन तरीके से काम करें, स्वतंत्र रहें, सूचनाओं का त्वरित आदान-प्रदान करें और राजनीतिक रूप से कमजोर व्यक्तियों के साथ संबंध ठीक से बनाए रखें।

मनी लॉन्ड्रिंग जैसी नकारात्मक घटना के साथ, निम्नलिखित परिणाम हो सकते हैं:

सबसे लाभदायक आपराधिक व्यवसाय मादक पदार्थों की तस्करी है। मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़ी अन्य प्रकार की आपराधिक गतिविधियों में शामिल हैं:

• मानव तस्करी;
• वैट धोखाधड़ी योजनाएं;
• हथियार;
• तस्करी.

धन शोधन के लिए, आपराधिक समूह अर्थव्यवस्था के कानूनी क्षेत्रों में निवेश करते हैं, उदाहरण के लिए, बार, रेस्तरां, नाइट क्लबों में, यानी उन प्रतिष्ठानों में जिनकी आड़ में वेश्यावृत्ति और मादक पदार्थों की तस्करी पनपती है।

2019 में, आपराधिक धन को अक्सर विभिन्न बैंक हस्तांतरण प्रणालियों, रियल एस्टेट, परिवहन, निर्माण आदि के माध्यम से लॉन्ड्र किया जाता है।

आपराधिक संहिता स्पष्ट रूप से पैसे के साथ किसी भी अवैध लेनदेन के लिए दायित्व बताती है।या अन्य संपत्ति जो संपत्ति को स्वामित्व का कानूनी रूप देने के लिए अन्य व्यक्तियों द्वारा अर्जित की गई थी:

• 120 हजार रूबल से जुर्माना;
• 12 महीने तक की अवधि के लिए वेतन की राशि में जुर्माना।

यदि वही कार्य बड़े पैमाने पर (1.5 मिलियन रूबल से अधिक) किए गए थे, तो अपराधियों को निम्नलिखित दंडों में से एक का सामना करना पड़ सकता है:

• 200 हजार रूबल तक का जुर्माना;
• 1-2 साल की अवधि के लिए वेतन या अन्य आय की राशि में जुर्माना;
• 24 महीने तक जबरन श्रम;
• जुर्माने के साथ या बिना जुर्माने के 24 महीने तक की कैद (50 हजार रूबल तक)।

यदि मनी लॉन्ड्रिंग पूर्व साजिश द्वारा व्यक्तियों के एक समूह द्वारा या एक ऐसे व्यक्ति द्वारा की गई थी, जिसने अपने आधिकारिक पद का उपयोग अवैध संचलन, धन निकालने के लिए किया था, तो ऐसी सज़ा का प्रावधान है (अदालत सूची में से एक प्रकार की सज़ा तय करती है):

• 3 साल तक जबरन श्रम;
• पिछले पद पर बने रहने के अधिकार से वंचित होने के साथ 2 साल तक की स्वतंत्रता पर प्रतिबंध;
• जुर्माने के साथ या बिना जुर्माने के 5 साल तक की कैद (500 हजार रूबल तक)।

मनी लॉन्ड्रिंग के 3 चरण हैं:

आज, संयुक्त राष्ट्र, विभिन्न देशों की सरकारें, साथ ही गैर-लाभकारी संगठन मनी लॉन्ड्रिंग जैसी घटना के खिलाफ लड़ाई में शामिल हो गए हैं।

अवैध मनी लॉन्ड्रिंग योजनाओं के उदाहरण

ऐसी संरचनाएं (मुख्य संगठन) हैं जिनके माध्यम से मनी लॉन्ड्रर को पैसा दिया जाता है।

ऐसा इस प्रकार होता है:हमलावर अपने चालू खाते से किसी अजीब संगठन के चालू खाते में उन सेवाओं या वस्तुओं के लिए धन हस्तांतरित करता है जिन्हें उसने वास्तव में खरीदा या प्राप्त नहीं किया है। ऐसी सेवा के लिए, मध्यस्थ को प्रीमियम का 3 से 10 प्रतिशत तक प्राप्त होता था।

प्रसिद्ध गैंगस्टर अल कैपोन, फर्नीचर व्यवसाय की आड़ में, जुए, दलाली और दान के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल था। अधिकारी उसकी आय के स्रोत का पता नहीं लगा सके।

ऑफशोर विशेष वित्तीय केंद्र हैं जो कर लाभ के माध्यम से पूंजी को आकर्षित करते हैं।

अधिकतर मध्यम और बड़े व्यवसायों के प्रतिनिधि अपतटीय क्षेत्रों में पंजीकरण कराते हैं।

छोटे उद्यमियों के लिए, पंजीकरण और रखरखाव महंगा है, इसलिए उनके लिए अपने निवास देश में व्यवसाय व्यवस्थित करना आसान और सस्ता है। कंपनियाँ ऑफशोर कंपनियों का उपयोग एक उद्देश्य के लिए करती हैं - करों को कम करने के लिए।

अपतटीय कंपनियाँ अभिजात वर्ग और सरकारी अधिकारियों के बीच लोकप्रिय क्यों हैं?क्योंकि:

1. एक नई ऑफशोर कंपनी को पंजीकृत करने की प्रक्रिया बहुत सरल है। कंपनी के मालिक को "चमकने" की ज़रूरत नहीं है।
2. देश के अनिवासी कम दर पर आयकर का भुगतान करते हैं।
3. अपतटीय कंपनियों पर राज्य मुद्रा नियंत्रण बिल्कुल अनुपस्थित है।
4. अपतटीय कंपनियों की गतिविधियाँ गोपनीय होती हैं और इन्हें किसी के सामने प्रकट नहीं किया जाता है।

यह अपतटीय कंपनियों के माध्यम से है कि कई राजनेता, साथ ही सत्ता में बैठे लोग, धन शोधन करते हैं।

मनी लॉन्ड्रिंग प्रक्रिया इस प्रकार हो सकती है:आयोजक एक मध्यस्थ के माध्यम से दूसरे देश में एक खाता खोलता है। फिर वह अपनी ऑफशोर कंपनी सहित विभिन्न स्रोतों से इस खाते में धन हस्तांतरित करना शुरू कर देता है।

कुछ समय बाद, यह पैसा किसी तीसरे देश में स्थानांतरित कर दिया जाता है, जहां इन फंडों का स्रोत अब संदिग्ध नहीं माना जाता है।

बिटकॉइन (और अन्य क्रिप्टोकरेंसी) आज मनी लॉन्ड्रिंग के तरीकों में से एक है। क्यों? क्योंकि इस भुगतान प्रणाली का उपयोग गुमनाम रूप से विदेश में धन हस्तांतरित करने के लिए किया जा सकता है।

बिटकॉइन के माध्यम से धन शोधन की एक सरल योजना इस प्रकार है:एक निश्चित कंपनी प्रदान की गई सेवाओं के लिए धन प्राप्त करने के लिए एक बिटकॉइन खाता खोलती है।

साथ ही, वही कंपनी खुद से सामान खरीद सकती है (बेशक, काल्पनिक रूप से), उसे अपने व्यवसाय से कानूनी आय प्राप्त होगी।

बिटकॉइन प्रोटोकॉल का उपयोग करके ग्राहक को पहचानने की आवश्यकता नहीं है।

इसके अलावा, बिटकॉइन के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग योजना इस प्रकार हो सकती है:

• ग्राहक सिस्टम में पंजीकरण करता है और एक बार का बिटकॉइन खाता बनाता है।
• फिर वह इलेक्ट्रॉनिक भुगतान प्रणालियों - किवी, यांडेक्स, आदि के माध्यम से बिटकॉइन खरीदता है।
• इसके बाद, सिस्टम इस पैसे को "स्वच्छ" वॉलेट में स्थानांतरित कर देता है।

आइए एक और वास्तविक उदाहरण दें:अवैध समूह के सदस्यों ने यूक्रेन से लोगों को भर्ती किया और उन्हें रूस में काम करने के लिए भेजा।

लोग वहां किराए के अपार्टमेंट में रहते थे, उनका काम समूह के सदस्यों से नकदी स्वीकार करना और फिर उसे बिटकॉइन में स्थानांतरित करना था।

क्रिप्टोकरेंसी के माध्यम से धन को वैध बनाया गया, जिसके बाद धन को रूबल या डॉलर में स्थानांतरित किया गया। फिर यह पैसा वापस यूक्रेन भेज दिया गया, जहां इसे समूह के सदस्यों के बीच वितरित किया गया।

अपराधियों के बीच "गंदे" धन के प्रसार के लिए मनी लॉन्ड्रिंग एक लोकप्रिय योजना है. वैसे, मनी लॉन्ड्रिंग के सबसे हाई-प्रोफाइल मामलों में बड़े वित्तीय निगमों के साथ-साथ अधिकारी भी शामिल होते हैं।

व्यक्तिगत उद्यमियों के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग

निजी उद्यमियों द्वारा उपयोग की जाने वाली सबसे सरल योजना एक व्यक्तिगत उद्यमी के माध्यम से धन को भुनाना है।

यह काम किस प्रकार करता है?एक निश्चित व्यवसायी एक व्यक्तिगत उद्यमी, एक दिवसीय कंपनी खोलता है, इसे अपने नाम पर नहीं, बल्कि किसी और के नाम पर पंजीकृत करता है। फिर वह बड़े लेनदेन को अंजाम देता है, जिसके बाद वह कंपनी बंद कर देता है ताकि कर अधिकारियों के बीच संदेह पैदा न हो।

फिर वह फिर से एक व्यक्तिगत उद्यमी खोलता है, लेकिन पहले से ही इसे किसी अन्य व्यक्ति के नाम पर पंजीकृत कर लेता है और वही संचालन करता है। यह तब तक जारी रहेगा जब तक वह सारे अवैध धन को सफेद नहीं कर देता।

आइए एक उदाहरण का उपयोग करके इस प्रक्रिया को देखें:कंपनी "ए" ने कथित तौर पर कंपनी "बी" के लिए दूसरे शहर में माल पहुंचाया, जिसने कथित तौर पर इसे खरीदा था। सभी दस्तावेज़ पूरे हो गए, दोनों कंपनियों के निदेशकों ने उन पर अपने हस्ताक्षर और मुहर लगा दी ताकि सब कुछ साफ हो जाए।

लेकिन जब अभियोजक का कार्यालय उन्हें पूछताछ के लिए बुलाता है और पूछता है कि "सामान के परिवहन के लिए किन वाहनों का उपयोग किया गया था?", तब एक गलती का पता चलता है।

दोनों निदेशक बताते हैं कि माल किस विशिष्ट वाहन द्वारा ले जाया गया था; इस बीच, कर अधिकारी वाहन के मालिक या वाहन के मालिक कंपनी से अनुरोध करके इस जानकारी की जांच करते हैं। पता चला कि उस दिन कार बिल्कुल अलग शहर में थी।

वे मनी लॉन्ड्रिंग के लिए एक व्यक्तिगत उद्यमी खोलने का प्रस्ताव करते हैं: जोखिम क्या हैं?

यदि आपका कोई परिचित आपको व्यक्तिगत उद्यमी खोलने और बिना कुछ किए अच्छा मासिक वेतन प्राप्त करने की पेशकश करता है, तो आपको यह समझने की जरूरत है कि कोई आसान पैसा नहीं है।

सबसे अधिक संभावना है, आपका मित्र आपके डेटा का उपयोग मनी लॉन्ड्रिंग के लिए करना चाहता है। यदि यह मामला है, तो आप, एक व्यक्तिगत उद्यमी के रूप में, कला के तहत दायित्व का सामना करेंगे। रूसी संघ के आपराधिक संहिता के 174।

सज़ा जुर्माना, जबरन श्रम, कारावास के रूप में हो सकती हैकार्रवाई के आकार (बड़े, विशेष रूप से बड़े या छोटे लेनदेन) के साथ-साथ धन के अवैध संचलन में शामिल व्यक्तियों की संख्या पर निर्भर करता है।

ऐसा तब हो सकता है जब इलेक्ट्रॉनिक वॉलेट से कार्ड में धनराशि जमा की जाती है या उसी व्यक्ति द्वारा स्थानांतरित की जाती है।

यदि बैंक को कार्ड पर अवैध धन कारोबार, भ्रष्ट उद्देश्यों के लिए धन हस्तांतरित करने, करों से बचने के लिए लेनदेन करने आदि पर संदेह है, तो यह वास्तव में ग्राहक के चालू खाते को ब्लॉक कर सकता है।

ग्राहक द्वारा जानकारी उपलब्ध कराने पर ही बैंक खाता अनब्लॉक करेगायह उसके खाते पर कानूनी नकदी प्रवाह था।

यह पुष्टि करने के लिए कि वित्तीय लेनदेन कानूनी रूप से किया गया है, ग्राहक को उन दस्तावेजों के साथ बैंक जाना होगा जो माल के भुगतान और सेवाओं के प्रावधान के तथ्य की पुष्टि करते हैं।

यदि बैंक द्वारा मांगे गए सभी दस्तावेज ग्राहक द्वारा प्रदान किए जाते हैं, तो खाता एक दिन के भीतर अनब्लॉक कर दिया जाएगा।

यदि ग्राहक का मानना ​​​​है कि बैंक को चालू खाते के बारे में कोई आधार या संदेह नहीं होना चाहिए, तो ग्राहक रूसी संघ के उपभोक्ताओं और अल्पसंख्यक शेयरधारकों के अधिकारों की सुरक्षा के लिए सेवा से संपर्क कर सकता है।

अंतिम उपाय के रूप में वह अदालत जा सकते हैं. लेकिन अक्सर उसके लिए बस बैंक आना ही काफी होता है, पता लगाना कि उसका खाता क्यों ब्लॉक किया गया था और मौके पर ही इस समस्या का समाधान कर देना।

मनी लॉन्ड्रिंग आपराधिक गतिविधि के माध्यम से अवैध रूप से प्राप्त धन को स्थानांतरित करने की प्रक्रिया है।

उसी समय, "गंदे" धन का मालिक इसे वित्तीय प्रणाली के माध्यम से इतनी चतुराई से स्थानांतरित करता है कि ऐसा लगता है जैसे उसे कानूनी रूप से धन प्राप्त हुआ हो।

इस बीच, यदि अभियोजक के कार्यालय और कर सेवा को मनी लॉन्ड्रिंग के तथ्य का पता चलता है, हमलावर को कला के तहत आपराधिक दायित्व का सामना करना पड़ेगा। रूसी संघ के आपराधिक संहिता के 174, जुर्माना और अधिक गंभीर सजा - कारावास दोनों का प्रावधान।

वीडियो: मनी लॉन्ड्रिंग कैसे काम करती है

बैंक कार्ड के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग आय को वैध बनाने का एक आपराधिक तरीका है। यह लगभग तभी से अस्तित्व में है जब वित्तीय संस्थानों द्वारा प्लास्टिक कार्ड प्रचलन में लाये गये थे। घोटालेबाज कौन सी योजनाओं का उपयोग करते हैं और इसके क्या परिणाम होते हैं? हम इस लेख में इन सवालों के जवाब देने की कोशिश करेंगे।

नकदी प्रवाह को अनुकूलित करने के लिए बैंक कार्ड को धन परिसंचरण में पेश किया गया था। वे आम नागरिकों के लिए अधिक अवसर खोलते हैं। उदाहरण के लिए, वे आपको तब खरीदारी करने की अनुमति देते हैं जब आपकी जेब या बटुए में नकदी नहीं होती है।

हालाँकि, बैंकरों ने, अनजाने में, धोखेबाजों के लिए महान अवसर खोल दिए हैं जो अपराध से प्राप्त धन को वैध बनाने के लिए नई योजनाओं के साथ आने से कभी नहीं थकते। प्रत्येक धोखाधड़ी वाले ऑपरेशन का लक्ष्य नकदी प्राप्त करना है। यदि राशि महत्वपूर्ण है, तो घोटालेबाज इसे जल्द से जल्द एक अपतटीय क्षेत्र में स्थानांतरित करने का प्रयास करते हैं - एक तरजीही कर व्यवस्था वाला क्षेत्र।

कपटपूर्ण योजनाएँ

सबसे आम धोखाधड़ी योजनाओं में से एक शेल कंपनी खोलना है। उसकी उद्यमशीलता गतिविधि केवल एक बैंक खाता खोलने, उसमें धनराशि जमा करने और प्रतिपक्षों की सेवाओं के भुगतान के लिए इन धनराशि को निकालने तक ही सीमित है।

आज, बैंक प्लास्टिक कार्ड व्यापक हो गए हैं। और वे धोखेबाजों के बीच भी कम लोकप्रिय नहीं हैं, जो समय-समय पर एक नया घोटाला करते हैं, आय छिपाने की कोशिश करते हैं और कर अधिकारियों और कानून प्रवर्तन एजेंसियों को गुमराह करते हैं। आज तक, बैंक कार्ड से जुड़ी निम्नलिखित धोखाधड़ी वाली योजनाएँ ज्ञात हैं:

• एक खाता खोलना और एक फिगरहेड द्वारा कार्ड प्राप्त करना;
• किसी गैर-मौजूद व्यक्ति के लिए खाता खोलना;
• इनाम के लिए धनराशि नकद निकालना (कार्ड मालिक को निकाली गई राशि का एक प्रतिशत प्राप्त होता है, बाकी "ग्राहक" को दिया जाता है)।

जालसाज अपने नाम से प्लास्टिक कार्ड खोल सकते हैं। वे इसे किसी भी बहाने से करते हैं: ऋण प्राप्त करना, सेवाओं के लिए भुगतान करना, वेतन जारी करना आदि। लेकिन धनराशि हमेशा उसी बैंक से निकाली जाती है जिसने कार्ड जारी किया है, क्योंकि आपको किसी अन्य बैंक के एटीएम के माध्यम से अपने खाते से धनराशि निकालने के लिए कमीशन का भुगतान करना पड़ता है। साथ ही, ऐसी धोखाधड़ी योजना के आयोजक एटीएम कैमरों के सामने व्यक्तिगत रूप से "चमकने" की कोशिश नहीं करते हैं। विशेष रूप से नियुक्त लोग उनके लिए पैसे निकालते हैं।

बैंक कर्मचारियों की हरकतें

वित्तीय संस्थानों के कर्मचारी खुद को बचाने की कोशिश करते हैं: वे जानबूझकर धन निकालने का प्रतिशत बढ़ा सकते हैं या इन फंडों को जारी करने से पूरी तरह इनकार कर सकते हैं, उन्हें विश्वास है कि संदिग्ध प्रतिष्ठा वाला संगठन उन पर मुकदमा करने की संभावना नहीं है।

2016 की गर्मियों में, इस तरह के मनी लॉन्ड्रिंग का मुकाबला करने का एक और तरीका पेश किया गया: धन हस्तांतरण पर एक दैनिक सीमा। यदि बैंक कार्ड के मालिक को अपने खाते में 600,000 से अधिक रूबल मिलते हैं, तो वित्तीय संस्थान के कर्मचारियों को ऐसी उच्च आय के स्रोत के बारे में जानकारी का अनुरोध करने का अधिकार है। इसके अलावा, आय को लूटने के प्रयास के पहले संदेह पर, वे ऐसे ग्राहक को सेवा देने से इनकार कर सकते हैं और उसका खाता ब्लॉक कर सकते हैं।

धोखे के प्रयास के लिए जिम्मेदारी

यदि कोई उद्यमी बैंक कार्ड के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग को "क्रैंक" करने का प्रयास करता है, तो उसके लिए परिणाम गंभीर हो सकते हैं। इस प्रकार, अधिकारी और कानूनी संस्थाएं, रूसी संघ के प्रशासनिक अपराधों की संहिता के अनुच्छेद 15.27 के अनुसार, प्रशासनिक दायित्व वहन करेंगे।

ऐसे मनी लॉन्ड्रिंग में सीधे तौर पर शामिल व्यक्ति रूसी संघ के आपराधिक संहिता के अनुच्छेद 174, 174.1 के अनुसार आपराधिक दायित्व वहन करते हैं। उन्हें इस प्रकार सज़ा का सामना करना पड़ता है:

• जुर्माना (200,000 ₽ या 2 साल के लिए आय);
• जबरन मजदूरी (2 साल के लिए);
• 2 साल की कैद और साथ ही 50,000 रूबल की राशि का जुर्माना भी भरना होगा।

धोखाधड़ी करने वालों की सहायता करने के लिए वित्तीय संस्थानों को भी दंडित किया जाता है। यह विशेष रूप से कठिन होगा यदि उल्लंघनकर्ता बड़ी मात्रा में धन का शोधन करने का प्रयास करेंगे। अपराध की गंभीरता के आधार पर, बैंकों को यह करना होगा:

• 50,000 रूबल से 1 मिलियन तक का जुर्माना अदा करें;
• अपनी गतिविधियों को तीन महीने के लिए निलंबित करें।

सबसे चरम मामले में, जब अन्य प्रवर्तन उपाय अप्रभावी साबित होते हैं, तो बैंक का लाइसेंस छीन लिया जाता है। इस मामले में, अधिकारी रूसी संघ के आपराधिक संहिता के अनुच्छेद 174 के अनुसार जिम्मेदारी वहन करते हैं।

मनी लॉन्ड्रिंग के खिलाफ लड़ो

विशेषज्ञों का मानना ​​है कि मनी लॉन्ड्रिंग के खिलाफ लड़ाई राज्य स्तर पर चलायी जानी चाहिए. इस प्रकार, 2003 में, हमारा देश एक अंतरराष्ट्रीय संगठन में शामिल हो गया जो सक्रिय रूप से मनी लॉन्ड्रिंग से लड़ता है - एफएटीएफ (मनी लॉन्ड्रिंग पर वित्तीय कार्रवाई कार्य बल)। 2006 में, रूस ने एक कानून पारित किया जिसके अनुसार रूसी संघ के क्षेत्र में प्रवेश करने वाले सभी विदेशी नागरिकों को आयातित मुद्रा की घोषणा करना आवश्यक है। 2013 के बाद से, अर्थव्यवस्था को डीऑफशोराइज़ करने के उपाय किए गए हैं।

इसलिए, बैंक कार्ड के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग आपकी आय को छिपाने और करों का भुगतान न करने का एक तरीका है। इस तरह के घोटाले में आम नागरिक (प्लास्टिक कार्ड के मालिक) और बैंक कर्मचारी दोनों भागीदार बन सकते हैं। आपराधिक साजिश के दोषी प्रत्येक व्यक्ति, कानूनी इकाई और अधिकारी के लिए, कानून प्रशासनिक या आपराधिक सजा का प्रावधान करता है।

पैसा एक प्रकार का प्रवाह है जो वास्तविक और हाल ही में पार करता है आभासी स्थान.

यह आश्चर्य की बात नहीं है कि यह नकदी प्रवाह बेईमान लोगों का ध्यान आकर्षित करता है जो भौतिक मूल्यों पर कब्ज़ा करना चाहते हैं।

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उन्हें उपयुक्त बनाने के लिए उनका आविष्कार किया गया विशेष मनी लॉन्ड्रिंग तंत्र, उन्हें अवैध रूप से नकद निकालने और अपनी जरूरतों और चाहतों को पूरा करने के लिए उनका उपयोग करने के विभिन्न तरीके। ऐसे तरीके अवैध हैं, जिसका अर्थ है कि उनके उपयोग के लिए विशेष प्रतिबंध हैं।

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अवैध नकदी की अवधारणा और उदाहरण

धन शोधन- यह क्या है?

यह विशेष तरीकों का एक सेट है, जिसके उपयोग से आप आपराधिक गतिविधि के परिणामस्वरूप प्राप्त धन को अन्य कानूनी संपत्तियों में स्थानांतरित कर सकते हैं और भविष्य में उनका स्वतंत्र रूप से उपयोग कर सकते हैं।

इसके लिए यह आवश्यक है भौतिक संपत्तियों की वास्तविक उत्पत्ति को छिपाएं. ऐसी गतिविधियों के परिणामस्वरूप, वित्त के वास्तविक मालिक धोखा खा जाते हैं, और कानून प्रवर्तन अधिकारियों के पास अपराधी को न्याय के कटघरे में लाने का कोई आधार नहीं होता है।

इस प्रकार, मनी लॉन्ड्रिंग मनी लॉन्ड्रिंग की अवधारणा का पर्याय है।

सभी भौतिक वस्तुएं (धन) अवैध मानी जाती हैं। अवैध गतिविधियों के दौरान प्राप्त हुआ. उदाहरण के लिए, ये धोखाधड़ी, जबरन वसूली या सामाजिक रूप से खतरनाक गतिविधियों को अंजाम देकर प्राप्त धन हैं।

इन तरीकों से प्राप्त सभी धन अवैध है, जिसका अर्थ है कि इसे अपने स्वयं के उद्देश्यों के लिए उपयोग करने में सक्षम होना। अपराधी को उन्हें वैध बनाना होगा।

आमतौर पर मनी लॉन्ड्रिंग लगे हुए हैं:

• हथियारों और नशीली दवाओं की अवैध तस्करी में शामिल संगठन;
• आतंकवादी संगठन;
• उच्च प्रबंधन पदों पर बैठे गबनकर्ता;
• भ्रष्टाचार से जुड़े अधिकारी;

पूरी योजना को समझने के लिए विशिष्ट उदाहरणों का उपयोग करके प्रक्रिया पर विचार करना आवश्यक है।

सबसे आम तरीका है अनुमान में परिवर्तन.

उदाहरण के लिए, एक निर्माण कंपनी सबसे सस्ती सामग्री खरीदकर निर्माण के लिए पैसे लेती है।

अनुमान में खरीदे गए सामान की लागत शामिल है बहुत ज़्यादा कीमत.परिणामस्वरूप, धन प्राप्त होता है, अनुमान स्वीकृत होता है, अनुबंध पर हस्ताक्षर किए जाते हैं, और प्राप्त और खर्च की गई राशि में अंतर वैध हो जाता है।

नकदी निकालने का एक अन्य सामान्य तरीका कुछ गतिविधियों को करने के लिए नकली अनुबंध समाप्त करना है।

अपराधी अनुबंध में निर्दिष्ट राशि को हड़प लेता है, लेकिन कोई सेवाएँ प्रदान नहीं करता है, और ये बात पहले से ही पता थी.

मनी लॉन्ड्रिंग के तरीके

ये कैसे होता है? उदाहरण के लिए, अवैध धन को वैध बनाने के विभिन्न तरीके हैं:

रूस में मनी लॉन्ड्रिंग योजनाएँ

वहाँ कई हैं सामान्य कामकाजी पैटर्नमनी लॉन्ड्रिंग पर.

उदाहरण के लिए, यह एक "विदेशी प्रणाली" है जब 2 कंपनियां एक दूसरे के साथ एक समझौता करती हैं। इनमें से एक कंपनी रूस में स्थित है, दूसरी विदेश में।

अनुबंध संभावित संघर्ष स्थितियों को हल करने की प्रक्रिया सहित सभी बारीकियों को बताता है। एक समझौते के समापन के बाद, रूसी कंपनी धन प्राप्त करती है, लेकिन सेवाएं प्रदान नहीं करती है (उदाहरण के लिए, माल की आपूर्ति नहीं करती है)। विदेशी साझेदार मुकदमा करो, मुकदमा जीतो.

एक या दूसरी राशि के रूप में जुर्माना बेलीफ्स (उस देश में जहां विदेशी कंपनी स्थित है) की मदद से विदेश ले जाया जाता है।

बता दें कि इन दोनों संगठनों के नेता प्रारंभिक समझौते में थे,उनके कार्यों से विदेशी खाते में स्वतंत्र रूप से धन हस्तांतरित करना संभव हो गया, जिसके बाद इन निधियों का कानूनी रूप से उपयोग किया जा सकता है।

वैधीकरण का एक बहुत ही सामान्य तरीका तथाकथित बैंकिंग योजना है।

बैंक अधिकारी अपने स्वयं के संगठन के कर्मचारियों के लिए ऋण जारी किए(सफाईकर्मी, अकुशल श्रमिक), और इन ऋणों की राशि बहुत महत्वपूर्ण थी।

इन कर्मचारियों को बताया गया कि अनुबंध केवल कागज पर तैयार किया गया था, बड़े बोनस देने का वादा कियाधोखाधड़ी में भाग लेने के लिए उनकी सहमति के लिए।

वास्तव में, यह पता चला कि अवैतनिक ऋण का ऋण बैंक बैलेंस शीट पर बना रहा, और ऋण दायित्व उस बैंक कर्मचारी के पास रहा जिसने समझौते पर हस्ताक्षर किए थे।

पारगमन गलियाराएक और आम मनी लॉन्ड्रिंग योजना है। इस पद्धति में रूसी कंपनियों और बैंकों और विदेशी कंपनियों के बीच सहयोग शामिल है।

समझौते के अनुसार, रूसी कंपनियां कुछ सेवाओं के प्रावधान के लिए विदेशी भागीदारों को धन हस्तांतरित करती हैं। वास्तव में, यह है वित्त हस्तांतरण का बस एक प्रभावी तरीकाउन विदेशी खातों के लिए जो रूसी कानून द्वारा विनियमित नहीं हैं।

दूसरे तरीके मेंलॉन्डरिंग पर विचार किया जाता है:

नकदीकरण चरण

विभिन्न कानूनी रूपों वाले संगठन (आईपी, एलएलसी) मनी लॉन्ड्रिंग के लिए एक उत्कृष्ट उपकरण हैं. इस प्रक्रिया में कई चरण शामिल हैं:

1. माल की आपूर्ति या किसी सेवा के प्रावधान के लिए कंपनी के मालिक (ग्राहक) और शेल कंपनी (कलाकार) के कर्मचारी के बीच एक समझौते का निष्कर्ष।
2. तथ्य यह है कि दस्तावेज़ में निर्दिष्ट सेवाएँ निष्पादित की गई हैं।
3. किसी उत्पाद या सेवा के लिए भुगतान, और भुगतान की गई राशि वास्तविक राशि से काफी अधिक है।
4. ग्राहक को भुगतान की गई राशि और वास्तविक राशि के बीच का अंतर लौटाएं।

बैंक कार्डआज वे अधिक व्यापक होते जा रहे हैं। इनका उपयोग न केवल बैंकिंग लेनदेन के लिए, बल्कि रोजमर्रा की जिंदगी में भी किया जाता है।

इसलिए, यह आश्चर्य की बात नहीं है कि ऐसे कार्ड आपराधिक तरीकों से प्राप्त आय को वैध बनाने की कोशिश करने वाले धोखेबाजों के लिए करीबी ध्यान का विषय बन गए हैं।

निम्नलिखित प्रतिष्ठित हैं: लॉन्ड्रिंग चरण और सिस्टमइस क्षेत्र में:

विधायी विनियमन

अवैध धन शोधन अपराध माना जाता है, इसलिए, इस तरह के गैरकानूनी कार्य को करने के लिए प्रदान की गई मंजूरी कला में निर्धारित है। रूसी संघ के आपराधिक संहिता के 174।

यह अधिनियम इस अवधारणा को परिभाषित करता है, इसमें एक संकेत शामिल है कि वास्तव में क्या लॉन्डरिंग माना जाता है, और किए गए अपराध के लिए जिम्मेदारी का माप भी निर्धारित करता है।

इसके अलावा, यह क्षेत्र द्वारा अपनाए गए मनी-लॉन्ड्रिंग विरोधी कानून द्वारा विनियमित है 7 अगस्त 2001. यह दस्तावेज़ लॉन्ड्रिंग की अवधारणा की परिभाषा के साथ-साथ इस अपराध को रोकने के तरीके भी प्रदान करता है।

विशेष रूप से, कानून कहता है कि सभी प्रमुख लेनदेन की जानकारी रोसफिनमोनिटोरिंग को हस्तांतरित की जानी चाहिए।

यह छोटे समझौतों के लिए भी सच है यदि वे डीपीआरके या ईरान की कंपनियों के साथ संपन्न होते हैं (आतंकवादी संगठनों के वित्तपोषण को रोकने के लिए यह आवश्यक है)। निर्दिष्ट समझौते और अनुबंध अधिक जांच और नियंत्रण के अधीन हैं.

अपराधियों को बेनकाब करने के उपाय

नकदी प्रवाह नियंत्रणनिम्नलिखित संगठनों द्वारा किया गया:

नेशनल बैंक उन बैंकों को दंडित करने के लिए तैयार है जो बड़े पैमाने पर मनी लॉन्ड्रिंग योजनाओं से नहीं लड़ते हैं, भारी जुर्माना और प्रबंधन को हटाना. बैंकों को प्रभावी वित्तीय निगरानी करने के लिए, एनबीयू ने अपनी पहचान की गई सात मुख्य योजनाओं का खुलासा किया।फिनक्लबउनका संक्षिप्त विवरण प्रकाशित करता है। विशेषज्ञ वित्तीय निगरानी (यूक्रेनी) के प्रचार का समर्थन करते हैं।

नेशनल बैंक ने बैंक ग्राहकों के संदिग्ध लेनदेन की मुख्य योजनाओं का खुलासा किया है, जिनसे वित्तीय संस्थान को लड़ना होगा। उनमें से सात हैं. एनबीयू वित्तीय निगरानी विभाग के निदेशक इगोर बेरेज़ा ने इन परिचालनों का सार समझाया।

स्कीम नंबर 1 - "पूंजी की निकासी"

पाँच यूक्रेनी कानूनी संस्थाएँ चार विदेशी कानूनी संस्थाओं को निर्यात के लिए सामान बेचती हैं। विदेशी आर्थिक अनुबंध की शर्तें डॉलर में माल की आपूर्ति के लिए बैंक के माध्यम से निपटान प्रदान करती हैं - $ 22 मिलियन। ग्राहकों में से एक अनुबंध में बदलाव करता है: अमेरिकी डॉलर के बजाय भुगतान मुद्रा पोलिश ज़्लॉटी बन जाती है। निर्धारित दर बाजार दर से 3-10 गुना कम है. गैर-बाज़ार विनिमय दर के कारण, यूक्रेन को $22 मिलियन के बजाय 12 मिलियन पोलिश ज़्लॉटी, या $3 मिलियन मिलते हैं।

अदृश्य नकदी. डिजिटल रिव्निया के उद्भव से क्या होगा?

“राजस्व का नुकसान $19 मिलियन हुआ। इस योजना ने यूक्रेन से पैसा निकालना संभव बना दिया, जिसके परिणामस्वरूप मुद्रा की आपूर्ति/मांग और विनिमय दर पर प्रभाव पड़ा। सभी अनुबंध बैंक को हस्तांतरित कर दिए गए। बैंक ने उन्हें देखा, गैर-बाजार दरें तय कीं और लेनदेन किया। वास्तव में, उन्होंने राज्य राजकोषीय सेवा को जानकारी प्रदान किए बिना मुद्रा नियंत्रण से लेनदेन को हटा दिया, ”इगोर बेरेज़ा ने कहा।

स्कीम नंबर 2 - "कैश आउट"

42 व्यक्तियों के एक समूह ने व्यावसायिक यात्रा पर भुगतान के लिए भुगतान कार्ड से 111 मिलियन UAH निकाले: प्रत्येक के लिए 2.6 मिलियन UAH। प्रारंभ में, ये 111 मिलियन UAH अनाज, निर्माण कार्य और विपणन सेवाओं के भुगतान के रूप में दो कंपनियों के खातों में गए। साथ ही, इन कंपनियों के पास न तो निर्माण लाइसेंस था और न ही इन व्यक्तियों के साथ उनके श्रमिक संबंध थे (केवल 9 लोगों के पास व्यावसायिक यात्रा के ऑर्डर थे)।

प्राइवेटबैंक ने 880 मिलियन UAH मूल्य के स्कीम लेनदेन को अवरुद्ध कर दिया

नेशनल बैंक का मानना ​​है कि बैंक को इन योजना संचालन को बंद कर देना चाहिए था, क्योंकि नकदी विशेष रूप से बड़ी मात्रा में निकाली गई थी, कानूनी संस्थाएं इसके ग्राहक थे, और बैंक ने इन कार्यों के लिए ग्राहक के लाइसेंस की जांच नहीं की थी। “नकद लेनदेन कानूनी है। लेकिन सवाल यह है कि कई मामलों में एक ऐसी योजना चलाई जाती है जहां नकद लेनदेन करने का अवैध उद्देश्य कानूनी अवसरों के रूप में छिपा होता है, ”इगोर बेरेज़ा कहते हैं।

योजना क्रमांक 3 - "भ्रष्टाचार"

ऊर्जा मंत्रालय द्वारा स्थापित एक राज्य के स्वामित्व वाले उद्यम ने 51 मिलियन UAH के लिए हीट एक्सचेंज टर्बाइनों के लिए सुरक्षा की खरीद के लिए एक निविदा आयोजित की। इन निधियों का एक हिस्सा उपकरण खरीदने में चला गया, और अधिकांश धन (27 मिलियन UAH) कंपनियों के निदेशक और मुख्य लेखाकार द्वारा वित्तीय सहायता और ऋण के रूप में भुनाया गया। टेंडर में हिस्सा लेने वाली कंपनियां आपराधिक मामलों में शामिल हैं. राज्य के स्वामित्व वाले उद्यम की एक शाखा द्वारा आपराधिक मामलों में शामिल कानूनी संस्थाओं के पक्ष में विशेष रूप से बड़ी मात्रा में धन का हस्तांतरण, और विशेष रूप से बड़ी मात्रा में धन का नकदीकरण ऐसे संकेत हैं जिन्हें बैंक को रोकने के लिए प्रेरित करना चाहिए था योजना संचालन.

स्कीम नंबर 4 - "बॉयलर"

“ऐतिहासिक रूप से, अवैध कैश-आउट लेनदेन बैंकिंग प्रणाली के माध्यम से किए गए थे। चूंकि नेशनल बैंक अब इस मुद्दे पर बहुत ध्यान दे रहा है, इसलिए हम बैंकिंग प्रणाली के स्तर पर और उन कंपनियों की प्रतिक्रिया में नियंत्रण में सुधार देखते हैं जो इसका दुरुपयोग करते हैं और अब नकदी इकट्ठा नहीं करने की कोशिश कर रहे हैं, ”इगोर बेरेज़ा ने कहा।

लेकिन अर्थव्यवस्था की कैश की आवश्यकता अभी भी बहुत बड़ी है। इस योजना में वे कंपनियाँ शामिल हैं जो नकदी के लिए सामान और सेवाएँ बेचती हैं, साथ ही ऐसी कंपनियाँ भी शामिल हैं जो कैशलेस आधार पर काम करती हैं लेकिन उन्हें नकदी की आवश्यकता होती है। बैंकों में से एक में, 200 से अधिक कंपनियां ऐसे "कढ़ाई" में काम करती थीं। जिन कंपनियों ने शास्त्रीय संग्रह प्रक्रिया के बजाय अपनी नकद आय बेची, उन्हें कथित तौर पर सिगरेट, फल या सेकेंड-हैंड सामान बेचने के लिए गैर-नकद रूप में 4 बिलियन UAH प्राप्त हुए। जबकि क्रय करने वाली कंपनियों को वास्तव में खरीदी गई सिगरेट नहीं, बल्कि उतनी ही राशि के लिए नकद प्राप्त हुआ। सर्विसिंग में फर्जी कंपनियों को शामिल करने के लिए बैंक को नेशनल बैंक द्वारा मंजूरी दे दी गई थी।

स्कीम नंबर 5 - "काल्पनिक आय"

यूक्रेन में, कई श्रेणियों के व्यक्तियों के लिए आय की इलेक्ट्रॉनिक घोषणा होती है, और धन की उत्पत्ति के स्रोत के बारे में जानकारी की अक्सर आवश्यकता होती है। किसी व्यक्ति के लिए काल्पनिक आय "आकर्षित" करने के लिए, पेशेवर मध्यस्थों को काम पर रखा जाता है। योजना का सार. बैंक उन कंपनियों को ऋण प्रदान करता है जो अन्य कंपनियों से प्रतिभूतियाँ खरीदती हैं। फिर वे उन व्यक्तियों को वित्तीय सहायता प्रदान करते हैं जो प्रतिभूतियाँ भी खरीदते हैं। प्रतिभूतियों की बिक्री के बाद, व्यक्तियों के पास प्रतिभूतियों की बिक्री से आय घोषित करने का अवसर होता है। ये ऑपरेशन एक सर्कल में किए गए: 24 घंटों के भीतर, 300 मिलियन UAH की प्रतिभूतियों को 81 मिलियन UAH में खरीदा गया, क्योंकि ऐसे ऑपरेशन सात बार किए गए थे। “ये आय बाद में व्यक्तिगत व्यक्तियों की घोषणाओं में दिखाई दी। ग्राहक सार्वजनिक हस्तियाँ थे,'' नेशनल बैंक ने बताया।

योजना संख्या 6 - "नकदी प्राप्त करना"

कंपनियों के एक समूह ने, एक बैंक के माध्यम से, आगे की प्रक्रिया के लिए द्वितीयक कच्चे माल के संग्रह के लिए भुगतान किया। कथित तौर पर, उन्होंने 612 हजार टन खरीदा, "कच्चे माल की इतनी मात्रा के परिवहन के लिए प्रतिदिन 284 कामाज़ ट्रकों की आवश्यकता होगी," एनबीयू का कहना है। पुनर्चक्रण योग्य सामग्री सीमित संख्या में लोगों द्वारा "दान" की गई, जिनमें प्रसिद्ध लोग और यहां तक ​​कि एक गायक भी शामिल था जिसने कथित तौर पर बोतलें और बेकार कागज दान किए थे। इस योजना के तहत, बैंक ने 3.9 बिलियन UAH नकद जारी किया। नेशनल बैंक ने इस बैंक पर जुर्माना लगाया और इसके प्रबंधक को निलंबित कर दिया।

स्कीम नंबर 7 – "कैश विदआउट कैश"

गैर-नकद निधियों को बिना संग्रहण के नकदी में परिवर्तित करने का एक और उदाहरण। कानूनी संस्थाओं के एक समूह ने बैंक हस्तांतरण द्वारा गैस आपूर्ति के लिए भुगतान किया, और गैस कंपनियों ने बैंक हस्तांतरण द्वारा मोबाइल संचार को बढ़ाने के लिए 737.7 मिलियन UAH मूल्य के स्क्रैच कार्ड खरीदे। वास्तव में, स्क्रैच कार्ड व्यक्तियों को नकदी के लिए बेचे गए थे, लेकिन नकदी उनके खाते में जमा नहीं की गई थी। इस बैंक के प्रमुख को भी एनबीयू ने निलंबित कर दिया था।

अच्छे इरादे

इन योजनाओं को सार्वजनिक करने से बैंकों को इनमें शामिल होने से हतोत्साहित होना चाहिए। यूक्रेनी सोसाइटी ऑफ फाइनेंशियल एनालिस्ट्स के सदस्य विटाली शाप्रान कहते हैं, "मुझे लगता है कि इस जानकारी के प्रकाशन से संबंधित एनबीयू के उपायों का विशुद्ध रूप से शैक्षिक प्रभाव होगा।" “अनियमितताओं का खुलासा जनता और व्यवसायों को समझाता है कि कौन से बैंक खेल के नियमों को तोड़ सकते हैं, जिससे उनके बाकी ग्राहकों को परिचालन जोखिमों का सामना करना पड़ेगा। दूसरी ओर, यह प्रथा लंबी अवधि में उल्लंघनों की संख्या को कम करने में मदद करेगी, क्योंकि प्रतिष्ठा बैंकिंग व्यवसाय में एक महत्वपूर्ण संपत्ति है, और अब बैंक अपनी पूरी ताकत से इसकी रक्षा करने के इच्छुक हैं, ”वित्तीय रोमन कोर्निलुक कहते हैं। YouControl पर विश्लेषक।

इस दिशा में एनबीयू की गतिविधि आकस्मिक नहीं है। 2017 के पतन के बाद से, NBU ने 150 हजार UAH से अधिक की राशि में ग्राहक लेनदेन के बैंकों द्वारा अनिवार्य वित्तीय निगरानी की आवश्यकताओं को मजबूत किया है। बैंकों के कार्य में जोखिम आधारित दृष्टिकोण लागू किया गया। यदि पहले बैंकों ने त्रैमासिक आधार पर जोखिम भरे वित्तीय लेनदेन की पहचान की थी और उनके बारे में राज्य वित्तीय निगरानी सेवा को सूचित किया था, तो अब उन्हें ऑपरेशन से पहले भी उन्हें "निरंतर आधार पर" ऑनलाइन पहचानना होगा। सत्यापन उस चरण से शुरू होना चाहिए जब ग्राहक प्रश्नावली भरता है। बैंकों को ग्राहकों से संदिग्ध आय के स्रोतों का सत्यापन करना चाहिए।

प्रमुख जुर्माना

जोखिम-आधारित दृष्टिकोण की शुरूआत के साथ, बैंकों पर प्रभाव के उपाय बढ़ गए हैं। यदि 2016 के अंत में, वित्तीय निगरानी के अनुसार, 28 बैंकों पर 9.3 मिलियन UAH की राशि का जुर्माना लगाया गया था, तो 2017 में जुर्माने की राशि बढ़कर 67.6 मिलियन UAH हो गई। कुल मिलाकर, 47 ऑडिटेड बैंकों में से 15 बैंकों पर जुर्माना लगाया गया, यानी हर तीसरे पर। “एक तरफ, जुर्माना बढ़ गया है, और दूसरी तरफ, अब हमें लाइसेंस रद्द नहीं करना पड़ेगा, जैसा कि 2015-2016 में हुआ था। हम अब बैंकिंग प्रणाली में ऐसी जोखिम भरी गतिविधियाँ नहीं देखते हैं। जिन बैंकों से हमने लाइसेंस लिया था, उनमें 70-90% लेनदेन योजनाएं थीं और मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़ी थीं। अब अलग-अलग बैंक हैं जो व्यावसायिक परिचालन को गैर-व्यावसायिक परिचालन के साथ जोड़ते हैं। इसके कई कारण हैं: या तो यह विशेष रूप से बैंकों द्वारा किया जाता है, या अपने ग्राहकों की अज्ञानता के कारण किया जाता है," इगोर बेरेज़ा बताते हैं।

उनके अनुसार, जिन बैंकों पर जुर्माना लगाया गया था, वे अपने पास आने वाले "योजनाकारों" से लड़ने के लिए तैयार नहीं थे। “जुर्माने की बड़ी राशि उस चुनौती की प्रतिक्रिया थी जब लॉन्डरिंग कंपनियां सिस्टम बैंकों के पास गईं। वे इसके लिए तैयार ही नहीं थे. पहले उनके पास ऐसे ग्राहक नहीं थे क्योंकि वे छोटे बैंकों में थे, लेकिन अब वे नियंत्रण प्रक्रियाओं में सुधार कर रहे हैं और हम सकारात्मक बदलाव देख रहे हैं, ”इगोर बेरेज़ा कहते हैं।

2018 की पहली तिमाही में, नेशनल बैंक पहले ही सात ऑडिटेड बैंकों में से पांच पर जुर्माना लगा चुका है। उसी समय, एनबीयू ने 10 वर्षों के लिए बैंकिंग प्रणाली में नेतृत्व पदों पर कब्जा करने के अधिकार के बिना बैंक के प्रमुख को हटाने जैसे उपाय को अधिक सक्रिय रूप से लागू करना शुरू कर दिया। “बैंकों पर प्रभाव के कई उपाय हैं। इन उपायों में से एक जिसका हम सक्रिय रूप से उपयोग करते हैं वह एक प्रबंधक को हटाना है। हम इसका सहारा तब लेते हैं जब हम इस तथ्य को ध्यान में रखते हैं कि जुर्माने के आकार से उन योजनाओं की मात्रा को खतरा नहीं होता है जिनकी हम पहचान करते हैं। इस प्रकार, हम बाजार को एक संकेत देते हैं और ऐसी स्थितियाँ बनाते हैं ताकि प्रबंधन जानबूझकर ऐसे उल्लंघन न करे। यदि बैंक प्रबंधक समझते हैं कि जोखिम भरी वित्तीय निगरानी गतिविधियों के लिए 10 वर्षों तक नेतृत्व की स्थिति रखने में असमर्थता के साथ निष्कासन की संभावना है, तो यह किसी भी जुर्माने से भी बदतर है, ”इगोर बेरेज़ा ने कहा। TAScombank की प्रमुख एकातेरिना मेलेश और यूक्रेनी कैपिटल बैंक के प्रमुख अलेक्जेंडर तिखोमीरोव इस मंजूरी के दायरे में आ गए।

शैक्षिक उपाय

वित्तीय विशेषज्ञ नेशनल बैंक की वित्तीय निगरानी आवश्यकताओं को मजबूत करने का समर्थन करते हैं। "नियामक खेल के नए नियमों के संदर्भ में एनबीयू की आवश्यकताओं के प्रति बैंकों के गंभीर रवैये की पुष्टि करने के लिए, बाजार सहभागियों द्वारा उल्लंघनों की पुनरावृत्ति को रोकने के उद्देश्य से प्रतिबंधों के उल्लिखित सेट का उपयोग करता है," रोमन कोर्निलुक ने जोर दिया।

उन्होंने आवश्यकताओं और प्रतिबंधों को कड़ा करने के दो कारण बताए। “सबसे पहले, नियामक बैंकों के जोखिम भरे संचालन की निगरानी को मजबूत कर रहा है, मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण से लड़ रहा है, साथ ही एएमएल, केवाईसी, बीईपीएस जैसे वित्तीय प्रवाह पर बढ़ते नियंत्रण के वैश्विक रुझानों के संदर्भ में पूंजी निकासी योजनाओं को भी मजबूत कर रहा है। दूसरे, एनबीयू वित्तीय निगरानी के लिए दशकों से अधिक वफादार या औपचारिक दृष्टिकोण अपना रहा है, कानून का उल्लंघन करने वालों पर नियंत्रण की एक नई प्रणाली विकसित कर रहा है और संस्थागत क्षमता को मजबूत कर रहा है, ”विश्लेषक सूची।

विटाली शप्रान का मानना ​​है कि नेशनल बैंक के लिए बैंक का लाइसेंस तुरंत रद्द करने के बजाय जुर्माना लगाना बेहतर है। वे कहते हैं, "ऐसे बैंकों को बंद नहीं करना बल्कि उन पर जुर्माना लगाना बेहतर है; यह बजट के लिए कहीं अधिक फायदेमंद होगा और अन्य बैंकों के लिए संकेतक होगा।"

सहमत होना फिनक्लब समाचारवी तार,,

बैंक ऑफ रशिया के अनुमान के मुताबिक, बैंकिंग प्रणाली से गुजरने वाले फर्जी वित्तीय लेनदेन का पैमाना 1.5-2 ट्रिलियन है। रगड़ना। प्रति वर्ष, जो रूसी सकल घरेलू उत्पाद के 7-10% के बराबर है; समेकित बजट का घाटा - 500-800 बिलियन रूबल। साल में। ओलेनिक ओ.एम. बैंकिंग कानून के मूल सिद्धांत: व्याख्यान का एक कोर्स। एम. 1997.

रूसी कानून के अनुसार, संगठन, उद्यम, संस्थान, उनके संगठनात्मक और कानूनी रूप की परवाह किए बिना, अनुबंध की शर्तों पर बैंक संस्थानों में उपलब्ध धन को उचित खातों में संग्रहीत करते हैं। गैर-नकद भुगतान के माध्यम से धन का वैधीकरण तब किया जाता है जब मुख्य अपराध (उदाहरण के लिए, धोखाधड़ी) के परिणामस्वरूप आपराधिक आय पहले से ही कानूनी इकाई के बैंक खाते में हो या इसकी आड़ में खाते में स्थानांतरित की गई हो। कानूनी गतिविधियों से आय। आपराधिक गतिविधि की प्रक्रिया में, एक या अधिक बैंकों के साथ एक शेल कंपनी की ओर से, वैधीकरणकर्ता एक बैंक खाते (निपटान, चालू, मुद्रा, ऋण), निपटान और नकद सेवाओं के लिए एक समझौता करता है। एक अग्रणी कंपनी बैंक-क्लाइंट इलेक्ट्रॉनिक प्रणाली के माध्यम से किसी बैंक के साथ सेवा समझौता कर सकती है। ऐसा करने के लिए, कंपनी को एक इलेक्ट्रॉनिक कुंजी दी जाती है जो वास्तविक समय में कंपनी के खातों तक दूरस्थ पहुंच प्रदान करती है।

वैधीकरणकर्ता बैंकिंग प्रणाली के बाहर से और बैंक के प्रबंधन और कर्मचारियों के सहयोगियों की मदद से कार्य कर सकते हैं। पहले मामले में, वैधीकरणकर्ता आंतरिक नियंत्रण की बैंकिंग प्रणाली की कमियों का उपयोग कर सकता है। यदि बैंक में सहयोगी हैं, तो वैधीकरणकर्ताओं का कार्य सरल हो जाता है। इस मामले में, किसी कवर कंपनी को आधिकारिक तौर पर पंजीकृत करने की कोई आवश्यकता नहीं है, आप वास्तविक या झूठी कंपनी के विवरण का उपयोग कर सकते हैं। सहायक दस्तावेजों की तैयारी और प्रस्तुति और लॉन्ड्रिंग गतिविधियों को छिपाने की सुविधा मिलती है, क्योंकि बैंक वैधीकरण प्रक्रिया को छिपाने के लिए कदम उठाता है। "लॉन्ड्रिंग" प्रक्रिया में, वैधीकरणकर्ता, कंपनी की ओर से, एक शेल कंपनी के खाते से उसी कंपनी के दूसरे खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के लिए बैंक को एक भुगतान आदेश (कागज पर या इलेक्ट्रॉनिक रूप में) प्रस्तुत करता है या दूसरा बैंक. श्रृंखला में कई दर्जन संगठन शामिल हो सकते हैं। भुगतान आदेश पर नामित निदेशक द्वारा हस्ताक्षर किए गए हैं या उस व्यक्ति के हस्ताक्षर जाली हैं जिनके डेटा का उपयोग कंपनी को पंजीकृत करने के लिए किया गया था। गाम्ज़ा वी.ए. आपराधिक आय के वैधीकरण (लॉन्ड्रिंग) के खिलाफ लड़ाई के विषय के रूप में बैंक // बैंकिंग। 2002. एन 5. भुगतान का आधार विभिन्न अनुबंधों का निष्पादन है।

शेल कंपनियों के भुगतान को वैधता का आभास देने के लिए, दस्तावेज़ तैयार किए जाते हैं जो कथित तौर पर वित्तीय और आर्थिक गतिविधियों (उदाहरण के लिए, खरीद और बिक्री समझौते, ऋण, आपूर्ति, सेवाएं, बीमा, अनुमान, चालान, स्वीकृति और हस्तांतरण के कार्य) को दर्शाते हैं। संपत्ति, कार्य के परिणाम, सेवाएँ)। नामांकित निदेशक विदेश सहित व्यावसायिक यात्राओं पर जाते हैं, वास्तविक खर्चों से काफी अधिक राशि की रिपोर्टिंग करते हैं, और लेखांकन दस्तावेज़ में गलत जानकारी दर्ज करते हैं। एक नियम के रूप में, लोगों का एक समूह संचालित होता है, और कोरियर जो वैधीकरणकर्ताओं की गतिविधियों की आपराधिक प्रकृति से अवगत नहीं हैं, वे धन प्राप्त कर सकते हैं और भुगतान आदेश प्रसारित कर सकते हैं। सहयोगियों और नामांकित निदेशकों के बीच संचार मोबाइल फोन के माध्यम से गोपनीयता विधियों का उपयोग करके किया जाता है: छद्म नाम के तहत बातचीत, फोन नंबर बदलना आदि। वोट्रिन आर.वी. अपराध और आतंकवाद के वित्तपोषण से प्राप्त आय के वैधीकरण (लॉन्ड्रिंग) से निपटने के क्षेत्र में बैंकिंग पर्यवेक्षण की विशेषताएं // धन और ऋण। 2004. एन 4

उदाहरण के लिए, यूआरओओ "एएसएसए" के चालू खाते में चोरी हुए 39 मिलियन रूबल को वैध बनाने के लिए, बी ने एक भुगतान आदेश के तहत 21 मिलियन रूबल की राशि हस्तांतरित की। एक अन्य भुगतान आदेश के अनुसार, एनपीओ आरसीसी "बीआईटी" (तुला) में एलएलसी "सेंगलेन" के निपटान खाते में - 7.7 मिलियन रूबल। तीसरे भुगतान आदेश के अनुसार, जेएससीबी फ्यूचर में मैग्नॉट एलएलसी के चालू खाते में - 10.2 मिलियन रूबल। एलएलसी सीबी "नेक्लिस-बैंक" (मॉस्को) में एलएलसी "इंकॉर्ट" के निपटान खाते में। उसी समय, बी ने संकेतित भुगतान दस्तावेजों पर हस्ताक्षर किए और भुगतान के उद्देश्य पर कॉलम में जानबूझकर गलत जानकारी दर्ज की - "अनुबंध के तहत सेवाओं के लिए भुगतान", यह जानते हुए कि सेवाएं सामने वाले संगठनों द्वारा नहीं की जाएंगी, और पैसा को भुनाया जाएगा और अपने फायदे के लिए इस्तेमाल किया जाएगा। इसके बाद, जी. ने एक संगठित समूह के हिस्से के रूप में बी के साथ मिलकर 21 मिलियन रूबल की राशि में चुराए गए धन को वैध बनाने के लिए कार्य किया, जिसे सेंगलेन एलएलसी के खाते में स्थानांतरित कर दिया गया, जहां नाममात्र निदेशक श्री थे। , सेवा में उनके अधीनस्थ, उन्हें संगठनों के संगठित समूह के डमी और नियंत्रित सदस्यों के खातों में स्थानांतरित कर दिया: एलएलसी एक्विंट, एलएलसी एलॉन्ग, मेटल-इम्प्रेस, डेकॉर्ट, ओलंपिक, एटलस, टेक्नोकॉम्प्लेक्स, मोस्टेखमोंटाज़, बीएसके -57", एनपीओ आरसीसी "बीआईटी" ओजेएससी (तुला) में "ग्रैंडिस्ट्रॉय", "मेखमशगज़"।

ग्राहक की ओर से "गंदे" धन का एक बैंक से दूसरे बैंक में स्थानांतरण संवाददाता खातों के माध्यम से किया जाता है। कानूनी संस्थाओं के रूप में बैंकों को अन्य बैंकिंग संस्थानों में केवल संवाददाता खाते खोलने का अधिकार है। संवाददाता खातों को छोड़कर, उनके पास अपने स्वयं के चालू, निपटान और अन्य खाते नहीं हो सकते हैं, जिनमें उनके निपटान का सारा पैसा संग्रहीत होता है। हमारे देश में अधिकांश अंतरबैंक निपटान क्षेत्रों में बैंक ऑफ रूस के मुख्य विभागों के नकद निपटान केंद्रों (सीसीएस) में बैंकों द्वारा खोले गए संवाददाता खातों के माध्यम से किए जाते हैं। संघीय कानून द्वारा प्रदान की गई जानकारी को अधिकृत निकाय को जमा करने के लिए क्रेडिट संस्थानों की प्रक्रिया पर बैंक ऑफ रूस के नियम "अपराध से प्राप्त आय के वैधीकरण (लॉन्ड्रिंग) और आतंकवाद के वित्तपोषण पर // बैंक के बुलेटिन" रूस। 2008। एन 54

आपराधिक आय को वैध बनाने के उद्देश्य से बैंक संवाददाता खातों के माध्यम से अंतरबैंक ऋण भी हस्तांतरित करते हैं। ऐसा करने के लिए, बैंक संवाददाता संबंधों पर एक समझौता करते हैं, जिसके आधार पर वे एक दूसरे को संवाददाता खाता विवरण भेजते हैं। बैंकिंग व्यवहार में, LORO और NOSTRO संवाददाता खातों के बीच अंतर हैं। LORO खाता ("उनका खाता मेरे पास है") का उद्देश्य बैंक द्वारा अपने संवाददाता की ओर से किए गए लेनदेन को रिकॉर्ड करना है। NOSTRO खाता ("उसके साथ हमारा खाता") का उद्देश्य उस बैंक की ओर से संवाददाता बैंक द्वारा किए गए लेनदेन को रिकॉर्ड करना है जिसके पास खाता है। वैधीकरण की प्रक्रिया के दौरान, आपराधिक तरीके से अर्जित धन को कानूनी लेनदेन से प्राप्त आय के साथ संवाददाता बैंक और ग्राहक खातों में मिलाया जाता है, और बाद में व्यावसायिक लाभ के रूप में पारित कर दिया जाता है।

अवैध उद्यमी नकदी प्राप्त करने में मनी लॉन्ड्रर्स की सहायता करते हैं। ऐसी कंपनियाँ हैं जो धन के स्रोत में रुचि लिए बिना, पेशेवर रूप से नकदी निकालने में संलग्न हैं। ऐसी कंपनी का, एक नियम के रूप में, अपना कार्यालय और कर्मचारी होते हैं: सचिव, कोरियर, एकाउंटेंट, जो अक्सर गतिविधि की आपराधिक प्रकृति से अनजान होते हैं। कूरियर बैंक में जाते हैं, दस्तावेज़, विवरण और भुगतान आदेश वितरित करते हैं। आपराधिक तरीकों से प्राप्त धनराशि को कंपनी के खाते में स्थानांतरित किया जाता है। कंपनी का प्रमुख एक नकद चेक पर हस्ताक्षर करता है, जिसे कूरियर द्वारा बैंक में प्रस्तुत किया जाता है, और वैधकर्ता को हस्तांतरित करने के लिए नकदी प्राप्त करता है, जिसके लिए कंपनी को नकद राशि का 4-5% प्राप्त होता है।

नकदीकरण के तरीके:

• 1) नकद चेक प्रस्तुत करके किसी कानूनी इकाई के बैंक खाते से नकद प्राप्त करना। निम्नलिखित को नकदी निकालने के काल्पनिक कारणों के रूप में दर्शाया गया है: व्यक्तियों के साथ ऋण समझौतों के तहत ऋण चुकौती, कृषि उत्पादों की खरीद, वेतन की प्राप्ति, आदि। नकद रसीद से नियंत्रण स्टांप का उपयोग करके बैंक के कैश डेस्क पर नकद जारी किया जाता है। प्राप्त धनराशि, एक नियम के रूप में, संगठन के कैश डेस्क में जमा नहीं की जाती है;
• 2) व्यक्तियों के खातों में फर्जी आधारों (सेवा अनुबंध, बीमा, लाभांश का भुगतान, रॉयल्टी इत्यादि) पर गैर-नकद धन का हस्तांतरण, जहां से पैसा निकाला जाता है;
• 3) डाकघरों में नकदी प्राप्त करना। "लॉन्ड्रिंग" के उद्देश्य से, रूसी पोस्ट की क्षमताओं का उपयोग किया जाता है, जो उन क्षेत्रों में बैंकों से प्राप्त नकदी जारी करता है जहां क्रेडिट संस्थानों के प्रतिनिधि कार्यालय नहीं हैं।

उदाहरण के लिए, तुला क्षेत्र के लिए बैंक ऑफ रूस के मुख्य निदेशालय ने ओजेएससी सीबी "एक्सप्रेस-तुला" (अधिनियम दिनांक 3 अगस्त, 2009) के निरीक्षण के दौरान संघीय राज्य एकात्मक उद्यम की एक शाखा के माध्यम से नकद निकासी योजना की पहचान की। "रूसी पोस्ट"। बैंक के तीन ग्राहकों - कानूनी संस्थाओं - ने 24 सितंबर, 2008 से 19 मार्च, 2009 की अवधि में 21.6 मिलियन रूबल हस्तांतरित किए। तुला क्षेत्र के संघीय डाक प्रशासन को, जिन्हें बाद में धन हस्तांतरण के रूप में भेजा और भुगतान किया गया। वहीं, बैंक ने ऐसे 45 लेनदेन में से 16 पर रोसफिनमोनिटोरिंग को केवल 4 संदेश भेजे;

4) "बिल योजनाएं"। आपराधिक गतिविधि के परिणामस्वरूप प्राप्त गैर-नकद धन का उपयोग करते हुए, एक शेल कंपनी एक बड़े रूसी बैंक से एक वचन पत्र खरीदती है। फिर कंपनी एक स्वीकृति प्रमाण पत्र के आधार पर एक काल्पनिक बिक्री या विनिमय समझौते के तहत विनिमय के बिल को किसी अन्य संगठन या व्यक्ति को स्थानांतरित कर देती है, जिसके बाद नया काल्पनिक मालिक इसे भुगतान के लिए प्रस्तुत करता है। चुकाए गए बिल के लिए धनराशि आहर्ता द्वारा किसी कानूनी इकाई या व्यक्ति के खाते में स्थानांतरित की जाती है, जहां से उन्हें वापस ले लिया जाता है। वैधकर्ता द्वारा मोचन के लिए विनिमय बिलों की प्रस्तुति से जुड़े लेनदेन के लिए, सुरक्षा के नाममात्र मूल्य का 0.5% शुल्क लिया जाता है।