Uy Qoplangan til Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risidagi nizom. Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlarni huquqiy tartibga solish

Qoplangan til

Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risidagi nizom. Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlarni huquqiy tartibga solish

Bank tizimining vujudga kelishi va rivojlanishi ushbu faoliyatning huquqiy asoslarini yaratish zaruratini keltirib chiqardi. Rossiyada ancha uzoq vaqt davomida bank qonunchiligining juda katta to'plami ishlab chiqilgan: qonunlar, qoidalar, bank faoliyati bilan bog'liq turli xil masalalarni tartibga soluvchi ko'rsatmalar.

Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlarni tartibga solishning huquqiy asoslari quyidagilarni o'z ichiga oladi:

1. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi;
2. 2002 yil 10 iyuldagi "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya banki) to'g'risida" Federal qonuni. № 86-FZ;
3. 1990 yil 2 dekabrdagi "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni. № 395-I;
4. 2002 yil 3 oktyabrdagi "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizom. № 2-P;
5. 2003 yil 1 apreldagi "Rossiya Federatsiyasida jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish tartibi to'g'risida" gi Nizom. № 222-P;
6. 1998 yil 23 iyundagi "Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'i orqali amalga oshiriladigan mintaqalararo elektron to'lovlar to'g'risida" gi Nizom. № 36-P;
7. 2007 yil 25 apreldagi "Rossiya bankining real vaqt rejimida yalpi hisob-kitob tizimi to'g'risida" gi Nizom. № 303-P.

Naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirishning qonunchilik asosi Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksidir. San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 861-moddasiga binoan, fuqarolarning tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lmagan ishtirokidagi hisob-kitoblar naqd pul yoki bank o'tkazmasi orqali amalga oshirilishi mumkin. Naqd pulsiz to'lovlar tegishli hisobvaraqlar ochilgan banklar va boshqa kredit tashkilotlari orqali amalga oshiriladi.

Naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishda to‘lov topshiriqnomalari, akkreditivlar, cheklar, inkasso to‘lovlari, shuningdek qonun hujjatlarida nazarda tutilgan boshqa shakllarda to‘lovlarni amalga oshirishga yo‘l qo‘yiladi.

San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 863-moddasi, to'lov topshiriqnomasi bo'yicha to'lovlarni amalga oshirayotganda, bank to'lovchining ko'rsatmasi bo'yicha uning hisobvarag'idagi mablag'lar hisobidan ma'lum miqdordagi pulni shaxsning hisob raqamiga o'tkazish majburiyatini oladi. to'lovchi tomonidan u yoki boshqa bankda qonun hujjatlarida belgilangan muddatlarda ko'rsatilgan. Akkreditiv bo'yicha to'lovlarni amalga oshirayotganda, to'lovchi nomidan akkreditiv ochish bo'yicha bank o'z ko'rsatmalariga muvofiq pul mablag'larini oluvchiga to'lovlarni amalga oshirish yoki vekselni to'lash, akseptlash yoki hurmat qilish yoki avtorizatsiya qilish majburiyatini oladi. boshqa bank pul mablag'larini oluvchiga to'lovlarni amalga oshirish yoki vekselni to'lash, qabul qilish yoki hurmat qilish.

San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 874-moddasiga binoan, inkasso to'lovlarini amalga oshirayotganda, bank (emitent bank) mijozning ko'rsatmasi bo'yicha mijozning hisobidan to'lovchidan to'lovni qabul qilish yoki to'lovni qabul qilish bo'yicha harakatlarni amalga oshirishga majburdir. Mijozning buyrug'ini olgan emitent bank uni amalga oshirish uchun boshqa bankni (ijro etuvchi bankni) jalb qilishga haqli.

San'at asosida. Chek orqali Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 877-moddasi Chek egasining bankka unda ko'rsatilgan summani chek egasiga to'lash to'g'risida so'zsiz buyrug'ini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz tan olinadi.

Qonun hujjatlariga muvofiq, Rossiya banki Rossiya to'lov tizimida alohida o'rin tutadi. U nafaqat toʻlov tizimiga umumiy rahbarlikni taʼminlaydi, uslubiy va tashkiliy bazani yaratadi, balki ushbu tizimning bevosita ishtirokchisi boʻlib, oʻz boʻlinmalari orqali banklararo hisob-kitoblarni amalga oshiradi.

"Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" Federal qonuni Rossiya Bankining asosiy maqsadlarini belgilaydi, ular orasida to'lov tizimining samarali va uzluksiz ishlashini ta'minlash muhim emas.

80-modda Rossiya bankini Rossiya Federatsiyasida hisob-kitob tizimlarini tashkil etishni muvofiqlashtiruvchi, tartibga soluvchi va litsenziyalovchi organ sifatida belgilaydi. Rossiya banki naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish qoidalari, shakllari, shartlari va standartlarini belgilaydi. Agar ko'rsatilgan to'lov Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ekti hududida amalga oshirilgan bo'lsa, naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirishning umumiy muddati ikki ish kunidan oshmasligi kerak va agar ko'rsatilgan to'lov Rossiya Federatsiyasi hududida amalga oshirilsa - besh ish kunidan oshmasligi kerak. Rossiya Federatsiyasi. Rossiya banki Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining vertikal boshqaruv tuzilmasi bo'lgan yagona markazlashtirilgan tizimning bir qismi bo'lgan o'z muassasalari - naqd hisob-kitob markazlari orqali banklararo naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshiradi. Naqd hisob-kitob markazlaridan tashqari tizimga quyidagilar kiradi: markaziy apparat, hududiy muassasalar, hisoblash markazlari, soha muassasalari va ta’lim muassasalari, omborxonalar, shuningdek, boshqa korxonalar, muassasalar va tashkilotlar, shu jumladan ularning muvaffaqiyatli ishlashi uchun zarur bo‘lgan xavfsizlik bo‘linmalari. bank.

Naqd pulsiz to'lovlarni huquqiy tartibga solish doirasida 2002 yil 3 oktyabrdagi "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizom alohida ahamiyatga ega. Rossiya Federatsiyasi valyutasida va uning hududida qonun hujjatlarida nazarda tutilgan shakllarda yuridik shaxslar o'rtasida naqd bo'lmagan to'lovlarni amalga oshirishni tartibga soluvchi № 2-P hisob-kitob hujjatlarini to'ldirish va qayta ishlash shakllarini, tartibini belgilaydi. foydalaniladi, shuningdek, vakillik hisobvaraqlari (subhisoblari) bo'yicha hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirish qoidalarini belgilaydi kredit tashkilotlari (filiallari), shu jumladan Rossiya Bankida ochilganlar va filiallararo hisob-kitoblar. Mazkur Nizom jismoniy shaxslar ishtirokidagi naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibiga tatbiq etilmaydi. Naqd pulsiz to'lovlar kredit tashkilotlari yoki Rossiya banki orqali bank hisobvarag'i shartnomasi yoki vakillik hisobi (subhisob) shartnomasi asosida ochilgan hisobvaraqlar bo'yicha amalga oshiriladi.

Nizomga ko'ra, Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'ining bo'linmasi orqali amalga oshirilgan to'lov quyidagilar hisoblanadi:

- qaytarib olinmaydigan - Rossiya Banki hisob-kitob tarmog'ining bo'linmasida to'lovchining hisobvarag'idan mablag'lar hisobdan chiqarilgan paytdan boshlab;
- yakuniy - mablag'lar Rossiya Banki hisob-kitob tarmog'ining bo'linmasida oluvchining hisob raqamiga kiritilgan paytdan boshlab.

222-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish tartibi to'g'risida" gi Nizom jismoniy shaxslar tomonidan Rossiya Federatsiyasi hududida Rossiya Federatsiyasi valyutasida bank hisobvaraqlari bo'yicha naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirishni tartibga soladi. bank hisobvarag'i shartnomasi asosida yoki bank hisobvarag'ini ochmasdan ochilgan. Naqd pulsiz to'lovlar jismoniy shaxslar tomonidan Rossiya Banki tomonidan litsenziyalangan kredit tashkilotlari (filiallari) orqali amalga oshiriladi.

36-P-sonli "Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'i orqali amalga oshiriladigan mintaqalararo elektron hisob-kitoblar to'g'risida" gi Nizom Rossiya Banki tizimida mintaqalararo elektron hisob-kitoblarni amalga oshirish, hisobga olish va nazorat qilish tartibini, shuningdek, asosiy qoidalarni belgilaydi. Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'i bo'linmalari tomonidan xizmat ko'rsatadigan kredit tashkilotlari, kredit tashkilotlarining filiallari va kredit tashkilotlari bo'lmagan boshqa yuridik shaxslarni kiritish shartlari Rossiya Bankining mintaqalararo elektron hisob-kitob tizimi foydalanuvchilari tarkibiga kiritilgan.

Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'i orqali amalga oshiriladigan mintaqalararo elektron hisob-kitoblar deganda Rossiya Federatsiyasining turli ta'sis sub'ektlari hududida joylashgan Rossiya bankining hisob-kitob tarmog'i bo'linmalari o'rtasidagi, shuningdek, kreditlar o'rtasidagi munosabatlar to'plami tushuniladi. muassasalari, Rossiya Bankining mijozlari va Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'ining bo'linmalari elektron shaklda tuzilgan to'lov va xizmat ma'lumotlari hujjatlaridan foydalangan holda to'lovlarni amalga oshirish uchun.

303-P-sonli "Rossiya Bankining real vaqt rejimidagi yalpi hisob-kitob tizimi to'g'risida" gi Nizom bank elektron tezkor to'lov tizimi (BESP) deb ataladigan real vaqt rejimidagi yalpi hisob-kitob tizimining ishlash qoidalarini belgilaydi, shu jumladan maqsadli BESP tizimi, BESP tizimiga to'lovlarni amalga oshirish qoidalari va kredit tashkilotlari va Rossiya Bankining kredit tashkilotlari bo'lmagan mijozlarini, Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'ining bo'linmalarini va boshqa tarkibiy bo'linmalarini kiritish (chiqib chiqarish) qoidalari. Rossiya banki BESP tizimi ishtirokchilariga.

BESP tizimi Rossiya Bankining to'lov tizimida ishlaydi va Rossiya Federatsiyasi valyutasida Rossiya Bankiga, kredit tashkilotlariga, Rossiya Bankining kredit tashkilotlari bo'lmagan mijozlariga va Rossiya Federatsiyasi valyutasida shoshilinch to'lovlarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan. real vaqt rejimida yalpi asosda uzluksiz hisob-kitoblarni ta'minlash, chunki ular BESP tizimiga elektron to'lov xabarlari BESP tizimi ishtirokchilarining Rossiya Bankida ochilgan bank hisobvaraqlaridagi mablag'lardan foydalangan holda qabul qilinadi. BESP tizimi orqali hisob-kitoblar naqd pulsiz to'lovlar hisoblanadi. Shoshilinch to'lovlarga BESP tizimi ishtirokchilari tomonidan to'lovlar, shu jumladan pul-kredit siyosatini amalga oshirish bilan bog'liq to'lovlar, banklararo to'lovlar, BESP tizimi ishtirokchilarining mijozlari nomidan to'lovlar kiradi. BESP tizimidagi real vaqt rejimi deganda to‘lovlarni amalga oshirish rejimi tushuniladi, bu hisob-kitoblarning BESP tizimining ish kuni davomida uzluksiz amalga oshirilishini va BESP tizimiga elektron to‘lov xabarlari kelib tushishi bilanoq darhol amalga oshirilishini ta’minlaydi.

BESP tizimi orqali to'lovlar Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga va Rossiya Federatsiyasi Bankining normativ hujjatlariga muvofiq to'lov topshiriqnomalari bo'yicha hisob-kitoblar shaklida elektron to'lov xabari shaklida tuzilgan va rasmiylashtirilgan hisob-kitob hujjati asosida amalga oshiriladi. Rossiyada naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish qoidalari. Kredit tashkiloti va Rossiya Bankining kredit tashkiloti bo'lmagan boshqa mijozi uchun BESP tizimida ishtirok etish ixtiyoriydir.

Ushbu hujjatlar Rossiya to'lov tizimining ishlashi va yanada rivojlanishi uchun huquqiy asos bo'lib xizmat qiladi. Rossiya banki doimiy ravishda Rossiya to'lov tizimining ishlashini ta'minlaydigan me'yoriy-huquqiy bazani takomillashtirish va rivojlantirishga alohida e'tibor beradi va bank hamjamiyatini va jamoatchilikni normativ hujjatlarga kiritilgan o'zgartirish va qo'shimchalar, shuningdek, ushbu yo'nalishda qabul qilingan qarorlar to'g'risida xabardor qiladi. to'lov tizimining texnik modifikatsiyasi.

"Rossiya Federatsiyasining ayrim qonun hujjatlariga o'zgartishlar kiritish to'g'risida"

Izoh

2018-yilning 1-iyulidan ko‘plab tashkilot va tadbirkorlar – o‘rta biznes vakillari uchun onlayn nazorat-kassa mashinalariga o‘tish rejalashtirilgan edi. Bugungi kunga kelib, qonun chiqaruvchilar 54-FZ-sonli Qonunga ta'sirchan o'zgartirishlar to'plamini qabul qildilar, bu esa kassa apparatlarini (CCT) ishlatish tartibini o'zgartiradi. Ba'zi innovatsiyalar ilgari mavjud bo'lgan nizolarni hal qilgan bo'lsa, boshqalari foydalanuvchilar amalda javob topishlari kerak bo'lgan yangi savollarni keltirib chiqardi. O'zgartirishlar 2018 yil 3 iyuldagi 192-FZ-sonli Federal qonuni (bundan buyon matnda 192-FZ-son Qonuni deb yuritiladi) bilan kiritilgan va 2018 yil 3 iyuldan (ayrim istisnolardan tashqari) kuchga kiradi. Qonun chiqaruvchi naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishda nazorat-kassa tizimidan foydalanishga alohida e’tibor qaratdi. Keling, ushbu o'zgarishlarni batafsil ko'rib chiqaylik.

Naqd pulsiz hisob-kitoblar uchun onlayn kassadan foydalaniladi

Umumiy qoida sifatida, barcha tashkilotlar va tadbirkorlar to'lovlarni amalga oshirishda kassa tizimlaridan foydalanishlari shart (2003 yil 22 maydagi 54-FZ-sonli Federal qonunining 1-bandi, 1.2-moddasi, bundan keyin 54-FZ-son Qonuni deb yuritiladi).

Ushbu qonunda "hisoblash" tushunchasi asosiy hisoblanadi, chunki kassa apparatini qo'llash majburiyati aynan shu bilan bog'liq. Qonun chiqaruvchi ushbu kontseptsiyani o'zgartirdi. Shunday qilib, oldingi formulada to'lov sotilgan tovarlar (ishlar, xizmatlar) uchun naqd va (yoki) elektron to'lov vositalaridan (keyingi o'rinlarda ESP deb yuritiladi) foydalangan holda pul mablag'larini qabul qilish yoki to'lashdir. Biroq, amalda ma'lum bo'lishicha, barcha to'lov shakllari ushbu kontseptsiyaga kirmaydi. Masalan, bank kassasi orqali to'lov topshirig'i bo'yicha pul o'tkazish naqd to'lovlarga ham, ESP to'lovlariga ham taalluqli emas. Shu munosabat bilan, bunday hollarda CCT dan foydalanish zarurati haqida nizolar paydo bo'ldi (qarang).

Endi 54-FZ-sonli qonundagi munozarali matn pulni "naqd pulda va (yoki) bank o'tkazmasi orqali" qabul qilish (to'lash) bilan almashtirildi. Shu bilan birga, bank qonunchiligiga muvofiq naqd pulsiz hisob-kitoblarga to‘lov topshiriqnomalari, akkreditivlar, inkasso topshiriqnomalari, cheklar, elektron pul mablag‘lari bo‘yicha to‘lovlar, shuningdek, pul mablag‘larini oluvchining talabiga binoan pul o‘tkazmalari kiradi, ya’ni. to'g'ridan-to'g'ri debet (Rossiya Banki tomonidan 2012 yil 19 iyundagi 383-P-son bilan tasdiqlangan Nizomning 1.1-bandi). E'tibor bering, naqd pulsiz to'lovlar, shuningdek, bank hisobini ochmasdan jismoniy shaxs nomidan pul o'tkazishni ham o'z ichiga oladi, ya'ni. bankdagi operator orqali (Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2003 yil 4 yanvardagi 17-44/1-sonli xati). Shunday qilib, onlayn nazorat-kassa mashinalaridan foydalanish tartibi tovarlar, ishlar va xizmatlar uchun to'lovning barcha shakllari va usullariga kengaytirildi. ESP uchun to'lovga kelsak, bu endi mustaqil to'lov turi emas, balki naqd pulsiz to'lov usullaridan biridir.

Bundan tashqari, "hisoblash" tushunchasi quyidagilarni o'z ichiga oladi:

oldindan to'lov va (yoki) avans shaklida pul mablag'larini qabul qilish (qabul qilish) va to'lash;
oldindan to'lov va (yoki) avanslarni hisobga olish va qaytarish;

Ko'rinib turibdiki, avans to'lovi (avans to'lovi) to'g'risida gap ketganda, qonun chiqaruvchi ilgari to'langan to'lovga nisbatan tovarlarni jo'natishni (ishlarni, xizmatlarni o'tkazishni) nazarda tutadi. Shuning uchun jo'natish (o'tkazish) vaqtida naqd pul chekini berish majburiyati ham paydo bo'ladi. Nazorat qiluvchi organlar bu yondashuvni avval ham efirga uzatgan. Yuborilganda chek berish majburiyati to'g'ridan-to'g'ri Rossiya Federal Soliq xizmatining 2017 yil 21 martdagi MMV-7-20/229@ buyrug'i bilan tasdiqlangan chek formatlaridan kelib chiqadi.

tovarlar, ishlar, xizmatlar uchun haq to'lash uchun kreditlar berish va qaytarish (shu jumladan, fuqarolarga lombardlar tomonidan o'zlariga tegishli narsalarni garovga qo'ygan holda kreditlash);
tovarlar, ishlar, xizmatlar uchun boshqa to'lovlarni taqdim etish yoki olish.

Qonun bu nimani anglatishini aniq ko'rsatmaydi. Bizning fikrimizcha, ushbu bandda kontragent pul o'rniga boshqa mol-mulkni taqdim etganda yoki ish yoki xizmatlarni amalga oshirganda, pul bo'lmagan to'lov usullarini nazarda tutadi.

Ko'rib turganimizdek, qonun chiqaruvchi "hisoblash" tushunchasini kengaytirdi, shu bilan CCP dan foydalanish kerak bo'lgan holatlar ro'yxatini oshirdi. Shu bilan birga, ayrim naqd pulsiz hisob-kitoblar uchun nazorat-kassa mashinalaridan foydalanishni kechiktirish joriy etildi (qarang).

Naqd pulsiz to'lovlar uchun chekni qanday va qachon berish kerak?

Qonun chiqaruvchi kassa tizimlaridan foydalanishni naqd pulsiz hisob-kitoblarga kengaytirganligi sababli, u bunday hollarda chekni berish (yuborish) muddatini aniqlashtirishi kerak edi.

Yangi qoidalarga ko'ra, naqd pulsiz to'lovlar uchun kassa mashinasi joyida va xaridor yoki mijoz bilan hisob-kitob qilish vaqtida qo'llaniladi ("a" kichik bandi, 192-FZ-son Qonunining 1-moddasi 11-bandi).

Bundan tashqari, sotuvchi va xaridor masofadan turib o'zaro aloqada bo'lganida, naqd pulsiz to'lovlar uchun chekni berish tartibi va muddati (Internetdagi to'lovlar, savdo avtomatlarida xaridlar va Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 1.2-moddasi 5.1-bandiga muvofiq transport xizmatlari uchun avtomatlardan foydalangan holda to'lovlar bundan mustasno). 54-FZ-sonli qonun) batafsil bayon etilgan ). Bunday holda, chek (BSO) quyidagi usullardan biri bilan o'tkazilishi mumkin ("e" kichik bandi, 192-FZ-sonli Qonunning 1-moddasi 4-bandi):

elektron shaklda xaridor (mijoz) tomonidan ko'rsatilgan abonent raqami yoki elektron pochta manziliga - chek to'lov amalga oshirilgan kundan keyingi ish kunidan kechiktirmay, lekin tovar o'tkazilgan paytdan kechiktirmay yuboriladi;
qog'ozda (elektron chek yoki BSO yubormasdan) tovarlar uchun to'lovni amalga oshirishda - tovar bilan birga chek beriladi;
ish yoki xizmatlar uchun to'lovni amalga oshirishda qog'ozda (elektron chek yoki BSO yubormasdan) - chek mijozning foydalanuvchi yoki uning vakolatli shaxsi bilan birinchi bevosita o'zaro munosabati bilan beriladi.

Chek berish (yuborish) muddatiga oid tuzatishlarda nazarda tutilgan qoidalar foydalanuvchilar tomonidan uzoq vaqtdan beri kutilgan, ammo ular mavjud noaniqliklarni bartaraf etmagan. Gap shundaki, chekni berish muddati to'g'risida batafsil tushuntirishlar barcha naqd pulsiz to'lovlar uchun emas, balki faqat ularning kichik guruhi uchun (bu bank orqali to'lov topshirig'i bo'yicha to'lovni o'z ichiga oladi). Internet orqali naqd pulsiz to'lashda chekni yuborish (berish) qoidalari hali ham qonunda mavjud emas.

Bundan tashqari, naqd pulsiz to'lovlar uchun elektron chekni berish muddati boshlangan vaqt hali ham hisob-kitob sanasi bilan bog'liq, ammo qonun bu sana nimani anglatishini belgilamaydi. Ko'rinishidan, ushbu masala bo'yicha nazorat qiluvchi organlarning tushuntirishlariga amal qilish kerak. Shunday qilib, Rossiya Moliya vazirligi San'atning 3-bandiga binoan. "Iste'molchilarning huquqlarini himoya qilish to'g'risida" gi 02.07.1992 yildagi 2300-1-sonli Federal qonunining 16.1-bandi, hisob-kitob sanasi kredit tashkiloti tomonidan pul mablag'larini o'tkazish to'g'risidagi buyruqning bajarilishini tasdiqlash vaqti sifatida tushunilishini tushuntiradi. (qarang).

192-FZ-sonli yangi qonun kimlar haqida onlayn kassa apparatlaridan foydalanishdan ozod qilinganligi haqida ma'lumot olish uchun qarang.

1-bob. Umumiy qoidalar
Buyruqlarni ijroga qabul qilish, chaqirib olish, qaytarish (bekor qilish) tartiblari va ularni bajarish tartibi 2-bob.
3-bob. To'lov tizimi ishtirokchilarining topshiriqlarini ijroga qabul qilish tartiblarining xususiyatlari
Buyruqlarni bajarish tartibi va ularni bajarish tartibi 4-bob
To'lov topshiriqnomalari bo'yicha hisob-kitoblar 5-bob
6-bob. Akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblar
7-bob. Inkasso topshiriqlari bo'yicha hisob-kitoblar
8-bob. Cheklar bo'yicha to'lovlar
9-bob. Pul mablag'larini oluvchining iltimosiga binoan pul o'tkazmasi shaklida to'lovlar (to'g'ridan-to'g'ri debet)
10-bob. Yakuniy qoidalar

Rossiya Bankining 2012 yil 19 iyundagi N 383-P nizomi
"Mablag'larni o'tkazish qoidalari to'g'risida"

Oʻzgartirish va qoʻshimchalar bilan:

2013 yil 15 iyul, 2014 yil 29 aprel, 2014 yil 19 may, 6 noyabr 2015 yil, 2017 yil 5 iyul, 2018 yil 11 oktyabr

Ushbu Nizom 2011 yil 27 iyundagi N 161-FZ "Milliy to'lov tizimi to'g'risida" Federal qonuni (Rossiya Federatsiyasi qonun hujjatlari to'plami, 2011 yil, N 27, 3872-modda), iyuldagi Federal qonuni asosida ishlab chiqilgan. 10, 2002 yil N 86-FZ "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" (Rossiya Federatsiyasi qonun hujjatlari to'plami, 2002 y., N 28, 2790-modda; 2003 y., N 2, 157-modda; N 52). 2004-modda, 3101-modda; , 5731-modda, 5973-modda, "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni (1996 yil 3-fevraldagi 17-FZ-sonli o'zgartirishlar kiritilgan). RSFSR xalq deputatlari qurultoyi va RSFSR Oliy Kengashi, 1990 yil, 27-son, m. 357; Rossiya Federatsiyasi qonun hujjatlari to'plami, 1996 yil, 6-son, Art. 492; 1998 yil, N 31, modda. 3829; 1999 yil, N 28, modda. 3459-modda. 3469; 2001 yil, N 26, modda. 2586; N 33, modda. 3424; 2002 yil, N 12, modda. 1093; 2003 yil, N 27, modda. 2700; N 50, modda. 4855; N 52, modda. 5033-modda. 5037; 2004 yil, N 27, modda. 2711; N 31, modda. 3233; 2005 yil, N 1, modda. 18-modda. 45; N 30, modda. 3117; 2006 yil, N 6, modda. 636; N 19, modda. 2061; N 31, modda. 3439; N 52, modda. 5497; 2007 yil, N 1, modda. 9; N 22, modda. 2563; N 31, modda. 4011; N 41, modda. 4845; N 45, modda. 5425; N 50, modda. 6238; 2008 yil, N 10, modda. 895; N 15, modda. 1447; 2009 yil, N 1, modda. 23; N 9, modda. 1043; N 18, modda. 2153; N 23, modda. 2776; N 30, modda. 3739; N 48, modda. 5731; N 52, modda. 6428; 2010 yil, N 8, modda. 775; N 19, modda. 2291; N 27, modda. 3432; N 30, modda. 4012; N 31, modda. 4193; N 47, modda. 6028; 2011 yil, N 7, modda. 905; N 27, modda. 3873-modda. 3880; N 29, modda. 4291; N 48, modda. 6730; N 49, modda. 7069; N 50, modda. 7351) va Rossiya Banki Direktorlar kengashining qaroriga muvofiq (Rossiya Banki Direktorlar kengashining 2012 yil 15 iyundagi 11-sonli yig'ilishining bayonnomasi) tomonidan pul mablag'larini o'tkazish qoidalarini belgilaydi. Rossiya banki, Rossiya Federatsiyasi hududidagi kredit tashkilotlari (bundan buyon matnda banklar deb yuritiladi) Rossiya Federatsiyasi valyutasiga.

Ro'yxatga olish № 24667

Nizom Rossiyada Markaziy bank va kredit tashkilotlari tomonidan pul mablag'larini rublda o'tkazishning yangi qoidalarini belgilaydi. Bu “Milliy toʻlov tizimi toʻgʻrisida”gi qonunning qabul qilinishi bilan bogʻliq. Markaziy bankning Rossiyada naqd pulsiz hisob-kitoblar bo'yicha qoidalari endi kuchga kirmaydi (II qism va bir qator ilovalar bundan mustasno).

Yangi qoida kredit tashkilotlarining barcha mijozlariga (jismoniy va yuridik shaxslarga) taalluqlidir. Bu Vnesheconombank ishtirokida mablag'larni o'tkazish uchun amal qiladi.

Banklar o'tkazma topshiriqlari asosida pul mablag'larini ochmasdan bank hisobvaraqlari bo'ylab o'tkazadilar.

Naqd pulsiz hisob-kitoblarning quyidagi shakllari taqdim etiladi: to'lov topshiriqnomalari; akkreditiv bo'yicha; inkasso buyurtmalari; cheklar; oluvchining iltimosiga binoan pul mablag'larini o'tkazish - to'g'ridan-to'g'ri debet (ilgari to'lov talablari mavjud edi); elektron pul o'tkazish (ilgari bu taqdim etilmagan).

Pul mablag'larini o'tkazishda kassa operatsiyalari ham oraliq bosqichlar sifatida belgilanadi (masalan, alohida oluvchilarga berish va alohida to'lovchilardan olish).

Naqd pulsiz hisob-kitoblar to‘g‘risidagi avvalgi nizom boshqa narsalar qatori, kredit tashkilotlarining (filiallarning) Markaziy bankda ochilgan vakillik hisobvaraqlari (subhisobvaraqlari) orqali to‘lovlarni ham tartibga soldi. Boshqa kredit tashkilotlaridagi vakillik hisobvaraqlari va filiallararo hisob-kitoblar orqali. LORO, NOSTRO hisobvaraqlari va filiallararo hisob-kitoblar orqali hisob-kitoblarni amalga oshirishda kredit tashkilotlarining buxgalteriya hisobida asosiy operatsiyalarni aks ettirishning tavsiya etilgan tartibi berildi. Yangi reglamentda bunday bo'limlar yo'q.

O‘tkazma topshiriqlarini tuzish, ularni ijroga qabul qilish, chaqirib olish, qaytarish (bekor qilish) va ijro etish tartibini o‘z ichiga olgan ichki hujjatlar banklar tomonidan tasdiqlanishi belgilandi.

Nizom rasmiy e’lon qilingan kundan boshlab 10 kun o‘tgach, ayrim istisnolardan tashqari kuchga kiradi. Toʻlov tizimi ishtirokchilarining ijro topshiriqlarini qabul qilish tartiblarining oʻziga xos xususiyatlariga bagʻishlangan 3-bob 2013-yil 1-yanvardan kuchga kiradi. Toʻlov, inkasso topshiriqnomalari, toʻlov talabnomalari rekvizitlaridagi belgilarning maksimal sonini belgilovchi talablar. , elektron shaklda tuzilgan buyurtmalar - 2013 yil 1 aprelgacha

Rossiya Bankining 2012 yil 19 iyundagi N 383-P "Pul mablag'larini o'tkazish qoidalari to'g'risida" gi Nizomi.

Ro'yxatga olish № 24667

Ushbu Nizom rasmiy e'lon qilingan kundan boshlab 10 kun o'tgach kuchga kiradi, bundan mustasno

Fuqarolik Kodeksi Rossiya Federatsiyasida pul hisob-kitoblarining bir shaklidan foydalanishga ruxsat beradi (861-modda). Hozirgi vaqtda eng keng tarqalgan shakl - naqd pulsiz. Ushbu usulning o'ziga xos xususiyati amaliyotda bir nechta "kichik shakllar" dan foydalanishni belgilaydi. Federal qonun ularning har qandayidan to'g'ridan-to'g'ri foydalanishni nazarda tutadi, lekin belgilangan qoidalarga muvofiq. Keyinchalik ular haqida huquqiy tahlil orqali gaplashamiz.

Naqd pulsiz to'lov va naqd to'lov, qaysi biri foydaliroq?

Hozirgi vaqtda deyarli har qanday korxona faoliyati naqd pulsiz shakldan foydalangan holda amalga oshiriladi. Amalga oshirish tartibi tegishli normativ-huquqiy hujjatlar bilan belgilanadi. Huquqiy tartibga solish shuni ko'rsatadiki, bugungi kunda tashkilotlar va yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun talablarda sezilarli farqlar yo'q. Yakka tartibdagi tadbirkorning bank hisob raqamini ochish majburiyati yo'q. Bular. bu yerda asoslar va tamoyillar bir xil.

Mavjud shakl, ya'ni. to'lov milliy va har qanday xorijiy valyutada amalga oshirilganda, jismoniy shaxslar (bir-birlari) va yuridik shaxslar o'rtasida faqat shartnoma bo'yicha jami 100 ming rubldan oshmasa (bu turli bank topshiriqlari va to'lov uchun pul mablag'larini to'g'ridan-to'g'ri o'tkazishni o'z ichiga oladi) amalga oshirilishi mumkin. tovarlar va xizmatlar). Bu erda siz CCP yoki o'rnatilgan BSO dan foydalanishingiz kerak. Aks holda, bu shakl juda aniq, deb hisoblaymiz.

Naqd pulsiz hisob-kitoblarning qonunchilik asoslari va tamoyillari

Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar Rossiya Federatsiyasida 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli naqd pulsiz to'lovlar to'g'risidagi Nizom (2008 yil 22 yanvardagi 1964-U-son tahririda) va Fuqarolik kodeksi bilan tartibga solinadi. Ikkinchi qism, 46-bob. Ushbu hujjatlar yuridik shaxslar o'rtasida Rossiya Federatsiyasi valyutasida va uning hududida qonun hujjatlarida nazarda tutilgan shakllarda naqd pulsiz to'lovlarni tartibga soladi, foydalaniladigan hisob-kitob hujjatlari shakllarini, to'ldirish va qayta ishlash tartibini belgilaydi. , shuningdek, kredit tashkilotlarining (filiallarning), shu jumladan Rossiya bankida ochilgan vakillik hisobvaraqlari (subhisobvaraqlari) va filiallararo hisob-kitob hisobvaraqlari bo'yicha hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirish qoidalarini belgilaydi.

Naqd pulsiz to'lovlar, agar qonun hujjatlarida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa va nazarda tutilmagan bo'lsa, kredit tashkilotlari (filiallari) va (yoki) Rossiya banki orqali bank hisobvarag'i shartnomasi yoki vakillik hisobi (sub-hisob) shartnomasi asosida ochilgan hisobvaraqlar bo'yicha amalga oshiriladi. foydalaniladigan to'lov shakli bo'yicha.

Kredit tashkilotlari (filiallar) orqali pul mablag'larini o'tkazish bo'yicha hisob-kitob operatsiyalari quyidagilardan foydalangan holda amalga oshirilishi mumkin:

1) Rossiya bankida ochilgan vakillik hisobvaraqlari (subhisoblar);

2) boshqa kredit tashkilotlarida ochilgan vakillik hisobvaraqlari;

3) hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshiruvchi nobank kredit tashkilotlarida ochilgan hisob-kitob ishtirokchilarining hisobvaraqlari;

4) bitta kredit muassasasida ochilgan filiallararo hisob-kitob hisobvaraqlari.

Naqd pulsiz hisob-kitoblar tamoyillari:

Mablag'lar qonun hujjatlarida va (yoki) bank va mijoz o'rtasidagi kelishuvda (kelishuv, sud qarori bilan) nazarda tutilgan hollarda uning egasining buyrug'i bilan yoki hisobvaraq egasining buyrug'isiz hisobvaraqdan hisobdan chiqariladi.

Hisobvaraqdan pul mablag'larini hisobdan chiqarish ushbu Qoidalarning talablariga muvofiq tuzilgan hisob-kitob hujjatlari asosida, agar Rossiya banki yoki kredit tashkilotlari o'rtasida tuzilgan shartnomalarda boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, hisobvaraqdagi mablag'lar doirasida amalga oshiriladi. ularning mijozlari.

Agar hisobvaraqda unga taqdim etilgan barcha talablarni qondirish uchun mablag‘ yetarli bo‘lmasa, mablag‘lar Fuqarolik Kodeksining 855-moddasiga muvofiq kelib tushgan tartibda hisobdan chiqariladi.

855-modda. Hisobvaraqdan mablag‘larni yechib olish tartibi:

1. Agar hisobvaraqda summasi hisobvaraqga taqdim etilgan barcha talablarni qondirish uchun yetarli bo‘lgan mablag‘lar mavjud bo‘lsa, ushbu mablag‘lar mijozning hisobdan chiqarish to‘g‘risidagi farmoyishlari va boshqa hujjatlarni rasmiylashtirish tartibida hisobvaraqdan hisobdan chiqariladi. agar qonun hujjatlarida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, olingan (kalendar ustuvorligi).

2. Agar hisobvaraqda unga qo‘yilgan barcha talablarni qondirish uchun mablag‘ yetarli bo‘lmasa, mablag‘lar quyidagi tartibda hisobdan chiqariladi:

Birinchidan hisobdan chiqarish hayoti va sog'lig'iga etkazilgan zararni qoplash to'g'risidagi da'volarni, shuningdek aliment undirish to'g'risidagi da'volarni qondirish uchun hisobvaraqdan pul mablag'larini o'tkazish yoki berishni nazarda tutuvchi ijro hujjatlari bo'yicha amalga oshiriladi;

ikkinchidan Hisobdan chiqarish mehnat shartnomasi bo'yicha ishlaydigan shaxslar bilan ishdan bo'shatish nafaqasi va ish haqini to'lash uchun hisob-kitoblar uchun pul mablag'larini o'tkazish yoki berishni nazarda tutuvchi ijro hujjatlari, shu jumladan ish natijalari mualliflariga haq to'lash shartnomasi bo'yicha amalga oshiriladi. intellektual faoliyat;

uchinchidan Hisobdan chiqarish mehnat shartnomasi (shartnomasi) bo'yicha ishlaydigan shaxslar bilan ish haqi bo'yicha hisob-kitoblar uchun, shuningdek Rossiya Federatsiyasi Pensiya jamg'armasiga, Ijtimoiy sug'urta jamg'armasiga badallar uchun pul mablag'larini o'tkazish yoki berishni nazarda tutuvchi to'lov hujjatlariga muvofiq amalga oshiriladi. rossiya Federatsiyasi va majburiy tibbiy sug'urta fondlari;

to'rtinchidan byudjetga va byudjetdan tashqari jamg'armalarga to'lovlarni nazarda tutuvchi to'lov hujjatlari bo'yicha hisobdan chiqarish uchinchi bosqichda nazarda tutilmagan;

beshinchi o'rinda hisobdan chiqarish boshqa pul talablarini qondirishni nazarda tutuvchi ijro hujjatlariga muvofiq amalga oshiriladi;

oltinchi o'rinda boshqa to'lov hujjatlari bo'yicha hisobdan chiqarish kalendar tartibida amalga oshiriladi.

Bitta navbat bilan bog‘liq da’volar bo‘yicha hisobvaraqdan mablag‘larni yechish hujjatlarni qabul qilishning kalendar tartibida amalga oshiriladi.

Hisobga qo'yiladigan barcha talablarni bajarish uchun mablag'lar etarli bo'lmasa, to'lov topshirig'i bilan beriladigan to'lov hujjatlarini qisman to'lashga ruxsat beriladi.

Hisob egasining undagi pul mablag'larini tasarruf etish huquqlarini cheklashga yo'l qo'yilmaydi (qonun bo'yicha olib qo'yish va operatsiyalarni to'xtatib turish bundan mustasno).

Naqd pulsiz hisob-kitoblar shakllari bank mijozlari tomonidan mustaqil ravishda tanlanadi va ularning kontragentlari bilan tuzgan shartnomalarida nazarda tutiladi.

Naqd pulsiz hisob-kitob shakllari doirasida to‘lovchilar va pul mablag‘larini oluvchilar (inkassatorlar), shuningdek ularga xizmat ko‘rsatuvchi banklar va vakillik banklari hisob-kitoblarning ishtirokchilari hisoblanadilar.

Banklar mijozlarning shartnomaviy munosabatlariga aralashmaydi. To'lovchi va oluvchi o'rtasidagi hisob-kitoblar bo'yicha o'zaro da'volar, banklarning aybi bilan yuzaga kelganlar bundan mustasno, qonun hujjatlarida belgilangan tartibda banklarning ishtirokisiz hal etiladi.

Bank hisobvaraqlarining turlari:

1. Joriy hisobvaraqlar tijorat faoliyati bilan shug'ullanuvchi tashkilotlar uchun ochiladi.

2. Joriy hisobvaraqlar tijorat faoliyati bilan shug‘ullanmaydigan tashkilotlarga, jamoat tashkilotlariga, yuridik shaxslarning alohida bo‘linmalariga yuridik shaxsning arizasiga ko‘ra, jismoniy shaxslarga esa notijorat operatsiyalari bo‘yicha ochiladi.

3. Chet el valyutasi hisobvaraqlari Rossiya Federatsiyasi valyutasidan boshqa valyutada hisob-kitob qilish uchun ochiladi.

4.Plastik kartochkalardan foydalangan holda to‘lovlarni amalga oshirish uchun karta hisobvaraqlari istalgan turdagi hisoblarga bog‘lanishi mumkin.

Bank hisobi shartnomasi

Banklar va xo‘jalik yurituvchi subyekt o‘rtasidagi munosabatlar hisobvaraq ochilganda tuziladigan bank hisobvarag‘i shartnomasiga asoslanadi va qonun hujjatlari bilan tartibga solinadi (FKning 845-859-moddalari). Bank hisobvarag'i shartnomasining asosiy tamoyillari quyidagilardan iborat:

1. Bank hisobvarag‘i shartnomasi bo‘yicha bank mijoz (hisobvaraq egasi) uchun ochilgan hisobvarag‘iga kelib tushgan mablag‘larni qabul qilish va kreditlash, mijozning hisobvaraqdan tegishli summalarni o‘tkazish va yechib olish bo‘yicha topshiriqlarini bajarish hamda boshqa operatsiyalarni amalga oshirish majburiyatini oladi. hisob.

2. Bank mijozning ushbu mablag'larni erkin tasarruf etish huquqini kafolatlagan holda hisobvaraqdagi mavjud mablag'lardan foydalanishi mumkin.

3. Bank mijozning pul mablag‘laridan foydalanish yo‘nalishini belgilash va nazorat qilishga hamda uning mablag‘larni o‘z xohishiga ko‘ra tasarruf etish huquqiga qonun hujjatlarida yoki bank hisobvarag‘i shartnomasida nazarda tutilmagan boshqa cheklovlarni belgilashga haqli emas.

4. Bank hisobvarag‘i shartnomasini tuzishda mijozga yoki u ko‘rsatgan shaxsga tomonlar kelishilgan shartlarda bank hisobvarag‘i ochiladi.

5. Bank ushbu turdagi hisobvaraqlarni ochish uchun bank tomonidan e’lon qilingan shartlarda, qonun hujjatlarida va belgilangan bank qoidalarida nazarda tutilgan talablarga javob beradigan hisobvaraq ochish taklifini kiritgan mijoz bilan bank hisobvarag‘i shartnomasini tuzishi shart. unga muvofiq.

Bank tegishli operatsiyalarni amalga oshirish qonun hujjatlarida, bankning ta’sis hujjatlarida va unga berilgan ruxsatnomada (litsenziyada) nazarda tutilgan hisobvaraq ochishni rad etishga haqli emas, bunday rad etish sabab bo‘lgan hollar bundan mustasno. bankning bank xizmatlarini qabul qila olmasligi yoki qonun yoki boshqa qonun hujjatlari bilan ruxsat etilganligi sababli.

Agar bank bank hisobvarag'i shartnomasini tuzishdan asossiz ravishda bosh tortsa, mijoz unga ushbu Kodeks 445-moddasining 4-bandida nazarda tutilgan talablarni taqdim etishga haqli.

6. Mijoz nomidan hisobvaraqdan pul mablag‘larini o‘tkazish va yechib olish bo‘yicha topshiriqlarni bajaruvchi shaxslarning huquqlari mijoz tomonidan bankka qonun hujjatlarida, unga muvofiq belgilangan bank qoidalarida nazarda tutilgan hujjatlarni taqdim etish yo‘li bilan tasdiqlanadi. bank hisobi shartnomasi.

7. Mijoz uchinchi shaxslarning, shu jumladan mijozning ushbu shaxslar oldidagi majburiyatlarini bajarishi bilan bog‘liq bo‘lgan talablarga ko‘ra hisobvaraqdagi mablag‘larni hisobdan chiqarish to‘g‘risida bankka buyruq berishi mumkin. Bank ushbu buyurtmalarni yozma shaklda tegishli so'rov taqdim etilgandan so'ng uni topshirish huquqiga ega bo'lgan shaxsni aniqlash imkonini beradigan zarur ma'lumotlarni o'z ichiga olgan holda qabul qiladi.

8. Shartnomada hisobvaraqdagi pul mablag‘larini, elektron to‘lov vositalarini va boshqa hujjatlarni tasarruf etish huquqini qo‘lda yozilgan imzo analoglari (160-moddaning 2-bandi), kodlar, parollar va boshqa vositalardan foydalangan holda tasdiqlash nazarda tutilishi mumkin. buyurtma vakolatli shaxs tomonidan berilgan, bu yuz.

9. Bank mijoz uchun qonun hujjatlarida, unga muvofiq belgilangan bank qoidalarida va bank amaliyotida qo‘llaniladigan ish odatlarida ushbu turdagi hisobvaraqlar uchun nazarda tutilgan operatsiyalarni amalga oshirishi shart, agar bank hisobvarag‘i shartnomasida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa.

10. Agar bank hisobvarag‘i shartnomasida qisqaroq muddat nazarda tutilmagan bo‘lsa, bank mijozning hisobvarag‘iga kelib tushgan mablag‘larni bank tegishli to‘lov hujjati olingan kundan keyingi kundan kechiktirmay to‘lashi shart.

11. Agar qonun hujjatlarida, bank qoidalarida boshqacha muddatlar nazarda tutilgan bo‘lmasa, bank mijozning buyrug‘iga binoan, tegishli to‘lov hujjati bankka kelib tushgan kundan keyingi kundan kechiktirmay mijozning hisobvarag‘idan pul mablag‘larini chiqarishi yoki o‘tkazishi shart. unga yoki bank hisobvarag'i shartnomasiga muvofiq beriladi.

12. Bank hisobvarag‘i shartnomasiga muvofiq, bank hisobvaraqdan to‘lovlarni amalga oshirgan hollarda, pul mablag‘lari yetishmasligiga qaramay (hisobni kreditlashda), bank mijozga 2009 yil 10 dekabrdan boshlab tegishli summada kredit bergan deb hisoblanadi. bunday to'lov sanasi.

13. Tomonlarning hisobvaraqni kreditlash bilan bog‘liq huquq va majburiyatlari, agar bank hisobvarag‘i shartnomasida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa, kreditlar va kreditlar to‘g‘risidagi qoidalar (42-bob) bilan belgilanadi.

14. Bank hisobvarag‘i shartnomasida nazarda tutilgan hollarda mijoz hisobvaraqdagi mablag‘lar bilan operatsiyalarni amalga oshirish bo‘yicha bank xizmatlari uchun haq to‘laydi.

15. Bank xizmatlari uchun to‘lovlar, agar bank hisobvarag‘i shartnomasida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa, bank tomonidan har chorak yakunida mijozning hisobvaraqdagi mablag‘laridan undirilishi mumkin.

16. Agar bank hisobvarag‘i shartnomasida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa, mijozning hisobvarag‘idagi mablag‘lardan foydalanganlik uchun bank foizlarni to‘laydi, uning summasi hisobvaraqqa o‘tkaziladi.

17. Foizlar summasi shartnomada nazarda tutilgan muddatlarda, shartnomada bunday shartlar ko‘zda tutilmagan hollarda esa har chorakdan keyin hisob raqamiga o‘tkaziladi. Foizlar bank tomonidan bank hisobvarag'i shartnomasida belgilangan miqdorda, agar shartnomada tegishli shart mavjud bo'lmasa, odatda bank tomonidan talab qilinadigan depozitlar bo'yicha to'lanadigan miqdorda to'lanadi (838-modda).

18. Pul mablag‘lari mijozning buyrug‘i asosida bank tomonidan hisobvaraqdan yechib olinadi.

19. Mijozning buyrug‘isiz hisobvaraqdagi mablag‘larni hisobdan chiqarishga sud qarori bilan, shuningdek qonun hujjatlarida belgilangan yoki bank bilan mijoz o‘rtasidagi shartnomada nazarda tutilgan hollarda yo‘l qo‘yiladi.

20. Mijozning hisobvarag‘iga kelib tushgan pul mablag‘lari o‘z vaqtida kiritilmagan yoki bank tomonidan hisobvaraqdan asossiz yechib olingan, shuningdek, mijozning hisobvaraqdan pul mablag‘larini o‘tkazish yoki ularni hisobvaraqdan chiqarish to‘g‘risidagi ko‘rsatmalariga rioya qilmagan hollarda; bank ushbu summa bo'yicha ushbu Kodeksning 395-moddasida nazarda tutilgan tartibda va miqdorda foizlar to'lashi shart.

21. Bank bank hisobvarag‘i va bank depoziti, hisobvaraq operatsiyalari va mijoz ma’lumotlarining sir saqlanishini kafolatlaydi.

22. Bank sirini tashkil etuvchi ma’lumotlar faqat mijozlarning o‘ziga yoki ularning vakillariga berilishi, shuningdek qonun hujjatlarida belgilangan asoslar va tartibda kredit tarixi byurosiga taqdim etilishi mumkin. Bunday axborot davlat organlariga va ularning mansabdor shaxslariga faqat qonun hujjatlarida belgilangan hollarda va tartibda berilishi mumkin. Agar bank bank sirini tashkil etuvchi ma'lumotlarni oshkor qilsa, huquqlari buzilgan mijoz bankdan etkazilgan zararning o'rnini qoplashni talab qilishga haqli.

23. Agar shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa, ikki yil davomida mijozning hisobvarag‘ida mablag‘ bo‘lmasa va ushbu hisobvaraq bo‘yicha operatsiyalar amalga oshirilmasa, bank bu haqda mijozni yozma ravishda ogohlantirgan holda bank hisobvarag‘i shartnomasini bajarishni rad etishga haqli. Bank hisobvarag'i shartnomasi, agar ushbu muddat ichida mijozning hisobvarag'iga mablag' kelib tushmagan bo'lsa, bank bunday ogohlantirish yuborilgan kundan boshlab ikki oy o'tgach bekor qilingan hisoblanadi.

24. Bankning talabiga binoan bank hisobvarag‘i shartnomasi quyidagi hollarda sud tomonidan bekor qilinishi mumkin:

mijozning hisobvarag‘idagi mablag‘lar miqdori bank qoidalari yoki shartnomasida nazarda tutilgan eng kam miqdordan kam bo‘lsa, agar bank bu haqda ogohlantirgan kundan e’tiboran bir oy ichida bunday summa tiklanmasa;

yil davomida ushbu hisobvaraq bo'yicha operatsiyalar amalga oshirilmaganda, agar shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa.

25. Bank hisobvarag‘i shartnomasini bekor qilish mijozning hisobvarag‘ini yopish uchun asos hisoblanadi.

Bank hisobini ochish uchun quyidagilarni taqdim etishingiz kerak:

1. Bayonot.

2. Korxonani ro'yxatdan o'tkazish to'g'risidagi hujjat.

3.Korxonalar uchun ustav nusxasi.

4. Direktor va bosh buxgalterning vakolatlarini tasdiqlovchi hujjat. 5.Imzo namunalari bilan ikkita karta.

6. Soliq idorasi va budjetdan tashqari jamg‘armalarning ularda ro‘yxatdan o‘tganligi to‘g‘risidagi ma’lumotnomalari.

Naqd pulsiz hisob-kitob shakllari va ulardan foydalanish shartlari

Naqd pulsiz to'lovlar - bu banklar tomonidan ma'lum shakldagi to'lov hujjatlari asosida, ma'lum qoidalarga muvofiq, me'yoriy hujjatlar asosida mijozlarning hisobvaraqlariga pul mablag'larini o'tkazadigan hisob-kitoblar.

Rossiya talablariga muvofiq, naqd pulsiz to'lovlarning quyidagi shakllari qabul qilinadi:

a) to'lov topshiriqnomalari bo'yicha hisob-kitoblar;

b) akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblar;

v) cheklar bo'yicha to'lovlar;

d) inkasso uchun hisob-kitoblar. Bunday holda, hisob-kitob hujjatlarining quyidagi shakllari qo'llaniladi:

1. aksept bilan to'lov talabnomasi;

2. akseptsiz to‘lov talabnomasi;

3. inkasso buyurtmasi.

Banklar hisob-kitob hujjatlari asosida hisobvaraqlar bo‘yicha operatsiyalarni amalga oshiradilar.

Hisob-kitob hujjati qog'ozda yoki ba'zi hollarda elektron to'lov hujjatida tuzilgan hujjatdir:

To'lovchining (mijozning yoki bankning) o'z hisobvarag'idan pul mablag'larini hisobdan chiqarish va pul mablag'larini oluvchining hisob raqamiga o'tkazish to'g'risidagi buyrug'i;

To'lovchining hisobvarag'idan pul mablag'larini hisobdan chiqarish va pul mablag'larini oluvchi (inkassor) tomonidan ko'rsatilgan hisob raqamiga o'tkazish to'g'risida pul oluvchining (inkassorning) buyrug'i.

To‘lov hujjatlari xizmat ko‘rsatuvchi bankka taqdim etish uchun ular berilgan kunni hisobga olmaganda, o‘n kalendar kun davomida amal qiladi.

Naqd pulsiz to'lovlarning qo'llaniladigan shakllari doirasida Rossiya bankining qonun hujjatlari va normativ hujjatlari talablariga muvofiq qo'lda yozilgan imzo (elektron raqamli imzo) analoglaridan foydalanishga ruxsat beriladi.

To'lov hujjatlari miqdoridan qat'i nazar, banklar tomonidan ijro uchun qabul qilinadi.

Bank hisobvaraqdan pul mablag'larini to'lov hujjatining birinchi nusxasi asosida yechib oladi.

To'lov topshiriqnomalari bo'yicha hisob-kitoblar

Hozirgi vaqtda Rossiya Federatsiyasida to'lov topshiriqnomalari bo'yicha to'lovlar naqd pulsiz to'lovlarning eng keng tarqalgan shakli hisoblanadi.

To‘lov topshiriqnomasi – hisobvaraq egasining (to‘lovchining) unga xizmat ko‘rsatuvchi bankka oluvchining shu yoki boshqa bankda ochilgan hisob raqamiga ma’lum miqdordagi pul mablag‘larini o‘tkazish to‘g‘risida hisob-kitob hujjati sifatida hujjatlashtirilgan topshirig‘i. To'lov topshirig'i bank tomonidan qonun hujjatlarida nazarda tutilgan muddatlarda yoki bank hisobvarag'i shartnomasida belgilangan yoki bank amaliyotida qo'llaniladigan xo'jalik odatlarida belgilangan qisqaroq muddatda amalga oshiriladi.

To'lov topshiriqnomalari amalga oshirilishi mumkin:

a) etkazib berilgan tovarlar, bajarilgan ishlar, ko'rsatilgan xizmatlar uchun mablag'larni o'tkazish;

b) barcha darajadagi byudjetlarga va byudjetdan tashqari jamg'armalarga mablag'larni o'tkazish;

v) kreditlarni (ssudalarni)/depozitlarni qaytarish/joylashtirish va ular bo‘yicha foizlarni to‘lash maqsadida pul mablag‘larini o‘tkazish;

d) qonun hujjatlarida yoki shartnomada nazarda tutilgan boshqa maqsadlar uchun pul mablag'larini o'tkazish.

Asosiy shartnoma shartlariga muvofiq, to'lov topshiriqnomalari tovarlar, ishlar, xizmatlar uchun oldindan to'lash yoki davriy to'lovlarni amalga oshirish uchun ishlatilishi mumkin.

To‘lov topshiriqnomalari to‘lovchining hisobvarag‘ida pul mablag‘lari mavjudligidan qat’i nazar, bank tomonidan qabul qilinadi.

90902-sonli “O‘z vaqtida to‘lanmagan hisob-kitob hujjatlari” balansdan tashqari hisobvarag‘ida kartoteka bo‘yicha to‘lov topshiriqnomalarini qisman to‘lashga ruxsat beriladi.

Akkreditivlar bo'yicha hisob-kitoblar

To'lovning akkreditiv shakli norezident va/yoki xalqaro to'lovlar uchun qo'llaniladi va ko'p jihatdan kontragentlarning bir-biriga nisbatan ishonchsizligi bilan bog'liq bo'lib, bu ularni bankdan vositachi sifatida foydalanishga majbur qiladi.

Akkreditiv bo'yicha to'lovlarni amalga oshirayotganda, akkreditiv ochish bo'yicha to'lovchi nomidan ish yurituvchi bank (bundan buyon matnda emitent bank deb yuritiladi) hujjatlarni taqdim etgan holda pul oluvchi foydasiga to'lovlarni amalga oshirish majburiyatini oladi. akkreditivning barcha shartlariga mos keladigan yoki boshqa bankka (keyingi o‘rinlarda ijrochi bank deb yuritiladi) bunday to‘lovlarni amalga oshirishga ruxsat berish. Emitent bank, oluvchi bank yoki boshqa bank ijro etuvchi bank bo'lishi mumkin. Akkreditiv asosiy shartnomadan alohida va mustaqildir.

Banklar akkreditivlarning quyidagi turlarini ochishlari mumkin:

yopiq (kafolatlangan) va ochilmagan (kafolatlangan);

qaytarib olinadigan va qaytarib bo'lmaydigan (tasdiqlanishi mumkin).

Qoplangan (depozitga qo'yilgan) akkreditiv ochilganda, emitent bank to'lovchining mablag'lari yoki unga berilgan kredit hisobidan ijro etuvchi bank ixtiyorida bo'lgan akkreditiv (qoplash) summasini butun muddat uchun o'tkazadi. akkreditivning amal qilish muddati.

Qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditivni ochishda emitent bank ijrochi bankka o‘zi yuritayotgan emitent-bankning vakillik hisobvarag‘idan akkreditiv summasi doirasida pul mablag‘larini hisobdan chiqarish huquqini beradi yoki akkreditivda ko‘rsatadi. akkreditiv bo‘yicha to‘langan summalarni uning shartlariga muvofiq ijro etuvchi bankka qoplashning boshqa usuli. Qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo‘yicha emitent-bankning vakillik hisobvarag‘idan pul mablag‘larini hisobdan chiqarish tartibi, shuningdek emitent bank tomonidan ijro etuvchi bankka qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo‘yicha mablag‘larni qoplash tartibi. banklar o'rtasidagi kelishuv bilan belgilanadi. To‘lovchining bank-emitentga qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo‘yicha pul mablag‘larini qoplash tartibi to‘lovchi va bank-emitent o‘rtasidagi shartnomada belgilanadi.

Qaytarib olinadigan akkreditiv shartlari o‘zgargan yoki bekor qilingan taqdirda, emitent-bank pul mablag‘larini oluvchiga shartlar o‘zgartirilgan kundan keyingi ish kunidan kechiktirmay tegishli bildirishnoma yuborishi shart. kredit bekor qilindi.

Ijro etuvchi bank mablag' oluvchining roziligini olgan paytdan boshlab qaytarib olinmaydigan akkreditiv shartlari o'zgartirilgan yoki qaytarib olinmaydigan akkreditiv bekor qilingan hisoblanadi.

Emitent-bank pul mablag'larini oluvchiga akkreditiv ochilganligi va uning shartlari to'g'risida ijrochi bank orqali yoki uning roziligi bilan oluvchining banki orqali xabar beradi.

Akkreditivning amal qilish muddati shartnomaning amal qilish muddatiga teng.

Akkreditivlar bo'yicha hisob-kitoblarni amalga oshirishda bank xizmatlariga haq to'lash miqdori va tartibi mijozlar bilan tuzilgan shartnomalar va akkreditivlar bo'yicha hisob-kitoblarda ishtirok etuvchi banklar o'rtasidagi shartnomalar shartlari bilan tartibga solinadi. Bank ushbu operatsiyada faol ishtirok etib, tranzaktsiyaning bajarilishi uchun javobgar bo'lganligi sababli, ushbu to'lov shakli naqd pulsiz to'lovlar ichida eng qimmati hisoblanadi.

Akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini qabul qilish uchun pul mablag'larini oluvchi ijro etuvchi bankka 0401065-shakldagi hisobvaraqlar reestrining to'rt nusxasini va akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlarni taqdim etadi. Ijro etuvchi bank hujjatlarning tashqi ko‘rinishini akkreditiv shartlariga muvofiqligini, shuningdek, hisobvaraqlar reestrining to‘g‘ri yuritilishini tekshirishi shart. Hujjatlarni tekshirish muddati, agar emitent bank va ijrochi bank o'rtasidagi shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, hujjatlar qabul qilingan kundan keyingi etti ish kunidan oshmasligi kerak.

Qaytarib olinadigan akkreditivni rasmiylashtirishda ijrochi bank, agar hujjatlar taqdim etilgunga qadar emitent bankdan akkreditivni bekor qilish to‘g‘risida buyruq olmagan bo‘lsa, akkreditiv summasining bir qismini to‘liq hajmda amalga oshiradi. akkreditiv - emitent bankdan akkreditiv summasini kamaytirish to'g'risidagi buyruqni olgandan keyin.

Agar ko‘rsatilgan hujjatlar tashqi sabablarga ko‘ra akkreditiv shartlariga mos kelmasligi aniqlansa, ijro etuvchi bank pul mablag‘larini oluvchini va emitent bankni darhol xabardor qilib, ularni qabul qilishni rad etishga haqli. rad etish uchun sabab bo'lgan kelishmovchiliklar. Pul mablag'larini oluvchi akkreditivda talab qilinadigan hujjatlarni uning amal qilish muddati tugagunga qadar qayta topshirishga haqli.

Akkreditiv bo‘yicha to‘lov amalga oshirilganda, hisobvaraqlar reestrida ko‘rsatilgan summa ijrochi bankning to‘lov topshirig‘i bo‘yicha pul mablag‘larini oluvchining hisobvarag‘iga o‘tkaziladi (o‘tkaziladi). Ijro etuvchi bank emitent bankka akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlar ilova qilingan holda hisobvaraqlar reestrining ikkinchi nusxasini, shuningdek hisobvaraqlar reestrining uchinchi nusxasini emitent-bank foydalanishi va yetkazib berish uchun yuboradi. to'lovchiga.

Agar akkreditiv shartlarida to'lovchi vakolat bergan shaxs tomonidan aksept qilinishi nazarda tutilgan bo'lsa, u to'lovchi tomonidan berilgan ishonchnomani (agar vakolatli shaxs jismoniy shaxs bo'lsa) yoki uning nusxasini ijro etuvchi bankka taqdim etishi shart. shartnoma (agar vakolatli shaxs tashkilot bo'lsa).

Akkreditiv ijrochi bankda yopiladi:

akkreditivning amal qilish muddati tugagach (akkreditiv summasi yoki uning qoldig‘i miqdorida);

agar pul mablag'larini oluvchi akkreditivni muddati tugagunga qadar (to'liq yoki qisman) foydalanishdan bosh tortsa, agar bunga akkreditiv shartlari ruxsat etilsa, ijro etuvchi bankka akkreditivni yopish to'g'risida ariza yuborish orqali. .

4.4-rasm. Qoplangan akkreditivlardan foydalangan holda hisob-kitoblar

Yetkazib beruvchi to'lovchi bilan shartnoma tuzadi.

To'lovchi o'z bankidan uning foydasiga yopiq akkreditiv ochishni so'raydi.

To'lovchining banki to'lovchining pul mablag'larini yoki unga berilgan kreditni RHMning A filialidagi o'zining vakillik hisobvarag'iga hisobdan chiqaradi, uni yetkazib beruvchi Bankning RHK B filialidagi hisob raqamiga o'tkazadi va kredit kartasini yuboradi.

Yetkazib beruvchining banki o'zining vakillik hisobvarag'idan mablag'larni debet qiladi va pulni alohida balans hisobvarag'iga ("to'lanadigan akkreditivlar") kreditlaydi.

Pul o'tkazmasi to'g'risida Yetkazib beruvchining xabarnomasi.

To'lovchining vakolatli vakili etkazib berish shartlari va sifatini tekshiradi va qabul qiladi.

Tovarlarni yetkazib berish.

Yetkazib beruvchi o'z bankiga yuk va boshqa hujjatlarni taqdim etadi.

Yetkazib beruvchining banki hujjatlarni to'lovchiga ko'rib chiqish uchun yuboradi.

To'lovchi etkazib berish uchun to'lashga rozi bo'ladi.

Yetkazib beruvchining banki Yetkazib beruvchiga alohida balans hisobvarag‘idan “to‘lanadigan akkreditivlar” pul mablag‘larini yetkazib beruvchining bank hisob raqamiga o‘tkazish yo‘li bilan yetkazib berish uchun to‘laydi.

4.5-rasm. Kafolatlangan akkreditivlardan foydalangan holda hisob-kitoblar

Yetkazib berish shartnomasi tuziladi

To'lovchi o'z bankidan uning foydasiga kafolatlangan akkreditiv ochishni so'raydi

Korrespondentlik munosabatlari mavjud bo'lganda to'lovchining banki va yetkazib beruvchi bankining roziligi.

Yetkazib beruvchini bank shartnomasi to'g'risida xabardor qilish

Vakolatli xaridorni qabul qilish

Tovarlarni yetkazib berish

Hujjatlar To'lovchiga o'tkazish uchun Yetkazib beruvchining bankiga taqdim etiladi

Ko'rib chiqish uchun hujjatlar to'lovchining bankiga topshiriladi

To'lovchi to'lashga rozi bo'ladi

Yetkazib beruvchining banki etkazib beruvchiga vakillik hisobvarag'iga etkazib beruvchiga to'lovni amalga oshiradi

To'lovchining o'z bankiga etkazib berishni to'lashi

Cheklar yordamida to'lovlar

Cheklar uzoq vaqtdan beri foydalanish tarixiga ega, bu ularning farqlanishini belgilaydi. Naqd pul muomalasi uchun, naqd pulsiz hisob-kitoblar uchun, shuningdek naqd va naqd pulsiz muomalada foydalanish uchun cheklar (sayohat cheklari) mavjud. Naqd pulsiz to'lovlar uchun cheklar hisob-kitob cheklari deb ataladi.

Chek - chek egasiga unda ko'rsatilgan summani to'lash to'g'risida chek oluvchining bankka so'zsiz buyrug'ini o'z ichiga olgan qimmatli qog'oz. Bankda pul mablag'lari bo'lgan yuridik shaxs cheklar berish yo'li bilan tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan yuridik shaxs, chek egasi - uning foydasiga chek berilgan yuridik shaxs, to'lovchi - bu cheklovchining mablag'lari bo'lgan bank. joylashgan.

To'lov operatsiyalarida cheklardan foydalanish tartibi va shartlari Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik kodeksining ikkinchi qismi bilan, u bilan tartibga solinmagan qismida esa boshqa qonunlar va ularga muvofiq belgilangan bank qoidalari bilan tartibga solinadi.

Chek to'lovchi tomonidan to'lovchining mablag'lari hisobidan to'lanadi.

Chek egasiga to'lovni qabul qilish uchun xizmat ko'rsatuvchi bankka chekni taqdim etish chekni to'lash uchun taqdim etish hisoblanadi.

Chek to'lovchisi o'zida mavjud bo'lgan barcha vositalar yordamida chekning haqiqiyligini tekshirishi shart. To'lovchining qalbaki, o'g'irlangan yoki yo'qolgan chekni to'lashi natijasida etkazilgan zararni hisoblash tartibi qonun hujjatlari bilan tartibga solinadi.

Naqd pulsiz to'lovlar uchun kredit tashkilotlari tomonidan berilgan cheklardan foydalanish mumkin.

Kredit tashkilotlari tomonidan berilgan cheklar Rossiya Banki hisob-kitob tarmog'ining bo'linmalari orqali hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun ishlatilmaydi.

Cheklar muomalasi doirasi kredit tashkiloti va uning mijozlari bilan cheklangan hollarda cheklar kredit tashkiloti va mijoz o‘rtasida tuzilgan cheklar bo‘yicha hisob-kitoblar to‘g‘risidagi shartnoma asosida qo‘llaniladi.

Kredit tashkilotlari tomonidan berilgan cheklardan banklararo hisob-kitoblarda kredit tashkilotlari tomonidan ishlab chiqilgan hamda cheklar bo‘yicha operatsiyalarni amalga oshirish tartibi va shartlarini belgilovchi ichki bank qoidalariga muvofiq mijozlar bilan tuzilgan shartnomalar va cheklar bo‘yicha hisob-kitoblar to‘g‘risidagi banklararo shartnomalar asosida foydalanish mumkin. cheklardan foydalanish.

Cheklar bo'yicha hisob-kitoblar bo'yicha banklararo shartnomada quyidagilar ko'zda tutilishi mumkin:

To'lovlarni amalga oshirishda cheklar muomalasi shartlari;

Cheklar bilan operatsiyalarni hisobga oladigan hisobvaraqlarni ochish va yuritish tartibi;

Cheklarning aylanishi bilan bog'liq ma'lumotlarni uzatishning tarkibi, usullari va muddatlari;

Hisob-kitoblar ishtirokchilari - kredit tashkilotlarining hisobvaraqlarini ta'minlash tartibi;

Hisob-kitoblar ishtirokchilari - kredit tashkilotlarining majburiyatlari va majburiyatlari;

Shartnomani o'zgartirish va bekor qilish tartibi.

Cheklar bilan operatsiyalarni amalga oshirish, ulardan foydalanish tartibi va shartlarini belgilovchi ichki bank qoidalari quyidagilarni nazarda tutishi kerak:

Chekning shakli, uning rekvizitlari ro'yxati (majburiy, qo'shimcha) va chekni to'ldirish tartibi;

Ushbu cheklar bilan hisob-kitoblar ishtirokchilarining ro'yxati;

To'lov uchun cheklarni taqdim etishning oxirgi muddati;

Cheklarni to'lash shartlari;

Hisob-kitoblarni amalga oshirish va cheklar aylanmasi operatsiyalari tarkibi;

Cheklar bilan operatsiyalarni hisobga olish;

Cheklarni arxivlash tartibi.

Inkassatsiya uchun to'lovlar

Inkasso hisob-kitoblari bank (bundan buyon matnda emitent bank deb yuritiladi) mijozning topshirig‘iga binoan va uning hisobidan hisob-kitob hujjatlari asosida to‘lovchidan to‘lovni olish bo‘yicha harakatlarni amalga oshiradigan bank operatsiyasi hisoblanadi. Inkasso hisob-kitoblarini amalga oshirish uchun emitent bank boshqa bankni (keyingi o‘rinlarda ijrochi bank deb yuritiladi) jalb etishga haqli.

Inkasso boʻyicha toʻlovlar toʻlovchining buyrugʻi bilan (akseptlangan holda) yoki uning buyrugʻisiz (akseptlanmagan tartibda) toʻlanishi mumkin boʻlgan toʻlov talabnomalari va toʻlovi inkasso topshiriqnomalari asosida amalga oshiriladi. to'lovchining buyrug'i (shartsiz tarzda).

To‘lov talabnomalari va inkasso topshiriqnomalari pul mablag‘larini oluvchi (inkasso) tomonidan to‘lovchining hisob raqamiga pul mablag‘larini oluvchi (inkasso)ga xizmat ko‘rsatuvchi bank orqali taqdim etiladi.

Pul mablag‘larini oluvchi (inkasso) ko‘rsatilgan hisob-kitob hujjatlarini ikki nusxada tuzilgan 0401014-shakldagi inkasso uchun taqdim etilgan hisob-kitob hujjatlari reestrida bankka taqdim etadi.

Reestrga pul mablag'larini oluvchi (inkasso)ning ixtiyoriga ko'ra to'lov talabnomalari va (yoki) inkasso topshiriqnomalari kiritilishi mumkin.

Reestrning birinchi nusxasi hisob-kitob hujjatlarini imzolashga vakolatli shaxslarning ikkita imzosi va muhri bilan tuziladi.

Bank mas’ul xodimi ijro hujjatlari ilova qilingan holda inkasso topshiriqnomalarini qabul qilishda to‘lov hujjati rekvizitlarining ijro hujjati rekvizitlariga muvofiqligini tekshirishi shart. Sud ijrochisi tomonidan sud ijrochisi xizmatining depozit hisobvarag‘iga pul mablag‘lari undirilgan taqdirda, hisob-kitob hujjatining «Qabul qiluvchi» maydonida ko‘rsatilgan familiya ijro varaqasidagi kreditorning nomiga mos kelmasligi mumkin.

To‘lov hujjatlarini inkassoga qabul qilgan emitent bank ularni belgilangan manzilga yetkazish majburiyatini oladi. Ushbu majburiyat, shuningdek, hisob-kitob hujjatlarini yetkazib berish bo'yicha xarajatlarni qoplash tartibi va shartlari mijoz bilan bank hisobvarag'i shartnomasida aks ettirilgan.

Rossiya Banki hisob-kitob tarmog'ining muassasalari va bo'linmalari kredit tashkilotlarining o'zlari va Rossiya Bankining boshqa mijozlarining hisob-kitob hujjatlarini tartibli ravishda jo'natishadi.

Kredit tashkilotlari (filiallar) o'z mijozlariga to'lov hujjatlarini yetkazib berishni mustaqil ravishda tashkil qiladi.

90902-sonli “O‘z vaqtida to‘lanmagan hisob-kitob hujjatlari” balansdan tashqari hisobvarag‘i bo‘yicha to‘lov talabnomalari va inkasso topshiriqnomalarini qisman to‘lashga ruxsat etiladi.

To'lov talablari bo'yicha hisob-kitoblar

To'lov talabnomasi - kreditorning (mablag' oluvchining) qarzdorga (to'lovchiga) bank orqali ma'lum miqdordagi pulni to'lash to'g'risidagi asosiy shartnoma bo'yicha talabini o'z ichiga olgan hisob-kitob hujjati.

To'lov talablari etkazib berilgan tovarlar, bajarilgan ishlar, ko'rsatilgan xizmatlar uchun to'lovlarni amalga oshirishda, shuningdek asosiy shartnomada nazarda tutilgan boshqa hollarda qo'llaniladi.

To'lov talabnomalari orqali hisob-kitoblar oldindan akseptlangan holda va to'lovchining akseptisiz amalga oshirilishi mumkin.

To'lovchining akseptisiz to'lov talabnomalari bilan hisob-kitoblar quyidagi hollarda amalga oshiriladi:

1) qonun bilan belgilangan;

2) to'lovchiga xizmat ko'rsatuvchi bank uning buyrug'isiz to'lovchining hisobvarag'idan pul mablag'larini hisobdan chiqarish huquqini taqdim etgan holda, asosiy shartnoma taraflari tomonidan nazarda tutilgan.

To'lov talabnomasi 0401061 shakl bo'yicha tuzilgan

To'lovchilarni qabul qilish bilan to'lov talablarini hal qilish

To'lovchining aksepti bilan to'langan to'lov talabnomasida mablag'ni oluvchi "To'lov shartlari" maydoniga "aksept bilan" so'zini kiritadi.

To'lov talablarini qabul qilish muddati asosiy shartnoma taraflari tomonidan belgilanadi. Bunday holda, qabul qilish muddati kamida besh ish kuni bo'lishi kerak.

To'lov talabini ro'yxatdan o'tkazishda kreditor (mablag' oluvchi) asosiy shartnoma bo'yicha "Qabul qilish muddati" maydonida to'lov talabini qabul qilish uchun shartnomada belgilangan kunlar sonini ko'rsatadi. Bunday ko'rsatma bo'lmasa, qabul qilish muddati besh ish kuni deb hisoblanadi.

To'lov talabini qabul qilish yoki akseptni rad etish (to'liq yoki qisman) N 0401004 shakldagi aksept, akseptni rad etish to'g'risidagi ariza bilan rasmiylashtiriladi.

Qabul qilish to'liq yoki qisman bo'lishi mumkin, ammo motivatsiya bo'lishi kerak. Qabul qilishni rad etishning asosiy sabablari:

Mos kelmaydigan narx;

Noto'g'ri manzilga jo'natish;

Buyurtma berilmagan.

4.6-rasm. Aksept bilan to'lov talablari yordamida hisob-kitoblar

Yetkazib beruvchi tovarni to'lovchiga yubordi;

Yetkazib beruvchi o‘z Banki orqali To‘lovchining bankiga jo‘natma hujjatlari bilan to‘lov talabnomasini yubordi;

To'lovchining banki hujjatlarni To'lovchiga qabul qilish uchun topshirdi;

To'lovchining banki To'lovchining to'lovga roziligini olgan;

To'lovchining banki To'lovchining joriy hisobvarag'idan mablag'larni hisobdan chiqardi va ularni RCC A filialidagi o'zining vakillik hisobvarag'iga kiritdi, so'ngra mablag'lar RCC B filialiga Yetkazib beruvchi bankining vakillik hisobvarag'iga o'tkaziladi, so'ngra mablag'lar debetlanadi. vakillik hisobidan Yetkazib beruvchining joriy hisob raqamiga;

Yetkazib beruvchini to'lov to'g'risida xabardor qilish;

Akseptsiz to'lov talablari bilan hisob-kitoblar

To'lovchilar hisobvarag'idan pul mablag'larini to'g'ridan-to'g'ri hisobdan chiqarish uchun to'lov talabnomasida "To'lov shartlari" maydoniga pul mablag'larini oluvchi "akseptsiz" kiritadi, shuningdek, qonun hujjatlariga havola qiladi (uning raqami, sanasi ko'rsatilgan holda). asrab olish va tegishli modda), buning asosida yig'ish amalga oshiriladi. "To'lovning maqsadi" maydonida kollektor, belgilangan hollarda, o'lchov vositalarining ko'rsatkichlarini va joriy tariflarni ko'rsatadi yoki o'lchov vositalari va joriy tariflar asosida hisob-kitoblarni qayd qiladi.

Shartnoma asosida pul mablag'larini to'g'ridan-to'g'ri hisobdan chiqarish to'g'risidagi to'lov talabnomasida "To'lov shartlari" maydonida pul mablag'larini oluvchi "akseptsiz", shuningdek, asosiy shartnomaning sanasi, raqami va unga tegishli ko'rsatiladi. to'g'ridan-to'g'ri debet huquqini nazarda tutuvchi band.

Banklar to'lovchilarning o'z hisobvaraqlaridan pul mablag'larini akseptsiz yechib olish bo'yicha e'tirozlarini asosli deb hisoblamaydilar.

Inkasso topshiriqnomalari bo'yicha hisob-kitoblar

Inkasso topshiriqnomasi hisob-kitob hujjati bo‘lib, uning asosida pul mablag‘lari to‘lovchilarning hisobvaraqlaridan shubhasiz tarzda hisobdan chiqariladi.

Inkasso buyurtmalari qo'llaniladi:

1) qonun hujjatlarida pul mablag'larini undirishning, shu jumladan nazorat funktsiyalarini amalga oshiruvchi organlar tomonidan pul mablag'larini undirishning shubhasiz tartibi belgilangan hollarda;

2) ijro hujjatlari bo'yicha undirish uchun;

3) to‘lovchiga xizmat ko‘rsatuvchi bank uning buyrug‘isiz to‘lovchining hisobvarag‘idan pul mablag‘larini hisobdan chiqarish huquqini taqdim etgan holda, asosiy shartnoma taraflari tomonidan nazarda tutilgan hollarda.

Qonun hujjatlarida belgilangan hollarda hisobvaraqlardan pul mablag‘larini tortishuvsiz tartibda undirishda inkasso topshiriqnomasida “To‘lov maqsadi” maydonida (uning raqami, qabul qilingan sanasi va tegishli moddasi ko‘rsatilgan holda) qonunga havola qilinishi kerak.

Ijro hujjatlari asosida pul mablag‘larini undirishda inkasso topshiriqnomasida ijro hujjati berilgan sana, uning raqami, ijro etilishi lozim bo‘lgan hal qiluv qarori chiqarilgan ishning raqami, shuningdek nomi ko‘rsatilishi kerak. bunday qarorni qabul qilgan organ. Agar ijro yig‘imi sud ijrochisi tomonidan undirilgan bo‘lsa, inkasso farmoyishida ijro yig‘imi undirilganligi to‘g‘risidagi ko‘rsatma, shuningdek sud ijrochisining ijro hujjatining sanasi va raqami ko‘rsatilgan ma’lumot bo‘lishi kerak.

Ijro varaqalari asosida berilgan hisobvaraqlardan pul mablag‘larini undirish bo‘yicha inkasso topshiriqnomalari undiruvchi bank tomonidan ijro hujjatining asl nusxasi yoki uning dublikati ilova qilingan holda qabul qilinadi.

Banklar to'lovchilarning o'z hisobvaraqlaridan pul mablag'larini hisobdan chiqarishga e'tirozlarini asosli deb hisoblamaydilar.

Rossiya Federatsiyasida jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish tartibi

Jismoniy va yuridik shaxslar uchun naqd pulsiz to'lovlar o'ziga xos xususiyatlarga ega. Jismoniy shaxslar uchun naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish tartibi Rossiya Federatsiyasida jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirish tartibi to'g'risidagi nizom bilan tartibga solinadi 2003 yil 1 apreldagi 222-P-son (O'zbekiston Respublikasi Markaziy bankining direktivasi bilan tahrirlangan). Rossiya Federatsiyasi 2008 yil 22 yanvardagi N 1965-U) va Fuqarolik kodeksi, 46-bob, 2-band va 862-modda.

Jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz to'lovlar tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lmagan hisob-kitob operatsiyalarini nazarda tutuvchi joriy hisobvaraqdan foydalangan holda amalga oshiriladi.

Jismoniy shaxslar tomonidan joriy hisobvaraqlar bo‘yicha naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishda o‘ziga xosliklarni hisobga olgan holda naqd pulsiz hisob-kitob shakllaridan (to‘lov topshiriqnomalari bo‘yicha hisob-kitoblar, akkreditivlar bo‘yicha hisob-kitoblar, cheklar bo‘yicha hisob-kitoblar, inkasso bo‘yicha hisob-kitoblar) foydalanish mumkin.

Bank jismoniy shaxsning joriy hisobvarag‘idan mablag‘larni hisobvaraq egasining buyrug‘i bilan yoki qonun hujjatlarida nazarda tutilgan hollarda uning buyrug‘isiz hisobvaraqdagi mablag‘lar doirasida hisob-kitob hujjatlari asosida hisobdan chiqaradi.

Jismoniy shaxsning joriy hisobvarag'i uchun to'lanmagan hisob-kitob hujjatlari fayli saqlanmaydi.

2004 yil 28 iyuldagi 88-FZ-sonli "Jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (legallashtirish) va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonuniga o'zgartishlar kiritish to'g'risida" gi Federal qonuni kredit tashkilotlari xulosa berishni rad etish huquqiga ega bo'lgan holatlarni belgilaydi. bank hisobvarag'i (depozit) shartnomasi ) jismoniy yoki yuridik shaxs bilan.

Joriy hisobvaraq ochish uchun jismoniy shaxs quyidagi hujjatlarni taqdim etishi kerak:

Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga muvofiq pasport yoki shaxsni tasdiqlovchi boshqa hujjat (bundan buyon matnda shaxsni tasdiqlovchi hujjat deb yuritiladi);

- Rossiya Banki tomonidan belgilangan tartibda tuzilgan OK 011-93 Butunrossiya boshqaruv hujjatlari tasniflagichining 0401026 shaklidagi "Imzolar va muhrlar namunalari bilan karta";

Qonunda va/yoki bank hisobvarag'i shartnomasida nazarda tutilgan boshqa hujjatlar.

Jismoniy shaxs tomonidan taqdim etilgan hujjatlar tekshirilgandan so‘ng u bilan bank hisobvarag‘i shartnomasi tuziladi va uning ishtirokida shaxsini tasdiqlovchi hujjatning nusxasi tuziladi. Hisobvaraq ochish uchun hujjatlar mijozning yuridik faylida saqlanadi.

To'lov hujjatlari qog'ozda hujjat shaklida yoki qonun hujjatlarida, Rossiya Bankining normativ hujjatlarida va bank va jismoniy shaxs o'rtasidagi bank hisobvarag'i shartnomasida belgilangan tartibda qo'lda yozilgan imzo analoglaridan foydalangan holda elektron shaklda berilishi mumkin.

Jismoniy shaxs o'zining joriy hisobvarag'idan yuridik shaxsning bank hisobvarag'iga yoki jismoniy shaxsning joriy hisobvarag'iga, shuningdek boshqa hisobvaraqlarga (depozit hisobvarag'i, bank kartalaridan foydalangan holda hisob-kitoblar bo'yicha hisobvaraq), shu jumladan yuridik shaxsning hisobvaraqlariga pul mablag'larini o'tkazishda. to‘lovchining o‘zi, shuningdek yuridik shaxs o‘zining bank hisobvarag‘idan jismoniy shaxsning joriy hisobvarag‘iga (depozit hisobvarag‘i, bank kartalaridan foydalangan holda hisob-kitob hisobvarag‘i) to‘lov hujjatida “To‘lovchi” maydoniga, agar jismoniy shaxs to‘lovchi bo‘lsa, "Qabul qiluvchi" maydonida, agar jismoniy shaxs oluvchi bo'lsa, pul mablag'lari hisobidan (hisobga) o'tkazilgan jismoniy shaxsning to'liq familiyasi, ismi, otasining ismi ko'rsatiladi. Jismoniy shaxs tomonidan pul mablag'larini o'tkazishda to'lov hujjatida to'lovchining "STIR" maydonida jismoniy shaxsning soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (STIR) ham ko'rsatiladi yoki "To'lovchi" maydonida - to'liq nomidan keyin ko'rsatiladi. . qavs ichida yashash (roʻyxatdan oʻtgan) yoki yashash joyining manzili yoki tugʻilgan sanasi va joyi koʻrsatiladi.

Jismoniy shaxslar nomidan pul mablag'larini o'tkazish bilan bog'liq operatsiyalar bank hisobvarag'ini ochmasdan amalga oshirilishi mumkin.

Bank hisobvarag‘ini ochmasdan jismoniy shaxslardan olingan ularning tadbirkorlik faoliyati bilan bog‘liq bo‘lmagan pul mablag‘larini yuridik va jismoniy shaxslar foydasiga o‘tkazish bo‘yicha operatsiyalar amalga oshiriladi.

Pul buyurtmalari jismoniy shaxsning joriy hisobvarag‘idan jismoniy shaxs tomonidan to‘ldirilgan va rasmiylashtirilgan pul mablag‘larini o‘tkazish uchun bank tomonidan qabul qilinadi yoki jismoniy shaxsning joriy hisobvarag‘ida mablag‘ mavjud bo‘lsa, uning arizasiga ko‘ra u tomonidan tuziladi. Bank hisobvarag'i shartnomasida jismoniy shaxs tomonidan taqdim etilgan to'lov topshiriqnomalari bo'yicha uning joriy hisobvarag'ida bank tomonidan taqdim etilgan kredit (overdraft) hisobidan mablag' yetarli bo'lmasa, to'lanishi nazarda tutilishi mumkin.

To'lov topshiriqnomalarini qisman to'lashga yo'l qo'yilmaydi.

Akkreditiv bir oluvchi (jismoniy shaxs, shu jumladan yakka tartibdagi tadbirkor yoki yuridik shaxs) bilan hisob-kitob qilish uchun mo'ljallangan.

Tekshiruvlar , banklar tomonidan chiqarilgan, Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksida belgilangan barcha majburiy tafsilotlarni o'z ichiga olishi kerak, shuningdek, ulardan foydalanish maqsadlari bilan belgilanadigan qo'shimcha ma'lumotlarni o'z ichiga olishi mumkin. Chekning shakli bank tomonidan mustaqil ravishda belgilanadi.

Jismoniy shaxs chekning tortmasi yoki egasi sifatida harakat qilishi mumkin. Agar jismoniy shaxs chek egasi bo'lsa, chek bankka xizmat ko'rsatuvchi to'lovchi tomonidan chek beruvchining pul mablag'lari hisobidan to'lanadi, u cheklarni berish yo'li bilan tasarruf etish huquqiga ega.

Kolleksiya buyurtmalari joriy hisob raqamiga ega bo'lgan jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirishda foydalaniladi:

a) ijro hujjatlari bo'yicha undirish uchun, agar ular xizmat ko'rsatuvchi bank orqali taqdim etilgan bo'lsa - emitent bank;

b) asosiy shartnomada nazarda tutilgan hollarda, xizmat ko'rsatuvchi bank to'lovchining hisobvarag'idan uning buyrug'isiz pul mablag'larini hisobdan chiqarish huquqini taqdim etgan holda.

O'z-o'zini tekshirish uchun savollar:

1. Rossiya bank tizimining tuzilishi qanday?

2. Markaziy banklarning maqsadlari, vazifalari va operatsiyalari nimalardan iborat?

3. Rossiya Federatsiyasida kredit tashkilotlarining tashkiliy-huquqiy tuzilishi qanday?

4. Omonatlarni sug‘urtalash agentligini tashkil etishdan ko‘zlangan maqsadlar va faoliyat mexanizmi nimalardan iborat?

5.Rossiya Federatsiyasida naqd pul muomalasining tarkibi qanday?

6. Rossiya Federatsiyasida banklararo to'lovlarning qanday turlari qabul qilinadi?

7. Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlarning qanday shakllari qo'llaniladi?

Adabiyot:

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi;

2002 yil 10 fevraldagi "Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" Federal qonuni;

3. "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni. Davlat Dumasi tomonidan 1996 yil 3 fevralda qabul qilingan. (keyingi o'zgartirish va qo'shimchalar bilan);

4. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2008 yil 24 apreldagi nizomi. 218-P-sonli "Rossiya Federatsiyasi hududidagi kredit tashkilotlarida kassa operatsiyalarini amalga oshirish tartibi va Rossiya Bankining banknotlari va tangalarini saqlash, tashish, inkassatsiya qilish qoidalari to'g'risidagi nizom";

6. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 1998 yil 5 yanvardagi 14-P-sonli "Rossiya Federatsiyasi hududida naqd pul muomalasini tashkil etish qoidalari to'g'risida" gi Nizomi;

7. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2007 yil 20 iyundagi 1843-U-sonli direktivasi (2008 yil 28 apreldagi 2003-U-son tahririda) «Naqd pul to'lovlarining maksimal miqdori va naqd pul mablag'larining sarflanishi to'g'risida. yuridik shaxsning kassasiga yoki yakka tartibdagi tadbirkorning kassasiga”;

8. Pul, kredit, banklar / Ed. Lavrushina O.I. - Moskva: Moliya va statistika, 2007 yil.

9. Bank ishi: Darslik / Ed. Krolivetskaya L.P., Beloglazova G.N. - M.: Moliya va statistika, 2010 yil

1 Rivojlangan mamlakatlarda naqd pul birliklari soni taxminan Rossiya pul seriyasiga to'g'ri keladi. Shunday qilib, AQShda va Buyuk Britaniyada har birida 12 tadan mavjud. Evropa Ittifoqida naqd pulning 15 nominallari mavjud: 5, 10, 20, 50, 100, 200 va 500 evrolik banknotalar, 1, 2, 5, 10, 20, 50 sentlik va 1 va 2 evrolik tangalar. Ammo shuni yodda tutish kerakki, G'arb davlatlarining pul aylanmasida naqd pulning ulushi unchalik katta emas.

2Annuitet (lotincha annuitas — yillik toʻlov) — olingan ssuda, ssuda va u boʻyicha foizlarni toʻlash uchun maʼlum vaqt oraligʻida toʻlanadigan teng pul toʻlovlari.