একটি ব্যাংক আমানতের মাধ্যমে তহবিল বৈধ করার পদ্ধতি। কিভাবে বিপুল বেসরকারী আয় বৈধ করা যায়? অতিরিক্ত মানি লন্ডারিং স্কিম

মানি লন্ডারিং সবসময়ই যেকোনো দেশের রাষ্ট্রের জন্য হুমকি হয়ে দাঁড়িয়েছে।

কারণ অপরাধমূলকভাবে প্রাপ্ত তহবিলের অবৈধ লন্ডারিং দেশ থেকে মুদ্রার ফাঁসের দিকে নিয়ে যায়, একটি নেতিবাচক বিনিময় হারে, জাতীয় ও আন্তর্জাতিক নিরাপত্তার জন্য হুমকি সৃষ্টি করে, সরকারের কর রাজস্ব হ্রাস করে এবং যে দেশে ব্যবসায়ী ও রাজনীতিবিদরা অর্থ পাচার করেন। তার খ্যাতি হারায়।

সেই কারণে সমস্ত রাজ্য অর্থ পাচারের ঘটনার সাথে লড়াই করছে। অপরাধী গোষ্ঠী এবং অসাধু ব্যবসায়ীদের কাজ বন্ধ করার জন্য, সরকার কলা চালু করে। রাশিয়ান ফেডারেশনের ক্রিমিনাল কোডের 174 "মানি লন্ডারিং"।

অবৈধ তহবিল সঞ্চালন সংক্রান্ত আইন লঙ্ঘনের জন্য, অপরাধীদের কঠোর শাস্তির আওতায় আনা হবে।

মানি লন্ডারিং কি? এর মানে কী?

এটি যে কোনও প্রক্রিয়া, কর্ম, যার ফলস্বরূপ অর্থ সরকারী অর্থনীতিতে ব্যবহারের উদ্দেশ্যে তার অপরাধমূলক উত্স থেকে "পরিষ্কার" হয়।

মানি লন্ডারিং অর্থনৈতিক স্থিতিশীলতা নষ্ট করে, জনসংখ্যাকে দরিদ্র করে এবং দুর্নীতি বাড়ায়। সবচেয়ে ঝুঁকিপূর্ণ হল ব্যাংকিং ব্যবস্থা।

অর্থ পাচারের মতো একটি নেতিবাচক ঘটনাকে মোকাবেলা করার জন্য, ব্যাঙ্কগুলিকে অবশ্যই: তাদের গ্রাহকদের ভালভাবে জানতে হবে, আর্থিক ঝুঁকিগুলি চিহ্নিত করতে হবে, পরিষ্কার এবং নির্দোষভাবে কাজ করতে হবে, স্বাধীন হতে হবে, দ্রুত তথ্য বিনিময় করতে হবে এবং রাজনৈতিকভাবে দুর্বল ব্যক্তিদের সাথে সঠিকভাবে সম্পর্ক বজায় রাখতে হবে৷

অর্থ পাচারের মতো নেতিবাচক ঘটনার সাথে, নিম্নলিখিত পরিণতি ঘটতে পারে:

সবচেয়ে লাভজনক অপরাধমূলক ব্যবসা হচ্ছে মাদক পাচার। অর্থ পাচারের সাথে যুক্ত অন্যান্য ধরনের অপরাধমূলক কর্মকান্ডের মধ্যে রয়েছে:

• মানব পাচার;
• ভ্যাট জালিয়াতি স্কিম;
• অস্ত্র
• চোরাচালান

অর্থ পাচারের জন্য, অপরাধী গোষ্ঠীগুলি অর্থনীতির আইনী খাতগুলিতে বিনিয়োগ করে, উদাহরণস্বরূপ, বার, রেস্তোরাঁ, নাইটক্লাব, অর্থাৎ সেইসব প্রতিষ্ঠানে যার আড়ালে পতিতাবৃত্তি এবং মাদক পাচার বিকাশ লাভ করে।

2019 সালে, অপরাধমূলক অর্থ প্রায়শই বিভিন্ন ব্যাঙ্ক ট্রান্সফার সিস্টেম, রিয়েল এস্টেট, পরিবহন, নির্মাণ ইত্যাদির মাধ্যমে পাচার করা হয়।

ফৌজদারি কোড স্পষ্টভাবে অর্থের সাথে যেকোনো অবৈধ লেনদেনের জন্য দায়বদ্ধতা বলে।বা অন্যান্য সম্পত্তি যা অন্য ব্যক্তিদের দ্বারা অধিগ্রহণ করা হয়েছিল যাতে সম্পত্তিটিকে মালিকানার একটি আইনি রূপ দেওয়ার জন্য:

• 120 হাজার রুবেল থেকে জরিমানা;
• 12 মাস পর্যন্ত সময়ের জন্য বেতনের পরিমাণে জরিমানা।

যদি একই ক্রিয়াগুলি একটি বৃহৎ স্কেলে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ হয় (1.5 মিলিয়ন রুবেলেরও বেশি), তারপর অপরাধীরা নিম্নলিখিত শাস্তিগুলির মধ্যে একটির সম্মুখীন হতে পারে৷:

• 200 হাজার রুবেল পর্যন্ত জরিমানা;
• 1-2 বছরের জন্য বেতন বা অন্যান্য আয়ের পরিমাণে জরিমানা;
• 24 মাস পর্যন্ত জোরপূর্বক শ্রম;
• জরিমানা সহ বা ছাড়াই 24 মাস পর্যন্ত কারাদণ্ড (50 হাজার রুবেল পর্যন্ত)।

যদি মানি লন্ডারিং একদল ব্যক্তির দ্বারা পূর্ব ষড়যন্ত্রের মাধ্যমে বা এমন একজন ব্যক্তি দ্বারা সংঘটিত হয়ে থাকে যে তার সরকারী অবস্থানকে অবৈধ সঞ্চালন, তহবিল নগদ করার জন্য ব্যবহার করে, তাহলে এই ধরনের একটি শাস্তি প্রদান করা হয় (আদালত তালিকা থেকে এক ধরনের শাস্তি প্রদান করে):

• 3 বছর পর্যন্ত জোরপূর্বক শ্রম;
• পূর্ববর্তী অবস্থানে থাকার অধিকার থেকে বঞ্চিত হয়ে 2 বছর পর্যন্ত স্বাধীনতার সীমাবদ্ধতা;
• জরিমানা সহ বা ছাড়াই 5 বছর পর্যন্ত কারাদণ্ড (500 হাজার রুবেল পর্যন্ত)।

অর্থ পাচারের 3টি পর্যায় রয়েছে:

আজ, জাতিসংঘ, বিভিন্ন দেশের সরকার, পাশাপাশি অলাভজনক সংস্থাগুলি অর্থ পাচারের মতো একটি ঘটনার বিরুদ্ধে লড়াইয়ে যোগ দিয়েছে।

অবৈধ মানি লন্ডারিং স্কিমের উদাহরণ

এমন কাঠামো রয়েছে (সামনের সংগঠন) যার মাধ্যমে অর্থ পাচারকারীর কাছে অর্থ ক্যাশ আউট করা হয়।

এটি এই মত ঘটে:আক্রমণকারী তার বর্তমান অ্যাকাউন্ট থেকে কিছু অদ্ভুত সংস্থার বর্তমান অ্যাকাউন্টে পরিষেবা বা পণ্যের জন্য অর্থ স্থানান্তর করে যা সে আসলে ক্রয় বা গ্রহণ করেনি। এই ধরনের পরিষেবার জন্য, মধ্যস্থতাকারী প্রিমিয়ামের 3 থেকে 10 শতাংশ পর্যন্ত প্রাপ্ত।

বিখ্যাত গ্যাংস্টার আল ক্যাপোন, আসবাবপত্র ব্যবসার ছদ্মবেশে, জুয়া, পিম্পিং এবং দাতব্যের মাধ্যমে অর্থ পাচারে জড়িত ছিল। তার আয়ের উৎস খুঁজে বের করতে পারেনি কর্তৃপক্ষ।

অফশোর হল বিশেষ আর্থিক কেন্দ্র যা ট্যাক্স সুবিধার মাধ্যমে মূলধন আকর্ষণ করে।

বেশিরভাগ মাঝারি এবং বড় ব্যবসার প্রতিনিধিরা অফশোর এলাকায় নিবন্ধন করে।

ক্ষুদ্র উদ্যোক্তাদের জন্য, নিবন্ধন এবং রক্ষণাবেক্ষণ ব্যয়বহুল, তাই তাদের বসবাসের দেশে একটি ব্যবসা সংগঠিত করা তাদের পক্ষে সহজ এবং সস্তা। কোম্পানিগুলি একটি উদ্দেশ্যে অফশোর কোম্পানিগুলি ব্যবহার করে - কর কমাতে।

কেন অফশোর কোম্পানি উচ্চবিত্ত এবং সরকারী কর্তৃপক্ষের মধ্যে জনপ্রিয়?কারণ:

1. একটি নতুন অফশোর কোম্পানি নিবন্ধন প্রক্রিয়া ব্যাপকভাবে সরলীকৃত হয়. কোম্পানির মালিককে "চকমক" করতে হবে না।
2. দেশের অনাবাসীরা কম হারে আয়কর প্রদান করে।
3. অফশোর কোম্পানিগুলির রাষ্ট্রীয় মুদ্রা নিয়ন্ত্রণ কেবল অনুপস্থিত।
4. অফশোর কোম্পানির কার্যক্রম গোপনীয় এবং কারো কাছে প্রকাশ করা হয় না।

অফশোর কোম্পানির মাধ্যমেই অনেক রাজনীতিবিদ, সেইসাথে ক্ষমতাসীন ব্যক্তিরা অর্থ পাচার করে।

মানি লন্ডারিং প্রক্রিয়াটি এরকম হতে পারে:আয়োজক একজন মধ্যস্থতাকারীর মাধ্যমে অন্য দেশে একটি অ্যাকাউন্ট খোলেন। তারপরে তিনি তার অফশোর কোম্পানি সহ বিভিন্ন উত্স থেকে এই অ্যাকাউন্টে অর্থ স্থানান্তর করতে শুরু করেন।

কিছু সময়ের পরে, এই অর্থ একটি তৃতীয় দেশে স্থানান্তরিত হয়, যেখানে এই তহবিলের উত্স আর সন্দেহজনক বলে বিবেচিত হয় না।

বিটকয়েন (এবং অন্যান্য ক্রিপ্টোকারেন্সি) আজ মানি লন্ডারিংয়ের অন্যতম পদ্ধতি। কেন? কারণ এই পেমেন্ট সিস্টেম ব্যবহার করে বেনামে টাকা বিদেশে স্থানান্তর করা যায়।

বিটকয়েনের মাধ্যমে তহবিল লন্ডারিং করার একটি সহজ স্কিম নিম্নরূপ:একটি নির্দিষ্ট কোম্পানি প্রদত্ত পরিষেবার জন্য অর্থ পেতে একটি বিটকয়েন অ্যাকাউন্ট খোলে।

একই সময়ে, একই কোম্পানি নিজের থেকে পণ্য কিনতে পারে (কাল্পনিকভাবে, অবশ্যই), এটি তার ব্যবসা থেকে আইনি আয় পাবে।

বিটকয়েন প্রোটোকল ব্যবহার করে ক্লায়েন্টকে চিহ্নিত করার প্রয়োজন নেই।

এছাড়াও, বিটকয়েনের মাধ্যমে একটি মানি লন্ডারিং স্কিম এই রকম হতে পারে:

• ক্লায়েন্ট সিস্টেমে নিবন্ধন করে এবং একটি এককালীন বিটকয়েন অ্যাকাউন্ট তৈরি করে।
• তারপর সে ইলেকট্রনিক পেমেন্ট সিস্টেমের মাধ্যমে বিটকয়েন কেনে - Qiwi, Yandex ইত্যাদি।
• এর পরে, সিস্টেম এই অর্থ একটি "পরিষ্কার" ওয়ালেটে স্থানান্তর করে।

আরেকটি বাস্তব উদাহরণ দেওয়া যাক:অবৈধ গোষ্ঠীর সদস্যরা ইউক্রেন থেকে লোক নিয়োগ করে এবং তাদের রাশিয়ায় কাজ করতে পাঠায়।

লোকেরা সেখানে ভাড়া করা অ্যাপার্টমেন্টে বাস করত, তাদের কাজ ছিল গ্রুপের সদস্যদের কাছ থেকে নগদ গ্রহণ করা এবং তারপরে এটি বিটকয়েনে স্থানান্তর করা।

ক্রিপ্টোকারেন্সির মাধ্যমে অর্থ বৈধ করা হয়েছিল, তারপরে তহবিল রুবেল বা ডলারে স্থানান্তরিত হয়েছিল। এই অর্থটি ইউক্রেনে ফেরত পাঠানো হয়েছিল, যেখানে এটি গ্রুপের সদস্যদের মধ্যে বিতরণ করা হয়েছিল।

মানি লন্ডারিং অপরাধীদের মধ্যে "নোংরা" অর্থ সঞ্চালনের জন্য একটি জনপ্রিয় স্কিম. যাইহোক, মানি লন্ডারিংয়ের সবচেয়ে হাই-প্রোফাইল ক্ষেত্রে বড় আর্থিক কর্পোরেশন, সেইসাথে কর্মকর্তারা জড়িত।

স্বতন্ত্র উদ্যোক্তাদের মাধ্যমে মানি লন্ডারিং

বেসরকারী উদ্যোক্তাদের দ্বারা ব্যবহৃত সবচেয়ে সহজ স্কিম হল একজন স্বতন্ত্র উদ্যোক্তার মাধ্যমে তহবিল ক্যাশ আউট করা।

কিভাবে এটা কাজ করে?একজন নির্দিষ্ট ব্যবসায়ী একজন স্বতন্ত্র উদ্যোক্তা, একটি একদিনের কোম্পানি খোলেন, এটি তার নামে নয়, অন্য কারও নামে নিবন্ধন করেন। তারপরে তিনি বড় লেনদেন করেন, তারপরে তিনি কোম্পানিটি বন্ধ করে দেন যাতে কর কর্তৃপক্ষের মধ্যে সন্দেহ জাগ্রত না হয়।

তারপরে তিনি আবার একজন স্বতন্ত্র উদ্যোক্তা খোলেন, তবে ইতিমধ্যেই এটি অন্য ব্যক্তির নামে নিবন্ধন করেন এবং একই ক্রিয়াকলাপ পরিচালনা করেন। এটি অব্যাহত থাকবে যতক্ষণ না তিনি সমস্ত অবৈধ অর্থ পাচার করবেন।

আসুন একটি উদাহরণ ব্যবহার করে এই প্রক্রিয়াটি দেখি:"A" কোম্পানি "B" কোম্পানির জন্য অন্য শহরে পণ্য পরিবহন করেছে, যেটি এটি কিনেছে বলে অভিযোগ। সমস্ত নথি সম্পূর্ণ করা হয়েছিল, উভয় কোম্পানির পরিচালকরা তাদের স্বাক্ষর এবং সিল লাগিয়েছিলেন যাতে সবকিছু পরিষ্কার হয়।

কিন্তু যখন প্রসিকিউটর অফিস তাদের জিজ্ঞাসাবাদের জন্য ডেকে জিজ্ঞাসা করে "পণ্য পরিবহনের জন্য কোন যানবাহন ব্যবহার করা হয়েছিল?", তখন একটি ভুল ধরা পড়ে।

উভয় পরিচালকই নাম দেন কোন নির্দিষ্ট গাড়ির দ্বারা পণ্য পরিবহন করা হয়েছিল, এদিকে, গাড়ির মালিক বা গাড়ির মালিক কোম্পানিকে অনুরোধ করে এই তথ্যটি পরীক্ষা করুন৷ দেখা যাচ্ছে যে সেদিন গাড়িটি সম্পূর্ণ ভিন্ন শহরে ছিল।

তারা অর্থ পাচারের জন্য একটি পৃথক উদ্যোক্তা খোলার প্রস্তাব: ঝুঁকি কি?

আপনার পরিচিত কেউ যদি আপনাকে একজন স্বতন্ত্র উদ্যোক্তা খোলার প্রস্তাব দেয় এবং কিছু না করেই একটি ভাল মাসিক বেতন পান, তাহলে আপনাকে বুঝতে হবে যে কোন সহজ অর্থ নেই।

সম্ভবত, আপনার বন্ধু অর্থ পাচারের জন্য আপনার ডেটা ব্যবহার করতে চায়। যদি এটি হয়, তাহলে আপনি, একজন স্বতন্ত্র উদ্যোক্তা হিসাবে, আর্টের অধীনে দায়বদ্ধতার সম্মুখীন হবেন৷ রাশিয়ান ফেডারেশনের ক্রিমিনাল কোডের 174।

শাস্তি জরিমানা, জোরপূর্বক শ্রম, কারাবাসের আকারে হতে পারেকর্মের আকারের উপর নির্ভর করে (বড়, বিশেষ করে বড় বা ছোট লেনদেন), সেইসাথে অর্থের অবৈধ সঞ্চালনের সাথে জড়িত ব্যক্তির সংখ্যার উপর।

ইলেকট্রনিক ওয়ালেট থেকে কার্ডে তহবিল জমা হলে বা একই ব্যক্তির দ্বারা স্থানান্তরিত হলে এটি ঘটতে পারে।

যদি ব্যাঙ্ক সন্দেহ করে যে কার্ডে অবৈধ অর্থের টার্নওভার, দুর্নীতির উদ্দেশ্যে অর্থ স্থানান্তর করা, কর ফাঁকি দেওয়ার জন্য লেনদেন করা ইত্যাদি, তাহলে এটি আসলে ক্লায়েন্টের বর্তমান অ্যাকাউন্ট ব্লক করতে পারে।

ক্লায়েন্ট তথ্য প্রদান করলেই ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টটি আনব্লক করবেযে এটি তার অ্যাকাউন্টে আইনি নগদ প্রবাহ ছিল।

আর্থিক লেনদেনগুলি বৈধভাবে সম্পাদিত হয়েছে তা নিশ্চিত করার জন্য, ক্লায়েন্টকে নথি সহ ব্যাঙ্কে যেতে হবে যা পণ্যগুলির জন্য অর্থ প্রদানের সত্যতা এবং পরিষেবার বিধান নিশ্চিত করে৷

যদি ব্যাঙ্কের অনুরোধ করা সমস্ত নথি ক্লায়েন্ট দ্বারা সরবরাহ করা হয়, তবে অ্যাকাউন্টটি একদিনের মধ্যে আনব্লক করা হবে।

যদি ক্লায়েন্ট বিশ্বাস করে যে ব্যাঙ্কের বর্তমান অ্যাকাউন্ট সম্পর্কে কোনও ভিত্তি বা সন্দেহ থাকা উচিত ছিল না, তাহলে গ্রাহক রাশিয়ান ফেডারেশনের ভোক্তা এবং সংখ্যালঘু শেয়ারহোল্ডারদের অধিকার সুরক্ষার জন্য পরিষেবাটির সাথে যোগাযোগ করতে পারেন।

শেষ উপায় হিসেবে তিনি আদালতে যেতে পারেন. তবে প্রায়শই তার পক্ষে কেবল ব্যাঙ্কে আসা, কেন তার অ্যাকাউন্ট ব্লক করা হয়েছিল তা খুঁজে বের করা এবং ঘটনাস্থলে এই সমস্যাটি সমাধান করা যথেষ্ট।

মানি লন্ডারিং হল অপরাধমূলক কার্যকলাপের মাধ্যমে অবৈধভাবে প্রাপ্ত তহবিল স্থানান্তর করার প্রক্রিয়া।

একই সময়ে, "নোংরা" অর্থের মালিক এটিকে আর্থিক ব্যবস্থার মাধ্যমে এত চতুরতার সাথে স্থানান্তরিত করে যে মনে হয় যেন তিনি বৈধভাবে অর্থ পেয়েছেন।

এদিকে, যদি প্রসিকিউটর অফিস এবং ট্যাক্স সার্ভিস মানি লন্ডারিংয়ের সত্যতা আবিষ্কার করে, আক্রমণকারী আর্টের অধীনে অপরাধমূলক দায়বদ্ধতার সম্মুখীন হবে। রাশিয়ান ফেডারেশনের ক্রিমিনাল কোডের 174, একটি জরিমানা এবং একটি আরো গুরুতর শাস্তি উভয় জন্য প্রদান - কারাদন্ড.

ভিডিও: কিভাবে মানি লন্ডারিং কাজ করে

ব্যাংক কার্ডের মাধ্যমে মানি লন্ডারিং আয়কে বৈধ করার একটি অপরাধমূলক উপায়। আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলির দ্বারা প্লাস্টিক কার্ডগুলি প্রচলন করার মুহূর্ত থেকে এটি প্রায় বিদ্যমান। স্ক্যামাররা কোন স্কিম ব্যবহার করে এবং এর ফলে কী পরিণতি হয়? আমরা এই নিবন্ধে এই প্রশ্নের উত্তর দেওয়ার চেষ্টা করব।

নগদ প্রবাহ অপ্টিমাইজ করার জন্য ব্যাঙ্ক কার্ডগুলি অর্থ প্রচলনে চালু করা হয়েছিল। তারা সাধারণ নাগরিকদের জন্য আরও সুযোগ উন্মুক্ত করে। উদাহরণস্বরূপ, আপনার পকেটে বা ওয়ালেটে নগদ না থাকলে তারা আপনাকে কেনাকাটা করার অনুমতি দেয়।

যাইহোক, ব্যাংকাররা, অনিচ্ছাকৃতভাবে, প্রতারকদের জন্য দুর্দান্ত সুযোগ খুলে দিয়েছে যারা অপরাধ থেকে অর্থ পাচারের জন্য নতুন স্কিম নিয়ে আসতে কখনই ক্লান্ত হয় না। প্রতিটি প্রতারণামূলক অপারেশনের লক্ষ্য নগদ প্রাপ্তি। যদি পরিমাণটি উল্লেখযোগ্য হয়, তবে স্ক্যামাররা যত তাড়াতাড়ি সম্ভব এটিকে একটি অফশোর জোনে স্থানান্তর করার চেষ্টা করে - একটি পছন্দের ট্যাক্স ব্যবস্থা সহ একটি অঞ্চল।

প্রতারণামূলক স্কিম

সবচেয়ে সাধারণ প্রতারণামূলক স্কিমগুলির মধ্যে একটি হল একটি শেল কোম্পানি খোলা। তার উদ্যোক্তা কার্যকলাপ শুধুমাত্র একটি ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট খোলা, এতে তহবিল জমা করা এবং এই তহবিলগুলি উত্তোলনের মধ্যে সীমাবদ্ধ, স্পষ্টতই প্রতিপক্ষের পরিষেবাগুলির জন্য অর্থ প্রদানের জন্য।

আজ, ব্যাঙ্ক প্লাস্টিকের কার্ডগুলি ব্যাপক হয়ে উঠেছে। এবং তারা প্রতারকদের মধ্যে কম জনপ্রিয় নয়, যারা প্রতিনিয়ত একটি নতুন কেলেঙ্কারী তৈরি করে, আয় লুকানোর চেষ্টা করে এবং কর কর্মকর্তা এবং আইন প্রয়োগকারী সংস্থাকে বিভ্রান্ত করার চেষ্টা করে। আজ অবধি, ব্যাঙ্ক কার্ডের সাথে জড়িত নিম্নলিখিত প্রতারণামূলক স্কিমগুলি পরিচিত:

• একটি অ্যাকাউন্ট খোলা এবং একটি ফিগারহেড দ্বারা একটি কার্ড গ্রহণ;
• একটি অস্তিত্বহীন ব্যক্তির জন্য একটি অ্যাকাউন্ট খোলা;
• একটি পুরষ্কারের জন্য তহবিল ক্যাশ আউট করা (কার্ডের মালিক প্রত্যাহার করা পরিমাণের শতাংশ পান, বাকিটা "গ্রাহক" কে দেওয়া হয়)।

প্রতারকরা নিজেদের নামে প্লাস্টিকের কার্ড খুলতে পারে। তারা যে কোনও অজুহাতে এটি করে: একটি ঋণ প্রাপ্তি, পরিষেবার জন্য অর্থ প্রদান, মজুরি প্রদান ইত্যাদি। কিন্তু কার্ড ইস্যু করা ব্যাঙ্ক থেকে সবসময় তহবিল তোলা হয়, যেহেতু অন্য ব্যাঙ্কের এটিএম-এর মাধ্যমে আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা তোলার জন্য আপনাকে কমিশন দিতে হবে। একই সময়ে, এই ধরনের প্রতারণামূলক স্কিমের সংগঠকরা এটিএম ক্যামেরার সামনে ব্যক্তিগতভাবে "চকমক" না করার চেষ্টা করে। বিশেষভাবে নিয়োগ করা লোকজন তাদের জন্য টাকা তুলে নেয়।

ব্যাঙ্ক কর্মচারীদের কর্ম

আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কর্মচারীরা নিজেদের রক্ষা করার চেষ্টা করে: তারা ইচ্ছাকৃতভাবে তহবিল উত্তোলনের শতাংশ বৃদ্ধি করতে পারে বা এই তহবিলগুলি সম্পূর্ণভাবে ইস্যু করতে অস্বীকার করতে পারে, আত্মবিশ্বাসী যে একটি সন্দেহজনক খ্যাতি সহ একটি সংস্থা তাদের বিরুদ্ধে মামলা করার সম্ভাবনা কম।

2016 সালের গ্রীষ্মে, এই ধরনের মানি লন্ডারিং প্রতিরোধের আরেকটি উপায় চালু করা হয়েছিল: অর্থ স্থানান্তরের একটি দৈনিক সীমা। যদি একটি ব্যাঙ্ক কার্ডের মালিক তার অ্যাকাউন্টে 600,000 রুবেলের বেশি পান, আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কর্মচারীদের এই ধরনের উচ্চ আয়ের উত্স সম্পর্কে তথ্যের অনুরোধ করার অধিকার রয়েছে। উপরন্তু, আয় লন্ডার করার চেষ্টার প্রথম সন্দেহে, তারা এই জাতীয় ক্লায়েন্টকে পরিষেবা দিতে অস্বীকার করতে পারে এবং তার অ্যাকাউন্ট ব্লক করতে পারে।

প্রতারণার চেষ্টার দায়

যদি একজন উদ্যোক্তা ব্যাঙ্ক কার্ডের মাধ্যমে মানি লন্ডারিংকে "ক্র্যাঙ্ক আপ" করার চেষ্টা করেন, তাহলে তার পরিণতি ভয়াবহ হতে পারে। সুতরাং, রাশিয়ান ফেডারেশনের প্রশাসনিক অপরাধের কোডের 15.27 অনুচ্ছেদ অনুসারে কর্মকর্তা এবং আইনি সত্তা প্রশাসনিক দায় বহন করবে।

এই ধরনের অর্থ পাচারের সাথে সরাসরি জড়িত ব্যক্তিরা রাশিয়ান ফেডারেশনের ফৌজদারি কোডের 174, 174.1 ধারা অনুসারে ফৌজদারি দায় বহন করে। তারা এই আকারে শাস্তির মুখোমুখি হয়:

• জরিমানা (200,000 ₽ বা 2 বছরের জন্য আয়);
• জোরপূর্বক শ্রম (2 বছরের জন্য);
• 2 বছরের জন্য কারাদণ্ড এবং একই সময়ে 50,000 রুবেল পরিমাণে জরিমানা প্রদান।

আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিও প্রতারকদের সহায়তা করার জন্য শাস্তি পায়। এটি বিশেষত কঠিন হবে যদি লঙ্ঘনকারীরা প্রচুর পরিমাণে অর্থ পাচারের চেষ্টা করে। অপরাধের তীব্রতার উপর নির্ভর করে, ব্যাঙ্কগুলিকে করতে হবে:

• 50,000 রুবেল থেকে 1 মিলিয়ন পর্যন্ত জরিমানা দিতে হবে;
• তিন মাসের জন্য তার কার্যক্রম স্থগিত.

সবচেয়ে চরম ক্ষেত্রে, যখন অন্যান্য প্রয়োগকারী পদক্ষেপগুলি অকার্যকর প্রমাণিত হয়, তখন ব্যাঙ্কের লাইসেন্স কেড়ে নেওয়া হয়। এই ক্ষেত্রে, কর্মকর্তারা রাশিয়ান ফেডারেশনের ফৌজদারি কোডের 174 ধারা অনুসারে দায়িত্ব বহন করে।

অর্থ পাচারের বিরুদ্ধে লড়াই করুন

বিশেষজ্ঞরা মনে করেন, রাষ্ট্রীয় পর্যায়ে অর্থ পাচারের বিরুদ্ধে লড়াই করা উচিত। এইভাবে, 2003 সালে, আমাদের দেশ একটি আন্তর্জাতিক সংস্থায় যোগদান করেছে যা সক্রিয়ভাবে মানি লন্ডারিং-এর বিরুদ্ধে লড়াই করে - FATF (মানি লন্ডারিং সংক্রান্ত আর্থিক অ্যাকশন টাস্ক ফোর্স)। 2006 সালে, রাশিয়া একটি আইন পাস করেছে যা অনুসারে রাশিয়ান ফেডারেশনের ভূখণ্ডে প্রবেশকারী সমস্ত বিদেশী নাগরিকদের আমদানিকৃত মুদ্রা ঘোষণা করতে হবে। 2013 সাল থেকে, অর্থনীতিকে ডিঅফশোরাইজ করার জন্য ব্যবস্থা নেওয়া হয়েছে।

সুতরাং, ব্যাঙ্ক কার্ডের মাধ্যমে মানি লন্ডারিং হল আপনার আয় লুকানোর এবং ট্যাক্স না দেওয়ার এক উপায়। সাধারণ নাগরিক (প্লাস্টিক কার্ডের মালিক) এবং ব্যাঙ্ক কর্মচারী উভয়ই এই ধরনের কেলেঙ্কারীতে অংশগ্রহণকারী হতে পারে। অপরাধমূলক ষড়যন্ত্রের জন্য দোষী সাব্যস্ত প্রত্যেক ব্যক্তি, আইনি সত্তা এবং কর্মকর্তার জন্য, আইন প্রশাসনিক বা ফৌজদারি শাস্তির ব্যবস্থা করে।

অর্থ হল এক ধরনের প্রবাহ যা বাস্তবকে অতিক্রম করে, এবং সম্প্রতি ভার্চুয়াল স্থান.

এটা আশ্চর্যজনক নয় যে এই নগদ প্রবাহ বস্তুগত মূল্যের দখল নিতে চাওয়া অসৎ লোকদের দৃষ্টি আকর্ষণ করে।

প্রিয় পাঠকগণ!আমাদের নিবন্ধগুলি আইনি সমস্যাগুলি সমাধান করার সাধারণ উপায় সম্পর্কে কথা বলে৷ জানতে চাইলে কিভাবে ঠিক আপনার সমস্যার সমাধান করবেন - কল করুন বিনামূল্যে পরামর্শ:

তাদের উপযুক্ত করার জন্য, তারা উদ্ভাবিত হয়েছিল বিশেষ মানি লন্ডারিং মেকানিজম, অবৈধভাবে তাদের নগদ আউট করার বিভিন্ন উপায় এবং আপনার নিজের প্রয়োজন এবং চাওয়া মেটাতে ব্যবহার করুন। এই জাতীয় পদ্ধতিগুলি অবৈধ, যার অর্থ তাদের ব্যবহারের জন্য বিশেষ নিষেধাজ্ঞা রয়েছে।

মজুরি না দেওয়ার জন্য ফৌজদারি মামলার ভিত্তি কী? আমাদের থেকে এই সম্পর্কে খুঁজুন.

অবৈধ নগদ অর্থের ধারণা এবং উদাহরণ

অর্থ পাচার- এটা কি?

এটি বিশেষ পদ্ধতির একটি সেট, যার ব্যবহার আপনাকে অপরাধমূলক কার্যকলাপের ফলে প্রাপ্ত তহবিলকে অন্য, আইনি সম্পদে স্থানান্তর করতে এবং ভবিষ্যতে সেগুলি অবাধে ব্যবহার করতে দেয়।

করার জন্য এটি প্রয়োজনীয় বস্তুগত সম্পদের আসল উৎস লুকান. এই ধরনের কার্যকলাপের ফলে, অর্থের প্রকৃত মালিকরা প্রতারিত থেকে যায়, এবং আইন প্রয়োগকারী কর্মকর্তাদের কাছে অপরাধীকে বিচারের মুখোমুখি করার কোন ভিত্তি নেই।

সুতরাং, মানি লন্ডারিং অর্থ পাচার ধারণার সমার্থক।

সমস্ত বস্তুগত পণ্য (টাকা) অবৈধ বলে বিবেচিত হয়। বেআইনি কার্যকলাপের কোর্সে প্রাপ্ত. এগুলি হল, উদাহরণস্বরূপ, জালিয়াতি, চাঁদাবাজি বা সামাজিকভাবে বিপজ্জনক কার্যকলাপের মাধ্যমে প্রাপ্ত তহবিল।

এই পদ্ধতিগুলি দ্বারা প্রাপ্ত সমস্ত অর্থ অবৈধ, যার অর্থ হল আপনার নিজের উদ্দেশ্যে এটি ব্যবহার করতে সক্ষম হওয়ার জন্য, অপরাধী তাদের বৈধ করতে হবে.

সাধারণত মানি লন্ডারিং নিযুক্ত হয়:

• অস্ত্র ও মাদকের অবৈধ পাচারের সাথে জড়িত সংগঠন;
• সন্ত্রাসী সংগঠন;
• উচ্চ ব্যবস্থাপনা পদে অধিষ্ঠিত আত্মসাৎকারী;
• দুর্নীতির সাথে যুক্ত কর্মকর্তা;

পুরো স্কিমটি বোঝার জন্য, নির্দিষ্ট উদাহরণ ব্যবহার করে পদ্ধতিটি বিবেচনা করা প্রয়োজন।

সবচেয়ে সাধারণ উপায় হল অনুমান পরিবর্তন।

উদাহরণস্বরূপ, একটি নির্মাণ সংস্থা নির্মাণের জন্য অর্থ নেয়, সস্তার উপকরণ ক্রয় করে।

অনুমান কেনা আনুষাঙ্গিক খরচ অন্তর্ভুক্ত অনেক বেশি দামেফলস্বরূপ, অর্থ প্রাপ্ত হয়, অনুমান অনুমোদিত হয়, চুক্তি স্বাক্ষরিত হয় এবং প্রাপ্ত এবং ব্যয়ের পরিমাণের পার্থক্য বৈধ হয়।

ক্যাশ আউট করার আরেকটি সাধারণ পদ্ধতি হল নির্দিষ্ট কিছু কার্যক্রম সম্পাদনের জন্য জাল চুক্তি করা।

অপরাধী চুক্তিতে উল্লিখিত পরিমাণটি বরাদ্দ করে, কিন্তু কোনো পরিষেবা প্রদান করে না, এবং এই সত্য আগাম জানা ছিল.

অর্থ পাচারের পদ্ধতি

এটা কিভাবে হয়? অবৈধ তহবিল পাচারের বিভিন্ন উপায় রয়েছে, উদাহরণস্বরূপ:

রাশিয়ায় মানি লন্ডারিং স্কিম

বেশ কিছু আছে সাধারণ কাজের নিদর্শনঅর্থ পাচারের উপর।

উদাহরণস্বরূপ, এটি একটি "বিদেশী সিস্টেম" যখন 2টি কোম্পানি একে অপরের সাথে একটি চুক্তিতে প্রবেশ করে। এই সংস্থাগুলির মধ্যে একটি রাশিয়ায় অবস্থিত, অন্যটি বিদেশে।

চুক্তিটি সম্ভাব্য দ্বন্দ্ব পরিস্থিতি সমাধানের পদ্ধতি সহ সমস্ত সূক্ষ্মতাগুলিকে বানান করে। একটি চুক্তি শেষ করার পরে, রাশিয়ান কোম্পানি অর্থ পায়, কিন্তু পরিষেবা প্রদান করে না (উদাহরণস্বরূপ, পণ্য সরবরাহ করে না)। বিদেশী অংশীদার মামলা করুন, মামলা জিতুন.

এক বা অন্য পরিমাণের আকারে জরিমানা বেলিফের সাহায্যে বিদেশে পরিবহন করা হয় (যে দেশে বিদেশী কোম্পানি অবস্থিত)।

বলা উচিত এ দুই সংগঠনের নেতারা একটি প্রাথমিক চুক্তি ছিল,তাদের ক্রিয়াকলাপগুলি একটি বিদেশী অ্যাকাউন্টে অবাধে অর্থ স্থানান্তর করা সম্ভব করেছে, যার পরে এই তহবিলগুলি আইনত ব্যবহার করা যেতে পারে।

বৈধকরণের একটি খুব সাধারণ পদ্ধতি হল তথাকথিত ব্যাঙ্কিং স্কিম।

ব্যাংকের নির্বাহীরা তাদের নিজস্ব প্রতিষ্ঠানের কর্মীদের জন্য ঋণ জারি(পরিচ্ছন্নতাকর্মী, অদক্ষ শ্রমিক) এবং এই ঋণের পরিমাণ ছিল খুবই তাৎপর্যপূর্ণ।

এই কর্মচারীদের বলা হয়েছিল যে চুক্তিটি শুধুমাত্র কাগজে আঁকা হয়েছিল, বড় বোনাস দিতে প্রতিশ্রুতিজালিয়াতিতে অংশগ্রহণের জন্য তাদের সম্মতির জন্য।

প্রকৃতপক্ষে, এটি প্রমাণিত হয়েছে যে অপরিশোধিত ঋণের জন্য ঋণটি ব্যাঙ্কের ব্যালেন্স শীটে রয়ে গেছে এবং ঋণের বাধ্যবাধকতাগুলি চুক্তিতে স্বাক্ষরকারী ব্যাঙ্ক কর্মচারীর কাছে থেকে গেছে।

ট্রানজিট করিডোরআরেকটি সাধারণ মানি লন্ডারিং স্কিম। এই পদ্ধতিতে রাশিয়ান কোম্পানি এবং ব্যাংক এবং বিদেশী কোম্পানির মধ্যে সহযোগিতা জড়িত।

চুক্তি অনুসারে, রাশিয়ান কোম্পানিগুলি নির্দিষ্ট পরিষেবার বিধানের জন্য বিদেশী অংশীদারদের কাছে অর্থ স্থানান্তর করে। আসলে, এই অর্থ স্থানান্তর করার সহজ একটি কার্যকর উপায়বিদেশী অ্যাকাউন্টগুলিতে যা রাশিয়ান আইন দ্বারা নিয়ন্ত্রিত নয়।

অন্য উপায়েলন্ডারিং বিবেচনা করা হয়:

ক্যাশিং পর্যায়ে

বিভিন্ন আইনি ফর্ম সহ সংস্থাগুলি (IP, LLC) অর্থ পাচারের জন্য একটি চমৎকার হাতিয়ার. এই প্রক্রিয়াটি বেশ কয়েকটি পর্যায় অন্তর্ভুক্ত করে:

1. পণ্য সরবরাহ বা কোনো পরিষেবার বিধানের জন্য কোম্পানির মালিক (গ্রাহক) এবং সামনের কোম্পানির একজন কর্মচারী (পারফর্মার) মধ্যে একটি চুক্তির উপসংহার।
2. নথিতে উল্লিখিত পরিষেবাগুলি সঞ্চালিত হয়েছে।
3. পণ্য বা পরিষেবার জন্য অর্থপ্রদান, এবং প্রদত্ত পরিমাণ উল্লেখযোগ্যভাবে প্রকৃত পরিমাণের চেয়ে বেশি।
4. প্রদত্ত এবং প্রকৃত অর্থের মধ্যে পার্থক্য গ্রাহকের কাছে ফেরত দিন।

ব্যাঙ্ক কার্ডআজ তারা আরও ব্যাপক হয়ে উঠছে। এগুলি কেবল ব্যাঙ্কিং লেনদেনের জন্যই নয়, দৈনন্দিন জীবনেও ব্যবহৃত হয়।

অতএব, এটা বিস্ময়কর নয় যে এই ধরনের কার্ডগুলি অপরাধমূলক উপায়ে প্রাপ্ত আয়কে বৈধ করার চেষ্টা করে প্রতারকদের কাছে ঘনিষ্ঠ মনোযোগের বস্তু হয়ে উঠেছে।

নিম্নলিখিতগুলি আলাদা করা হয়: লন্ডারিং পর্যায় এবং সিস্টেমএই এলাকায়:

আইন প্রবিধান

অবৈধ অর্থ পাচার অপরাধ হিসেবে বিবেচিততাই, এই ধরনের একটি বেআইনি কাজ করার জন্য প্রদত্ত নিষেধাজ্ঞাগুলি আর্টে নির্ধারিত আছে। রাশিয়ান ফেডারেশনের ক্রিমিনাল কোডের 174।

এই আইনটি এই ধারণাটিকে সংজ্ঞায়িত করে, এটিতে ঠিক কী লন্ডারিং বলে বিবেচিত হয় তার একটি ইঙ্গিত রয়েছে এবং সংঘটিত অপরাধের জন্য দায়িত্বের পরিমাপও নির্ধারণ করে।

উপরন্তু, এই এলাকা দ্বারা গৃহীত বিরোধী মানি লন্ডারিং আইন দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয় 7 আগস্ট, 2001. এই নথিটি লন্ডারিং ধারণার একটি সংজ্ঞা প্রদান করে, সেইসাথে এই অপরাধের কমিশন প্রতিরোধের উপায়গুলিও প্রদান করে৷

বিশেষ করে, আইন বলে যে সমস্ত বড় লেনদেনের তথ্য অবশ্যই Rosfinmonitoring-এ স্থানান্তর করতে হবে।

এটি ছোট চুক্তির ক্ষেত্রেও সত্য যদি সেগুলি ডিপিআরকে বা ইরানের সংস্থাগুলির সাথে সমাপ্ত হয় (সন্ত্রাসী সংগঠনগুলির অর্থায়ন রোধ করার জন্য এটি প্রয়োজনীয়)। উল্লেখিত চুক্তি এবং চুক্তি বৃহত্তর যাচাই এবং নিয়ন্ত্রণ সাপেক্ষে.

অপরাধীদের ফাঁস করার উপায়

নগদ প্রবাহ নিয়ন্ত্রণনিম্নলিখিত সংস্থাগুলি দ্বারা সম্পাদিত:

ন্যাশনাল ব্যাঙ্ক এমন ব্যাঙ্কগুলিকে শাস্তি দিতে প্রস্তুত যারা বড় আকারের মানি লন্ডারিং স্কিমগুলির বিরুদ্ধে লড়াই করে না, ভারী জরিমানা এবং ব্যবস্থাপনা অপসারণ. ব্যাঙ্কগুলিকে কার্যকর আর্থিক মনিটরিং পরিচালনা করার জন্য, NBU তার চিহ্নিত সাতটি প্রধান স্কিম প্রকাশ করেছে।ফিনক্লাবতাদের একটি সংক্ষিপ্ত বিবরণ প্রকাশ. বিশেষজ্ঞরা আর্থিক পর্যবেক্ষণ (ইউক্রেনীয়) এর প্রচার সমর্থন করে।

ন্যাশনাল ব্যাংক ব্যাংক ক্লায়েন্টদের সন্দেহজনক লেনদেনের মূল স্কিম প্রকাশ করেছে, যা আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে অবশ্যই লড়াই করতে হবে। তাদের মধ্যে সাতজন আছে। এনবিইউ ফাইন্যান্সিয়াল মনিটরিং ডিপার্টমেন্টের পরিচালক ইগর বেরেজা এই অপারেশনগুলির সারমর্ম ব্যাখ্যা করেছেন।

স্কিম নং 1 - "মূলধন প্রত্যাহার"

পাঁচটি ইউক্রেনীয় আইনি সত্ত্বা চারটি বিদেশী আইনি সত্তার কাছে রপ্তানির জন্য পণ্য বিক্রি করে। বিদেশী অর্থনৈতিক চুক্তির শর্তাবলী ডলারে পণ্য সরবরাহের জন্য ব্যাংকের মাধ্যমে বন্দোবস্ত প্রদান করে - $22 মিলিয়ন ক্লায়েন্ট চুক্তিতে পরিবর্তন করে: মার্কিন ডলারের পরিবর্তে অর্থপ্রদানের মুদ্রা পোলিশ জ্লটি হয়ে যায়। নির্ধারিত হার বাজার হারের চেয়ে 3-10 গুণ কম। অ-বাজার বিনিময় হারের কারণে, $22 মিলিয়নের পরিবর্তে, ইউক্রেন 12 মিলিয়ন পোলিশ জ্লোটিস বা $3 মিলিয়ন পায়।

অদৃশ্য নগদ। ডিজিটাল রিভনিয়ার আবির্ভাব কী হতে পারে?

“হারানো রাজস্বের পরিমাণ ছিল $19 মিলিয়ন এই স্কিমটি ইউক্রেন থেকে অর্থ উত্তোলন করা সম্ভব করেছে, যার ফলস্বরূপ মুদ্রার সরবরাহ/চাহিদা এবং বিনিময় হারের উপর প্রভাব পড়েছে। সমস্ত চুক্তি ব্যাংকে স্থানান্তর করা হয়েছিল। ব্যাংক তাদের দেখেছে, অ-বাজার রেট নির্ধারণ করেছে এবং লেনদেন করেছে। প্রকৃতপক্ষে, তিনি স্টেট ফিসকাল সার্ভিসকে তথ্য না দিয়েই মুদ্রা নিয়ন্ত্রণ থেকে লেনদেন সরিয়ে দিয়েছেন, "ইগর বেরেজা বলেছেন।

স্কিম নং 2 - "নগদ আউট"

42 জনের একটি দল ব্যবসায়িক সফরে অর্থপ্রদানের জন্য পেমেন্ট কার্ড থেকে 111 মিলিয়ন UAH তুলে নিয়েছে: UAH 2.6 মিলিয়ন। প্রাথমিকভাবে, এই 111 মিলিয়ন UAH শস্য, নির্মাণ কাজ, এবং বিপণন পরিষেবার জন্য অর্থপ্রদান হিসাবে দুটি কোম্পানির অ্যাকাউন্টে গিয়েছিল। একই সময়ে, এই সংস্থাগুলির একটি নির্মাণ লাইসেন্স ছিল না, বা এই ব্যক্তিদের সাথে তাদের শ্রম সম্পর্ক ছিল না (শুধুমাত্র 9 জনের ব্যবসায়িক ভ্রমণের আদেশ ছিল)।

PrivatBank UAH 880 মিলিয়ন মূল্যের স্কিম লেনদেন ব্লক করেছে

ন্যাশনাল ব্যাঙ্ক বিশ্বাস করে যে ব্যাঙ্কের এই স্কিমের ক্রিয়াকলাপগুলি বন্ধ করা উচিত ছিল, যেহেতু বিশেষ করে প্রচুর পরিমাণে নগদ প্রত্যাহার করা হয়েছিল, আইনি সত্তাগুলি ছিল এর ক্লায়েন্ট, এবং ব্যাঙ্ক এই অপারেশনগুলির জন্য ক্লায়েন্টের লাইসেন্স চেক করেনি। “নগদ লেনদেন বৈধ। কিন্তু প্রশ্ন হল যে অনেক ক্ষেত্রে একটি স্কিম পরিচালিত হয় যেখানে নগদ লেনদেনের অবৈধ উদ্দেশ্য আইনি সুযোগের ছদ্মবেশে দেখা যায়, "ইগর বেরেজা বলেছেন।

স্কিম নং 3 - "দুর্নীতি"

শক্তি মন্ত্রক দ্বারা প্রতিষ্ঠিত একটি রাষ্ট্রীয় মালিকানাধীন এন্টারপ্রাইজ 51 মিলিয়ন UAH এর জন্য তাপ বিনিময় টারবাইনগুলির জন্য সুরক্ষা ক্রয়ের জন্য একটি দরপত্র অনুষ্ঠিত হয়েছিল। এই তহবিলের একটি অংশ সরঞ্জাম কেনার জন্য গিয়েছিল এবং বেশিরভাগ অর্থ (27 মিলিয়ন ইউএএইচ) আর্থিক সহায়তা এবং ঋণ হিসাবে কোম্পানিগুলির পরিচালক এবং প্রধান হিসাবরক্ষক দ্বারা নগদ হয়েছিল। যেসব কোম্পানি টেন্ডারে অংশ নিয়েছে তারা ফৌজদারি মামলায় জড়িত। ফৌজদারি মামলায় জড়িত আইনী সত্ত্বার পক্ষে বিশেষত বড় পরিমাণে তহবিলের একটি রাষ্ট্রীয় মালিকানাধীন সংস্থার শাখার দ্বারা স্থানান্তর এবং বিশেষত বড় পরিমাণে তহবিল নগদ করা সেই লক্ষণ যা ব্যাঙ্ককে বন্ধ করতে প্ররোচিত করা উচিত ছিল। স্কিম অপারেশন।

স্কিম নং 4 - "বয়লার"

“ঐতিহাসিকভাবে, ব্যাংকিং ব্যবস্থার মাধ্যমে অবৈধ নগদ-আউট লেনদেন করা হয়েছিল। যেহেতু ন্যাশনাল ব্যাঙ্ক এখন এই বিষয়ে খুব মনোযোগ দিচ্ছে, তাই আমরা ব্যাঙ্কিং সিস্টেমের স্তরে এবং কোম্পানিগুলির প্রতিক্রিয়ায় নিয়ন্ত্রণের উন্নতি দেখতে পাচ্ছি যেগুলি এটির অপব্যবহার করে এবং এখন নগদ সংগ্রহ না করার চেষ্টা করছে," বলেছেন ইগর বেরেজা৷

কিন্তু ক্যাশের জন্য অর্থনীতির প্রয়োজনীয়তা এখনও বিশাল। এই স্কিমটি এমন কোম্পানিগুলিকে অন্তর্ভুক্ত করে যেগুলি নগদের জন্য পণ্য এবং পরিষেবাগুলি বিক্রি করে, সেইসাথে এমন সংস্থাগুলি যেগুলি নগদহীন ভিত্তিতে কাজ করে কিন্তু নগদ প্রয়োজন৷ একটি ব্যাঙ্কে, 200 টিরও বেশি সংস্থা এই জাতীয় "কল্ড্রনে" কাজ করেছিল। যে কোম্পানিগুলি ক্লাসিক্যাল সংগ্রহ পদ্ধতির পরিবর্তে তাদের নগদ আয় বিক্রি করেছিল তারা নগদ 4 বিলিয়ন ইউএএইচ পেয়েছে, সিগারেট, ফল বা সেকেন্ড-হ্যান্ড পণ্য বিক্রি করার অভিযোগে। যদিও ক্রয়কারী সংস্থাগুলি প্রকৃতপক্ষে ক্রয়কৃত সিগারেট নয়, একই পরিমাণে নগদ পেয়েছে। ন্যাশনাল ব্যাংক সার্ভিসিংয়ে কাল্পনিক কোম্পানিকে জড়িত করার জন্য ব্যাংকটিকে অনুমোদন দিয়েছে।

স্কিম নং 5 - "কাল্পনিক আয়"

ইউক্রেনে, বিভিন্ন শ্রেণীর ব্যক্তির জন্য আয়ের একটি বৈদ্যুতিন ঘোষণা রয়েছে এবং অর্থের উত্স সম্পর্কে তথ্য প্রায়শই প্রয়োজন হয়। একজন ব্যক্তির জন্য কাল্পনিক আয় "আঁকতে" পেশাদার মধ্যস্থতাকারীদের নিয়োগ করা হয়। স্কিম সারাংশ. যে কোম্পানিগুলো অন্য কোম্পানি থেকে সিকিউরিটিজ ক্রয় করে তাদের ব্যাংক ঋণ প্রদান করে। তারপর তারা এমন ব্যক্তিদের আর্থিক সহায়তা প্রদান করে যারা সিকিউরিটিজও ক্রয় করে। সিকিউরিটিজ বিক্রয়ের পরে, ব্যক্তিদের সিকিউরিটিজ বিক্রয় থেকে আয় ঘোষণা করার সুযোগ থাকে। এই অপারেশনগুলি একটি বৃত্তে সম্পাদিত হয়েছিল: 24 ঘন্টার মধ্যে, UAH 81 মিলিয়ন UAH এর জন্য 300 মিলিয়ন ইউএএইচ মূল্যের সিকিউরিটিজ কেনা হয়েছিল, যেহেতু এই ধরনের অপারেশনগুলি সাত বার করা হয়েছিল। “এই আয়গুলি পরে পৃথক ব্যক্তির ঘোষণায় উপস্থিত হয়েছিল। ক্লায়েন্ট ছিল পাবলিক পরিসংখ্যান,” ন্যাশনাল ব্যাংক রিপোর্ট.

স্কিম নং 6 - "নগদ গ্রহণ করা"

কোম্পানির একটি গ্রুপ, একটি ব্যাংকের মাধ্যমে, পরবর্তী প্রক্রিয়াকরণের জন্য মাধ্যমিক কাঁচামাল সংগ্রহের জন্য অর্থ প্রদান করে। কথিত আছে, তারা 612 হাজার টন কিনেছে "এ ধরনের কাঁচামাল পরিবহনের জন্য প্রতিদিন 284টি কামাজ ট্রাকের প্রয়োজন হবে," NBU বলে। পুনর্ব্যবহারযোগ্য উপকরণগুলি বিখ্যাত ব্যক্তি এবং এমনকি একজন গায়ক সহ সীমিত সংখ্যক লোক দ্বারা "দান" করা হয়েছিল যারা বোতল এবং বর্জ্য কাগজ দান করেছিলেন বলে অভিযোগ। এই স্কিমের অধীনে, ব্যাঙ্ক ইউএএইচ 3.9 বিলিয়ন নগদ জারি করেছে। ন্যাশনাল ব্যাংক এই ব্যাংককে জরিমানা করে এবং এর ব্যবস্থাপককে বরখাস্ত করে।

স্কিম নং 7 – "নগদ ছাড়া নগদ"

সংগ্রহ ছাড়াই নগদ নগদ তহবিলকে নগদে রূপান্তর করার আরেকটি উদাহরণ। ব্যাঙ্ক ট্রান্সফারের মাধ্যমে গ্যাস সরবরাহের জন্য আইনি সত্ত্বার একটি গ্রুপ এবং গ্যাস কোম্পানিগুলি ব্যাঙ্ক ট্রান্সফারের মাধ্যমে মোবাইল যোগাযোগের জন্য UAH 737.7 মিলিয়ন মূল্যের স্ক্র্যাচ কার্ড কিনেছে। বাস্তবে, স্ক্র্যাচ কার্ডগুলি নগদের জন্য ব্যক্তিদের কাছে বিক্রি করা হয়েছিল, কিন্তু নগদ তাদের অ্যাকাউন্টে জমা হয়নি। এই ব্যাংকের প্রধানকেও বরখাস্ত করেছে এনবিইউ।

ভাল উদ্দেশ্য

এই স্কিমগুলিকে সর্বজনীন করার জন্য ব্যাঙ্কগুলিকে সেগুলিতে জড়িত হতে নিরুৎসাহিত করা উচিত৷ ইউক্রেনীয় সোসাইটি অফ ফিনান্সিয়াল অ্যানালিস্টের সদস্য ভিটালি শাপ্রান বলেছেন, "আমি মনে করি যে এই তথ্য প্রকাশের সাথে সম্পর্কিত NBU-এর পদক্ষেপগুলি সম্পূর্ণরূপে শিক্ষাগত প্রভাব ফেলবে।" “অনিয়মের প্রকাশ জনসাধারণ এবং ব্যবসায়িকদের কাছে ব্যাখ্যা করে যে কোন ব্যাঙ্কগুলি গেমের নিয়ম ভঙ্গ করতে পারে, তাদের বাকি ক্লায়েন্টদের অপারেশনাল ঝুঁকির সম্মুখীন করে৷ অন্যদিকে, এই অভ্যাসটি দীর্ঘমেয়াদে লঙ্ঘনের সংখ্যা কমাতে সাহায্য করবে, যেহেতু ব্যাঙ্কিং ব্যবসায় সুনাম একটি মূল সম্পদ, এবং এখন ব্যাঙ্কগুলি তাদের সর্বশক্তি দিয়ে এটিকে রক্ষা করতে ঝুঁকছে," বলেছেন রোমান কর্নিলিউক, আর্থিক YouControl এ বিশ্লেষক।

এই দিকে NBU এর কার্যকলাপ আকস্মিক নয়। 2017 সালের পতনের পর থেকে, NBU 150 হাজার UAH এর বেশি পরিমাণে গ্রাহক লেনদেনের ব্যাংকগুলির দ্বারা বাধ্যতামূলক আর্থিক নিরীক্ষণের প্রয়োজনীয়তাগুলিকে শক্তিশালী করেছে। ব্যাংকের কাজে ঝুঁকিভিত্তিক পদ্ধতি চালু করা হয়েছে। যদি আগে ব্যাঙ্কগুলি ত্রৈমাসিক ভিত্তিতে ঝুঁকিপূর্ণ আর্থিক লেনদেনগুলি চিহ্নিত করে এবং সেগুলি সম্পর্কে স্টেট ফিনান্সিয়াল মনিটরিং সার্ভিসকে অবহিত করে, এখন তাদের অবশ্যই "চলমান ভিত্তিতে" অনলাইনে শনাক্ত করতে হবে - এমনকি অপারেশনের আগেও৷ ক্লায়েন্ট যখন প্রশ্নপত্রটি পূরণ করবে তখন যাচাইকরণ শুরু করা উচিত। ব্যাঙ্কগুলিকে অবশ্যই গ্রাহকদের কাছ থেকে সন্দেহজনক আয়ের উৎস যাচাই করতে হবে।

বড় জরিমানা

ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতির প্রবর্তনের সাথে সাথে, ব্যাঙ্কগুলির উপর প্রভাবের পরিমাপ বৃদ্ধি পেয়েছে। যদি 2016 সালের শেষে, আর্থিক পর্যবেক্ষণ অনুসারে, 28টি ব্যাঙ্ককে 9.3 মিলিয়ন ইউএএইচ পরিমাণে জরিমানা করা হয়, তবে 2017 সালে জরিমানা পরিমাণ বেড়ে 67.6 মিলিয়ন ইউএএইচে উন্নীত হয়। মোট, নিরীক্ষিত 47টির মধ্যে 15টি ব্যাংককে জরিমানা করা হয়েছে, অর্থাৎ প্রতি তৃতীয়াংশে। “একদিকে, জরিমানা বেড়েছে, এবং অন্যদিকে, আমাদের এখন আর লাইসেন্স প্রত্যাহার করতে হবে না, যেমনটি হয়েছিল 2015-2016 সালে। ব্যাংকিং ব্যবস্থায় এমন ঝুঁকিপূর্ণ কার্যক্রম আমরা আর দেখি না। যে সব ব্যাঙ্ক থেকে আমরা লাইসেন্স নিয়েছিলাম, ৭০-৯০% লেনদেনই ছিল স্কিম এবং মানি লন্ডারিংয়ের সঙ্গে যুক্ত। এখন আলাদা ব্যাঙ্ক আছে যেগুলি ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপগুলিকে অ-ব্যবসায়িকগুলির সাথে একত্রিত করে৷ এর বেশ কয়েকটি কারণ রয়েছে: হয় এটি বিশেষভাবে ব্যাঙ্কগুলি দ্বারা করা হয়, অথবা তাদের ক্লায়েন্টের অজ্ঞতার কারণে," ইগর বেরেজা ব্যাখ্যা করেন৷

তার মতে, জরিমানা করা অনেক ব্যাংক তাদের কাছে আসা "স্কিমারদের" বিরুদ্ধে লড়াই করতে প্রস্তুত ছিল না। “বড় পরিমাণ জরিমানা চ্যালেঞ্জের প্রতিক্রিয়া ছিল যখন লন্ডারিং কোম্পানিগুলি সিস্টেম ব্যাঙ্কে গিয়েছিল। তারা কেবল এই জন্য প্রস্তুত ছিল না. তাদের আগে এই ধরনের ক্লায়েন্ট ছিল না কারণ তারা ছোট ব্যাঙ্কে ছিল, কিন্তু এখন তারা নিয়ন্ত্রণ পদ্ধতির উন্নতি করছে এবং আমরা ইতিবাচক পরিবর্তন দেখতে পাচ্ছি,” বলেছেন ইগর বেরেজা।

2018 সালের প্রথম প্রান্তিকে, ন্যাশনাল ব্যাংক ইতিমধ্যে নিরীক্ষিত সাতটির মধ্যে পাঁচটি ব্যাংককে জরিমানা করেছে। একই সময়ে, এনবিইউ আরও সক্রিয়ভাবে 10 বছরের জন্য ব্যাঙ্কিং ব্যবস্থায় নেতৃত্বের পদে অধিষ্ঠিত হওয়ার অধিকার ছাড়াই ব্যাংকের প্রধানকে অপসারণের মতো একটি ব্যবস্থা প্রয়োগ করতে শুরু করেছিল। “ব্যাংকের উপর প্রভাব বিস্তারের বিভিন্ন ব্যবস্থা রয়েছে। এই ব্যবস্থাগুলির মধ্যে একটি যা আমরা সক্রিয়ভাবে ব্যবহার করি তা হল একজন পরিচালককে অপসারণ করা৷ আমরা এটি অবলম্বন করি যখন আমরা এই বিষয়টিকে বিবেচনা করি যে জরিমানা আকারটি আমাদের সনাক্ত করা স্কিমগুলির পরিমাণকে হুমকি দেয় না। এইভাবে, আমরা বাজারকে একটি সংকেত দিই এবং পরিস্থিতি তৈরি করি যাতে ব্যবস্থাপনা ইচ্ছাকৃতভাবে এই ধরনের লঙ্ঘন না করে। যদি ব্যাঙ্ক ম্যানেজাররা বুঝতে পারেন যে ঝুঁকিপূর্ণ আর্থিক নিরীক্ষণ কার্যক্রমের জন্য 10 বছরের জন্য নেতৃত্বের পদে অধিষ্ঠিত থাকার অক্ষমতা সহ অপসারণের সম্ভাবনা রয়েছে, তবে এটি যে কোনও জরিমানার চেয়েও খারাপ,” উল্লেখ করেছেন ইগর বেরেজা৷ TAScombank এর প্রধান একেতেরিনা মেলেশ এবং ইউক্রেনীয় ক্যাপিটাল ব্যাংকের প্রধান আলেকজান্ডার টিখোমিরভ এই অনুমোদনের আওতায় পড়েন।

শিক্ষামূলক ব্যবস্থা

আর্থিক বিশেষজ্ঞরা ন্যাশনাল ব্যাঙ্কের আর্থিক পর্যবেক্ষণের প্রয়োজনীয়তাগুলিকে শক্তিশালী করার জন্য সমর্থন করে৷ "নিয়ন্ত্রক গেমের নতুন নিয়মের পরিপ্রেক্ষিতে এনবিইউ-এর প্রয়োজনীয়তার প্রতি ব্যাঙ্কগুলির গুরুতর মনোভাব নিশ্চিত করার জন্য, বাজারের অংশগ্রহণকারীদের দ্বারা লঙ্ঘনের পুনরাবৃত্তি রোধ করার লক্ষ্যে উল্লিখিত নিষেধাজ্ঞার সেটগুলি ব্যবহার করে," রোমান কর্নিলিউকের উপর জোর দেয়।

তিনি প্রয়োজনীয়তা এবং নিষেধাজ্ঞা কঠোর করার দুটি কারণের নাম দিয়েছেন। “প্রথমত, এএমএল, কেওয়াইসি, বিইপিএস-এর মতো আর্থিক প্রবাহের উপর নিয়ন্ত্রণ বৃদ্ধির বৈশ্বিক প্রবণতার পরিপ্রেক্ষিতে নিয়ন্ত্রক ব্যাংকের ঝুঁকিপূর্ণ কার্যক্রম, মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসী অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াইয়ের পাশাপাশি মূলধন উত্তোলন স্কিমগুলিকে শক্তিশালী করছে। দ্বিতীয়ত, এনবিইউ কয়েক দশক ধরে আর্থিক নিরীক্ষণের জন্য আরও অনুগত বা আনুষ্ঠানিক পদ্ধতির জন্য তৈরি করে চলেছে, আইন লঙ্ঘনকারীদের উপর নিয়ন্ত্রণের একটি নতুন ব্যবস্থা তৈরি করছে এবং প্রাতিষ্ঠানিক ক্ষমতা জোরদার করছে,” বিশ্লেষক তালিকা করে।

Vitaly Shapran বিশ্বাস করেন যে ন্যাশনাল ব্যাঙ্কের পক্ষে অবিলম্বে ব্যাঙ্কের লাইসেন্স বাতিল করার পরিবর্তে জরিমানা দিয়ে শাস্তি দেওয়া ভাল। "এই ধরনের ব্যাঙ্কগুলি বন্ধ না করা ভাল, তবে তাদের জরিমানা করা বাজেটের জন্য অনেক বেশি উপকারী এবং অন্যান্য ব্যাঙ্কগুলির জন্য নির্দেশক হবে," তিনি বলেছেন।

সদস্যতা FinClub খবরভি টেলিগ্রাম,,

ব্যাঙ্ক অফ রাশিয়ার অনুমান অনুসারে, কাল্পনিক আর্থিক লেনদেনের স্কেল যা ব্যাঙ্কিং সিস্টেমের মধ্য দিয়ে যায় 1.5-2 ট্রিলিয়ন। ঘষা. প্রতি বছর, যা রাশিয়ান জিডিপির 7-10% এর সমতুল্য; একত্রিত বাজেটের ক্ষতি - 500-800 বিলিয়ন রুবেল। বছরে অলিনিক ও.এম. ব্যাংকিং আইনের মৌলিক বিষয়: বক্তৃতা কোর্স। এম. 1997।

রাশিয়ান আইন অনুসারে, সংস্থা, উদ্যোগ, প্রতিষ্ঠান, তাদের সাংগঠনিক এবং আইনি ফর্ম নির্বিশেষে, চুক্তির শর্তে উপযুক্ত অ্যাকাউন্টে ব্যাংক প্রতিষ্ঠানে উপলব্ধ তহবিল সংরক্ষণ করে। মূল অপরাধের (উদাহরণস্বরূপ, জালিয়াতি) কমিশনের ফলে ফৌজদারি আয় ইতিমধ্যেই কোনও আইনি সত্তার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে থাকলে বা এর আড়ালে অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত হলে নগদ অর্থ প্রদানের মাধ্যমে তহবিলের বৈধকরণ করা হয় আইনি কার্যক্রম থেকে আয়। অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপের প্রক্রিয়াতে, এক বা একাধিক ব্যাঙ্কের সাথে একটি শেল সংস্থার পক্ষে, বৈধতাকারী একটি ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টের (নিষ্পত্তি, বর্তমান, মুদ্রা, ঋণ), নিষ্পত্তি এবং নগদ পরিষেবাগুলির জন্য একটি চুক্তিতে প্রবেশ করে। একটি ফ্রন্ট কোম্পানি ব্যাংক-ক্লায়েন্ট ইলেকট্রনিক সিস্টেমের মাধ্যমে একটি ব্যাংকের সাথে একটি পরিষেবা চুক্তি করতে পারে। এটি করার জন্য, কোম্পানিকে একটি ইলেকট্রনিক কী দেওয়া হয় যা রিয়েল টাইমে কোম্পানির অ্যাকাউন্টগুলিতে দূরবর্তী অ্যাক্সেস প্রদান করে।

আইনী ব্যক্তিরা ব্যাঙ্কিং ব্যবস্থার বাইরে থেকে এবং ব্যাঙ্কের ব্যবস্থাপনা এবং কর্মচারীদের মধ্যে সহযোগীদের সাহায্যে উভয়ই কাজ করতে পারেন। প্রথম ক্ষেত্রে, আইনী ব্যক্তি অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণের ব্যাঙ্কিং সিস্টেমের ত্রুটিগুলি ব্যবহার করতে পারেন। যদি ব্যাঙ্কে সহযোগী থাকে, তাহলে বৈধকারীদের কাজ সহজ করা হয়। এই ক্ষেত্রে, আনুষ্ঠানিকভাবে একটি কভার কোম্পানি নিবন্ধন করার প্রয়োজন নেই আপনি একটি আসল বা মিথ্যা কোম্পানির বিবরণ ব্যবহার করতে পারেন। সমর্থনকারী নথির প্রস্তুতি এবং উপস্থাপনা এবং লন্ডারিং কার্যক্রম গোপন করা সহজতর হয়, কারণ ব্যাংক বৈধকরণ প্রক্রিয়াটিকে ছদ্মবেশে নেওয়ার জন্য পদক্ষেপ নেয়। "লন্ডারিং" প্রক্রিয়ায়, বৈধকারী, কোম্পানির পক্ষে, একটি শেল কোম্পানির অ্যাকাউন্ট থেকে একই বা অন্য কোম্পানির অ্যাকাউন্টে তহবিল স্থানান্তর করার জন্য একটি পেমেন্ট অর্ডার (কাগজে বা ইলেকট্রনিক আকারে) ব্যাঙ্কে জমা দেয়। অন্য ব্যাংক। চেইনে কয়েক ডজন সংস্থা অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। অর্থপ্রদানের আদেশটি একজন মনোনীত পরিচালক দ্বারা স্বাক্ষরিত হয় বা কোম্পানির নিবন্ধন করার জন্য যে ব্যক্তির ডেটা ব্যবহার করা হয়েছিল তার স্বাক্ষর জাল। গামজা ভি.এ. অপরাধমূলক আয়ের বৈধকরণ (লন্ডারিং) এর বিরুদ্ধে লড়াইয়ের বিষয় হিসাবে ব্যাংক // ব্যাংকিং। 2002. N 5. অর্থপ্রদানের ভিত্তি হল বিভিন্ন চুক্তি সম্পাদন।

শেল কোম্পানিগুলির অর্থপ্রদানের বৈধতার চেহারা দেওয়ার জন্য, নথিগুলি তৈরি করা হয় যা অনুমিতভাবে আর্থিক এবং অর্থনৈতিক কার্যকলাপকে প্রতিফলিত করে (উদাহরণস্বরূপ, ক্রয় ও বিক্রয় চুক্তি, ঋণ, সরবরাহ, পরিষেবা, বীমা, অনুমান, চালান, গ্রহণ এবং স্থানান্তরের ক্রিয়াকলাপ সম্পত্তি, কাজের ফলাফল, পরিষেবা)। মনোনীত পরিচালকরা বিদেশ সহ ব্যবসায়িক সফরে যান, প্রকৃত খরচের চেয়ে উল্লেখযোগ্য পরিমাণের জন্য রিপোর্ট করেন এবং অ্যাকাউন্টিং ডকুমেন্টেশনে মিথ্যা তথ্য প্রবেশ করেন। একটি নিয়ম হিসাবে, একদল লোক পরিচালনা করে, এবং কুরিয়ার যারা বৈধকরণকারীদের কার্যকলাপের অপরাধমূলক প্রকৃতি সম্পর্কে সচেতন নয় তারা অর্থ গ্রহণ করতে পারে এবং অর্থপ্রদানের আদেশ প্রেরণ করতে পারে। সহযোগী এবং মনোনীত পরিচালকদের মধ্যে যোগাযোগ গোপনীয়তা পদ্ধতি ব্যবহার করে মোবাইল ফোনের মাধ্যমে সঞ্চালিত হয়: একটি ছদ্মনামে আলোচনা, ফোন নম্বর পরিবর্তন করা ইত্যাদি। ভোটরিন আর.ভি. অপরাধ থেকে অর্থের বৈধকরণ (লন্ডারিং) এবং সন্ত্রাসবাদের অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াইয়ের ক্ষেত্রে ব্যাংকিং তদারকির বৈশিষ্ট্যগুলি // অর্থ এবং ঋণ। 2004. N 4

উদাহরণস্বরূপ, UROO "ASSA" এর বর্তমান অ্যাকাউন্টে অবস্থিত চুরি করা 39 মিলিয়ন রুবেলকে বৈধ করার জন্য, B. একটি অর্থপ্রদানের আদেশের অধীনে 21 মিলিয়ন রুবেল পরিমাণে তহবিল স্থানান্তর করেছে। NPO RCC "BIT" (Tula) এ LLC "Senglen" এর নিষ্পত্তির অ্যাকাউন্টে, অন্য পেমেন্ট অর্ডার অনুযায়ী - 7.7 মিলিয়ন রুবেল। JSCB ফিউচারে Magnot LLC-এর বর্তমান অ্যাকাউন্টে, তৃতীয় পেমেন্ট অর্ডার অনুযায়ী - 10.2 মিলিয়ন রুবেল। এলএলসি সিবি "নেকলিস-ব্যাঙ্ক" (মস্কো) এ এলএলসি "ইনকর্ট" এর নিষ্পত্তি অ্যাকাউন্টে। একই সময়ে, বি. নির্দেশিত অর্থপ্রদানের নথিতে স্বাক্ষর করেছে এবং অর্থপ্রদানের উদ্দেশ্যে কলামগুলিতে ইচ্ছাকৃতভাবে মিথ্যা তথ্য প্রবেশ করেছে - "চুক্তির অধীনে পরিষেবাগুলির জন্য অর্থপ্রদান," জেনে যে পরিষেবাগুলি সামনের সংস্থাগুলি দ্বারা সঞ্চালিত হবে না, এবং অর্থ নগদ আউট এবং তার নিজের সুবিধা চালু করা হবে. এর পরে, জি., একটি সংগঠিত গোষ্ঠীর অংশ হিসাবে বি এর সাথে একসাথে অভিনয় করে, চুরি করা তহবিলকে আরও বৈধ করার জন্য 21 মিলিয়ন রুবেল পরিমাণে, যা সেংলেন এলএলসি-এর অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত হয়েছিল, যেখানে নামমাত্র পরিচালক ছিলেন শ। , পরিষেবায় তার অধীনস্থ, সেগুলিকে সংগঠনের সংগঠিত গোষ্ঠীর ডামি এবং নিয়ন্ত্রিত সদস্যদের অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত করেছে: এলএলসি অ্যাকুইন্ট, এলএলসি অ্যালঞ্জ, মেটাল-ইমপ্রেস, ডেকোর্ট, অলিম্পিক, অ্যাটলাস, টেকনোকোমপ্লেক্স, মোস্তেকমন্টাজ, বিএসকে -57", NPO RCC "BIT" OJSC (Tula) তে "Grandistroy", "Mekhmashgaz"।

ক্লায়েন্টের পক্ষ থেকে এক ব্যাঙ্ক থেকে অন্য ব্যাঙ্কে "নোংরা" তহবিল স্থানান্তর করা হয় সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে। আইনী সত্ত্বা হিসাবে ব্যাঙ্কগুলির অন্যান্য ব্যাঙ্কিং প্রতিষ্ঠানে শুধুমাত্র সংবাদদাতা অ্যাকাউন্ট খোলার অধিকার রয়েছে। তাদের নিজস্ব কারেন্ট, সেটেলমেন্ট এবং অন্যান্য অ্যাকাউন্ট থাকতে পারে না, সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টগুলি ছাড়া, যেখানে তাদের নিষ্পত্তির সমস্ত অর্থ সঞ্চিত থাকে। আমাদের দেশে বেশিরভাগ আন্তঃব্যাংক বন্দোবস্তগুলি অঞ্চলগুলিতে ব্যাংক অফ রাশিয়ার প্রধান বিভাগগুলির নগদ নিষ্পত্তি কেন্দ্রগুলিতে (সিসিএস) ব্যাঙ্কগুলির দ্বারা খোলা সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে সঞ্চালিত হয়। ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানগুলির জন্য অনুমোদিত সংস্থার কাছে জমা দেওয়ার পদ্ধতি সম্পর্কে ব্যাঙ্ক অফ রাশিয়ার প্রবিধানগুলি ফেডারেল আইন দ্বারা প্রদত্ত তথ্য "অন কমবেটিং দ্য লিগ্যালাইজেশন (লন্ডারিং) অফ প্রসিডস অফ ক্রাইম অ্যান্ড দ্য ফিনান্সিং অফ টেররিজম // ব্যাঙ্ক অফ দ্য বুলেটিন রাশিয়া 2008. N 54

অপরাধমূলক অর্থ পাচারের উদ্দেশ্যে ব্যাংকগুলি সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে আন্তঃব্যাংক ঋণ স্থানান্তর করে। এটি করার জন্য, ব্যাঙ্কগুলি সংবাদদাতা সম্পর্কের বিষয়ে একটি চুক্তিতে প্রবেশ করে, যার ভিত্তিতে তারা একে অপরকে সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টের বিবৃতি পাঠায়। ব্যাঙ্কিং অনুশীলনে, LORO এবং NOSTRO সংবাদদাতা অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে পার্থক্য রয়েছে। LORO অ্যাকাউন্ট ("তাদের অ্যাকাউন্ট আমার কাছে আছে") এর উদ্দেশ্য হল ব্যাঙ্ক তার সংবাদদাতার পক্ষে এটি দ্বারা সম্পাদিত লেনদেনগুলি রেকর্ড করবে৷ NOSTRO অ্যাকাউন্ট ("তার সাথে আমাদের অ্যাকাউন্ট") অ্যাকাউন্টের মালিক ব্যাঙ্কের পক্ষে সংশ্লিষ্ট ব্যাঙ্কের দ্বারা সম্পাদিত লেনদেন রেকর্ড করার উদ্দেশ্যে। বৈধকরণের প্রক্রিয়া চলাকালীন, অপরাধমূলকভাবে অর্জিত তহবিল আইনী লেনদেন থেকে আয়ের সাথে সংবাদদাতা ব্যাঙ্ক এবং ক্লায়েন্ট অ্যাকাউন্টে মিশ্রিত করা হয় এবং পরবর্তীতে ব্যবসায়িক লাভ হিসাবে চলে যায়।

অবৈধ উদ্যোক্তারা অর্থ পাচারকারীদের নগদ প্রাপ্তিতে সহায়তা করে। এমন কিছু কোম্পানি আছে যারা তহবিলের উৎপত্তিতে আগ্রহী না হয়ে পেশাগতভাবে ক্যাশ আউটে জড়িত থাকে। এই ধরনের একটি কোম্পানি, একটি নিয়ম হিসাবে, তার নিজস্ব অফিস এবং কর্মী আছে: সচিব, কুরিয়ার, হিসাবরক্ষক, যারা প্রায়ই কার্যকলাপের অপরাধমূলক প্রকৃতি সম্পর্কে অবগত নয়। কুরিয়াররা ব্যাঙ্কে যায়, নথি, বিবৃতি এবং পেমেন্ট অর্ডার ডেলিভারি করে। অপরাধমূলক উপায়ে প্রাপ্ত তহবিল কোম্পানির অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত হয়। কোম্পানির প্রধান একটি নগদ চেক স্বাক্ষর করেন, যা কুরিয়ার দ্বারা ব্যাঙ্কে উপস্থাপন করা হয় এবং বৈধকরণকারীর কাছে স্থানান্তর করার জন্য নগদ গ্রহণ করে, যার জন্য কোম্পানি নগদ পরিমাণের 4-5% পায়।

ক্যাশিং পদ্ধতি:

• 1) একটি নগদ চেক উপস্থাপন করে একটি আইনি সত্তার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট থেকে নগদ গ্রহণ করা। ক্যাশ আউট করার জন্য নিম্নলিখিতগুলি কাল্পনিক কারণ হিসাবে নির্দেশ করা হয়েছে: ব্যক্তির সাথে ঋণ চুক্তির অধীনে ঋণ পরিশোধ, কৃষি পণ্য ক্রয়, বেতনের রসিদ ইত্যাদি। নগদ রসিদ থেকে নিয়ন্ত্রণ স্ট্যাম্প ব্যবহার করে ব্যাঙ্কের ক্যাশ ডেস্কে নগদ প্রদান করা হয়। প্রাপ্ত তহবিল, একটি নিয়ম হিসাবে, সংস্থার নগদ ডেস্কে জমা করা হয় না;
• 2) কাল্পনিক ভিত্তিতে (পরিষেবা চুক্তি, বীমা, লভ্যাংশ প্রদান, রয়্যালটি ইত্যাদি) ব্যক্তিদের অ্যাকাউন্টে নগদ তহবিলের স্থানান্তর, যেখান থেকে অর্থ উত্তোলন করা হয়;
• 3) পোস্ট অফিসে নগদ গ্রহণ. "লন্ডারিং" এর উদ্দেশ্যে, রাশিয়ান পোস্টের ক্ষমতাগুলি ব্যবহার করা হয়, যা এমন এলাকায় ব্যাঙ্ক থেকে প্রাপ্ত নগদ ইস্যু করে যেখানে ক্রেডিট প্রতিষ্ঠানের প্রতিনিধি অফিস নেই।

উদাহরণস্বরূপ, তুলা অঞ্চলের জন্য ব্যাংক অফ রাশিয়ার প্রধান অধিদপ্তর, OJSC CB "EXPRESS-TULA" (3 আগস্ট, 2009 তারিখের আইন) পরিদর্শনের সময় ফেডারেল স্টেট ইউনিটারি এন্টারপ্রাইজের একটি শাখার মাধ্যমে একটি নগদ উত্তোলনের স্কিম চিহ্নিত করেছে। "রাশিয়ান পোস্ট"। 24 সেপ্টেম্বর, 2008 থেকে 19 মার্চ, 2009 পর্যন্ত ব্যাঙ্কের তিনজন গ্রাহক - আইনি সত্তা - 21.6 মিলিয়ন রুবেল স্থানান্তর করেছেন। তুলা অঞ্চলের ফেডারেল পোস্টাল অ্যাডমিনিস্ট্রেশনের কাছে, যা পরবর্তীতে অর্থ স্থানান্তরের আকারে পাঠানো এবং অর্থ প্রদান করা হয়েছিল। একই সময়ে, ব্যাঙ্ক এই ধরনের 45টি লেনদেনের মধ্যে 16টিতে Rosfinmonitoring-কে মাত্র 4টি বার্তা পাঠিয়েছে;

4) "বিল স্কিম"। অপরাধমূলক কার্যকলাপের ফলস্বরূপ প্রাপ্ত নগদ নগদ তহবিল ব্যবহার করে, একটি শেল কোম্পানি একটি বড় রাশিয়ান ব্যাঙ্ক থেকে একটি প্রতিশ্রুতি নোট ক্রয় করে। তারপর কোম্পানি একটি কল্পিত বিক্রয় বা বিনিময় চুক্তির অধীনে অন্য সংস্থা বা ব্যক্তির কাছে বিনিময় বিল স্থানান্তর করে একটি গ্রহণযোগ্যতা শংসাপত্রের ভিত্তিতে, যার পরে নতুন কাল্পনিক মালিক তা পেমেন্টের জন্য উপস্থাপন করে। একটি পরিশোধিত বিলের জন্য তহবিল ড্রয়ার দ্বারা একটি আইনি সত্তা বা ব্যক্তির অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত হয়, যেখান থেকে সেগুলি প্রত্যাহার করা হয়। বৈধকরণকারীর দ্বারা খালাসের বিনিময়ের বিল উপস্থাপনের সাথে জড়িত লেনদেনের জন্য, জামানতের নামমাত্র মূল্যের 0.5% ফি চার্জ করা হয়।