1. Operater transfera novca vrši prenos sredstava po nalogu klijenta (platioca ili primaoca sredstava), koji se izvršava u okviru važećeg oblika bezgotovinskog plaćanja (u daljem tekstu nalog klijenta).
2. Prijenos sredstava se vrši na teret sredstava platitelja koja se nalaze na njegovom bankovnom računu ili su obezbjeđena od njega bez otvaranja bankovnog računa.
3. Prenos sredstava se vrši u okviru važećih oblika bezgotovinskog plaćanja uplatom sredstava na žiro račun primaoca sredstava, izdavanjem gotovine primaocu sredstava, odnosno obračunom sredstava u korist primaoca sredstava. primalac sredstava bez otvaranja bankovnog računa prilikom prenosa elektronskih sredstava.
4. Deponovanje gotovine na vaš bankovni račun ili primanje gotovine sa vašeg bankovnog računa od jednog operatera za transfer novca ne predstavlja transfer novca.
5. Prenos sredstava, izuzev prenosa elektronskih sredstava, vrši se u roku od najviše tri radna dana počev od dana otpisa sredstava sa bankovnog računa platioca ili od dana kada platilac obezbedi gotovinu za potrebe prijenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa.
6. U vršenju prenosa sredstava, pored operatera prenosa novca koji opslužuje platioca i operatera prenosa novca koji opslužuje primaoca sredstava, mogu učestvovati i drugi operateri prenosa novca (u daljem tekstu: posrednici u prenosu).
7. Ukoliko važećim oblikom bezgotovinskog plaćanja ili saveznim zakonom nije drugačije određeno, neopozivost transfera sredstava, sa izuzetkom elektronskih transfera novca, počinje od trenutka otpisa sredstava sa bankovnog računa platioca ili od trenutka platilac daje gotovinu radi prenosa sredstava bez otvaranja bankovnog računa.
8. Bezuslovnost prenosa sredstava nastaje u trenutku ispunjenja uslova koje je odredio platilac i (ili) primalac sredstava ili druga lica za prenos sredstava, uključujući i sprovođenje kontratransfera sredstava u drugoj valuti. , protivprenos hartija od vrednosti, predočenje dokumenata, ili u nedostatku navedenih uslova.
9. Ako uplatitelja sredstava i primaoca sredstava opslužuje jedan operater prijenosa novca, konačnost prijenosa sredstava, sa izuzetkom elektronskih transfera novca, nastupa u trenutku kada su sredstva doznačena na bankovni račun sredstava. primaocu ili primaocu sredstava pruža se mogućnost primanja novčanih sredstava.
10. Ako uplatitelja sredstava i primaoca sredstava opslužuju različiti operateri prijenosa novca, konačnost prijenosa sredstava nastupa u trenutku kada su sredstva doznačena na bankovni račun operatera prijenosa novca koji opslužuje primaoca sredstava, uzimajući u obzir uzimajući u obzir uslove iz člana 25. ovog saveznog zakona.
11. Prilikom prenosa sredstava, obaveza operatera transfera novca koji uslužuje uplatitelja prema uplatitelju prestaje u trenutku njene pravosnažnosti.
Uredba „O pravilima za prenos sredstava“, koju je izdala Banka Rusije krajem juna, primenjuje se na sve oblike i vrste bezgotovinskog plaćanja, uključujući čak i čekove i akreditive koji su daleko od NPS.
Reč je o Uredbi Centralne banke Ruske Federacije od 19. juna 2012. godine br. 383-P (u daljem tekstu Uredba br. 383-P), objavljenoj u „Biltenu Banke Rusije“ od juna 28, 2012 br. 34.
Dokument je stupio na snagu 10 dana od dana zvaničnog objavljivanja, odnosno 9. jula 2012. godine; njegove pojedinačne odredbe stupaju na snagu u različito vrijeme.
Od istog datuma - 9. jula 2012. - glavni regulatorni akti Banke Rusije koji su ranije regulisali bezgotovinska plaćanja proglašavaju se nevažećim:
— Uredba Centralne banke Ruske Federacije od 3. oktobra 2002. br. 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji“ (u daljem tekstu Uredba br. 2-P);
— Uredba Centralne banke Ruske Federacije od 1. aprila 2003. br. 222-P „O postupku bezgotovinskog plaćanja fizičkih lica u Ruskoj Federaciji“ (u daljem tekstu Uredba br. 222-P).
Budući da su ovi dokumenti igrali vrlo važnu - ako ne i fundamentalnu - ulogu u aktivnostima bilo koje ruske kreditne organizacije, možemo sa sigurnošću reći da će promjene u zakonodavstvu o bezgotovinskom plaćanju zahtijevati od banaka da pažljivo i skrupulozno prerade mnoge interne odredbe. U tom slučaju biće potrebno uzeti u obzir zahtjeve ne samo nove Uredbe br. 383-P, već i svih zakonskih i regulatornih akata koji uređuju nacionalni platni sistem.
Opće odredbe
Kao što naziv novog dokumenta govori, njegov glavni predmet nije bezgotovinsko plaćanje, već transfer novca. Međutim, nakon detaljnijeg razmatranja, ispostavilo se da se različiti oblici bezgotovinskog plaćanja odražavaju u Uredbi br. 383-P. Što je, generalno, logično, budući da ranije važeće Uredbe br. 2-P i br. 222-P gube na snazi, a Banka Rusije nije izdavala druge dokumente o bezgotovinskom plaćanju.
Transferi sredstava se vrše u okviru sljedećih oblika bezgotovinskog plaćanja (tačka 1.1 Uredbe br. 383-P):
— poravnanja platnim nalozima;
— poravnanja po akreditivu;
— poravnanja po nalozima za naplatu;
- plaćanja čekovima;
— direktno zaduženje (poravnanja u vidu prenosa sredstava na zahtjev primaoca sredstava);
— poravnanja u obliku elektronskog transfera novca.
Već prvim paragrafom Poglavlja 1 „Opšte odredbe“, regulator uvodi novi koncept za oblast bezgotovinskog plaćanja – nalog za prenos sredstava. Takav nalog se može sastaviti:
— isplatioci sredstava;
— primaoci sredstava;
— inkasantima (osobama ili organima koji imaju pravo, na osnovu zakona, da dostave naloge na bankovne račune platiša).
Istovremeno, sakupljači sredstava mogu biti primaoci sredstava (ili, shodno tome, ne mogu biti).
Lista metoda na koje se sredstva mogu prenijeti preko bankovnih računa ili zaobilazeći ih izgleda prilično neočekivano. Regulator je smatrao da transferi - naizgled isključivo bezgotovinski način plaćanja - mogu uključivati elemente gotovinskog plaćanja, uključujući:
— zaduženje sredstava sa bankovnih računa platiša i izdavanje gotovine primaocima sredstava – fizičkim licima;
— prijem gotovine, nalog platioca - pojedinca i uplata sredstava na žiro račun primaoca sredstava;
- pa čak i prijem gotovine, nalog platioca - fizičkog lica i izdavanje gotovine primaocu - fizičkom licu.
U potonjem slučaju, očigledno, bezgotovinska plaćanja su potpuno irelevantna.
Prijenos sredstava može se izvršiti „obrnutim redoslijedom“: prvo banka primatelja izvršava nalog, a zatim banka platitelja vraća sredstva koja su primaocu isplaćena u skladu sa ugovorom. Ova šema plaćanja se tradicionalno ranije koristila za poravnanja korištenjem nepokrivenih (garantovanih) akreditiva.
Prijenos sredstava može se izvršiti uz učešće posredničke banke koja nije banka platitelja ili primatelja (takođe je rasprostranjena praksa prilikom plaćanja akreditivima).
Interni dokumenti
Prema klauzuli 1.8 Uredbe br. 383-P, kreditne institucije moraju odobriti interne dokumente koji sadrže:
— postupak za sastavljanje naloga;
— postupak sprovođenja postupaka za prihvatanje na izvršenje, opoziv, vraćanje (otkazivanje) naloga;
— postupak izvršenja naloga;
— druge odredbe o organizaciji poslova kreditnih institucija za prenos sredstava.
Ova dokumenta moraju biti prihvaćena u roku od godinu dana od dana stupanja na snagu Uredbe br. 383-P (klauzula 10.3).
Podsjetimo, ranije je Banka Rusije zahtijevala od svojih štićenika da razviju i odobre Pravila za izgradnju sistema poravnanja kreditne organizacije (Uredba br. 2-P), uključujući različite aspekte obračuna sa drugim kreditnim organizacijama i svojim odjelima ( grane).
Do sada nije bilo potrebe za regulisanjem odnosa sa klijentima po pitanju bezgotovinskog plaćanja. Izuzev postupka i uslova za obavljanje transakcija za prenos sredstava u ime fizičkih lica bez otvaranja bankovnog računa, navedenih u tački 1.2.2 Uredbe br. 222-P.
Pored toga, sprovođenje obračuna (gotovinsko, bezgotovinsko) je uključeno u „Listu glavnih pitanja u vezi sa sprovođenjem interne kontrole, o kojima kreditna institucija mora usvojiti interne dokumente“, odobrenu Uredbom Centralne banke Ruske Federacije od 16. decembra 2003. br. 242-P „O organizaciji interne kontrole u kreditnim institucijama i bankarskim grupama“.
U svakom slučaju, bankarski metodolozi i specijalizirani stručnjaci morat će, ako ne razviju potpuno novu, onda radikalno preraditi paket internih dokumenata koji detaljno opisuju procedure za usluge poravnanja klijenata.
Pored toga, biće potrebne izmjene standardnih ugovora za usluge poravnanja, ugovora o bankovnom računu, ugovora o bankovnom depozitu, kao i bankarskih tarifa, jer će se promijeniti nazivi mnogih transakcija poravnanja.
Interni dokumenti ne mogu sadržavati odredbe koje su u suprotnosti sa zakonom, uključujući Uredbu br. 383-P; Iz nepoznatog razloga, regulator je odlučio da ovu očiglednu ideju predstavi u obliku posebne klauzule.
Elektronski transferi novca
Upravo je to aspekt bezgotovinskog plaćanja za koji će kreditne institucije morati gotovo od nule da razviju regulatorni okvir.
Ovaj rad ne treba započeti čak ni temeljnim proučavanjem relevantnih dijelova Uredbe br. 383-P, već Federalnim zakonom od 27. juna 2011. br. 161-FZ „O nacionalnom platnom sistemu“. Upravo ovaj dokument uvodi definiciju najvažnijih pojmova koji se odnose na elektronski novac, kao i osnovna pravila za rad s njima. Uredba br. 383-P ne dodaje praktično ništa novo zahtjevima zakona.
Banke mogu vršiti transfere, uključujući razne konverzije e-novca u tradicionalna (gotovinska, bezgotovinska) sredstva i obrnuto, uključujući:
— transfere sredstava na bankovne račune;
— transferi novca bez otvaranja bankovnih računa.
U prvom slučaju, transferi se vrše zaduživanjem sredstava sa bankovnih računa platiša i povećanjem EDS stanja primaoca.
U drugom slučaju - kada vršite transfere bez otvaranja bankovnih računa (kod pošiljaoca uplate) - moguće su sljedeće opcije:
- prijem gotovine, naloga platioca - pojedinca i povećanje stanja elektronskog novca primaoca;
— smanjenje stanja e-novca platitelja i dopisivanje sredstava na bankovni račun primaoca;
— smanjenje stanja e-novca platitelja i izdavanje gotovine primaocu sredstava – fizičkom licu;
— smanjenje stanja EDS-a platitelja i povećanje stanja EDS-a primatelja plaćanja.
Nalozi za prenos sredstava
Banka Rusije koristi opšti izraz „nalozi“ da označi sve dokumente na osnovu kojih kreditne institucije vrše transfer novca.
Najčešći oblici naloga su:
- nalog za plaćanje;
- nalog za naplatu;
— zahtjev za plaćanje;
- nalog za plaćanje.
Navedeni oblici naloga koriste se u okviru svih oblika bezgotovinskog plaćanja koji su navedeni u tački 1.1 Uredbe br. 383-P.
U prilozima Uredbe br. 383-P dati su detaljni opisi i karakteristike ovih naloga: spisak i opis njihovih detalja, obrasci naloga, brojevi detalja, kao i maksimalan broj znakova u detaljima naloga koji se sastavljaju u elektronskom obliku. formu.
Pored četiri glavna oblika naloga, u bankarskoj praksi mogu se koristiti i druge vrste naloga (nazovimo ih „nestandardne“), za koje Uredbom br. 383-P nije utvrđena lista detalja i obrazaca. Ove naredbe:
- sastavljaju pošiljaoci naloga (klijenti, sakupljači sredstava, banke) sa navođenjem podataka koje je banka utvrdila koji omogućavaju banci transfer sredstava;
- sastavljen u skladu sa obrascima koje utvrđuje banka ili primalac sredstava u dogovoru sa bankom;
- koriste se u okviru oblika bezgotovinskog plaćanja predviđenih tačkom 1.1 Uredbe br. 383-P;
- mora sadržavati nazive naloga koji se ne poklapaju sa gore navedenim.
Ova pravila, prema ideji metodologa Banke Rusije, važe:
- za prijave, obavještenja, obavještenja sastavljene u slučajevima predviđenim Uredbom br. 383-P;
— izjave sastavljene u skladu sa saveznim zakonom u svrhu prikupljanja sredstava;
— naloge koje pravno lice sastavlja elektronskim ili na papiru za primanje gotovine sa bankovnog računa pravnog lica ako na njegovom bankovnom računu nema dovoljno sredstava.
U potonjem slučaju, možda govorimo o izdavanju plata zaposlenima u organizaciji ako ima dosije neisplaćenih dokumenata. Takav „nalog“, za razliku od gotovinskog čeka (ne brkati se sa čekom za poravnanje!), banka može staviti u navedeni ormarić za dokumente dok ne primi potrebna sredstva.
Dakle, u malom opsegu postojećih oblika bezgotovinskog plaćanja (ima ih samo šest), neograničen broj oblika naloga ne može se koristiti ništa osim mašte učesnika u procesu.
Ako kreditna institucija u svojim aktivnostima koristi „nestandardne“ naloge, tada njihovi oblici, detalji i postupak rada sa njima moraju biti odobreni internim dokumentima.
Nalozi se mogu sastavljati i elektronski (uključujući i korišćenje elektronskih sredstava plaćanja) i na papiru.
„Standardni“ nalozi (četiri glavna oblika: nalozi za plaćanje, nalozi za naplatu, zahtjevi za plaćanje, nalozi za plaćanje), kao i bankovni nalozi su dokumenti za poravnanje (platni promet).
Pitanje da li je bankovni nalog (dokument, postupak za sastavljanje i primjenu koji je utvrđen Uputstvom Centralne banke Ruske Federacije br. 2360-U od 11. decembra 2009. godine „O postupku sastavljanja i primjene bankovni nalog” (u daljem tekstu Uputstvo br. 2360-U) je i dalje otvoreno pitanje. Ovo verovatno zavisi od vrste transakcije: u nekim slučajevima bankovni nalog može biti samo dokument o poravnanju sastavljen na osnovu. nalog, au drugim slučajevima to može biti i nalog.
Obrasci “nestandardnih” narudžbi na papiru ne bi trebali prelaziti A4 list. Ako se obrazac takvog naloga sastoji od nekoliko listova, tada se svaki list sastavlja na način koji je utvrdila banka, uzimajući u obzir zahtjeve Uredbe br. 383-P.
Broj kopija “nestandardnih” naloga na papiru takođe utvrđuje banka.
Sama kreditna institucija može biti „pošiljalac naloga“. Banka Rusije je omogućila ovu mogućnost za sledeće situacije:
— zaduženje (kreditiranje) sredstava sa bankovnog računa, ako je banka primalac sredstava (platilac);
— prijenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa, uključujući prijenos elektronskih sredstava ako je banka primalac sredstava.
Može se pretpostaviti da je nalog (a ujedno i dokument za poravnanje) u ovim slučajevima bankovni nalog.
Poglavlja 2-4 Uredbe br. 383-P posvećena su nalozima za prenos. Oni pokrivaju:
— procedure za prihvatanje naloga za izvršenje;
— procedure za opoziv naloga;
— procedure za vraćanje (otkazivanje) naloga;
— postupak izvršenja naloga;
— karakteristike sprovođenja procedura za prihvatanje naloga za izvršenje učesnika platnog sistema;
— procedure za izvršenje naloga i redosled njihovog izvršenja.
Treba napomenuti da je materijal u navedenim odeljcima Uredbe br. 383-P odlična priprema za izradu relevantnih internih dokumenata kreditne organizacije navedenih u tački 1.8.
Podsjećamo, Poglavlje 3 „Osobine procedura za prihvatanje naloga za izvršenje učesnika platnog sistema“ stupa na snagu 1. januara 2013. godine.
...Nakon detaljnog opisa uslova za rad sa nalozima, regulator prelazi na pojedinačne oblike bezgotovinskog plaćanja. I tu njegov stil postaje mnogo lakonskiji - posebno u poređenju sa formulacijom odgovarajućih poglavlja Uredbe br. 2-P, koja je potonula u zaborav.
Međutim, opći koncept bezgotovinskog plaćanja ostaje praktično nepromijenjen.
Obračun po nalozima za plaćanje
Kao i do sada, prilikom plaćanja nalozima za plaćanje, banka platitelja se obavezuje da će primaocu sredstava navedenih u nalogu platitelja izvršiti prenos sredstava preko bankovnog računa platitelja ili bez otvaranja bankovnog računa (za pojedinačne platiše).
Platni nalog se može koristiti i za prijenos sredstava sa depozitnog računa, uzimajući u obzir zahtjeve utvrđene saveznim zakonom.
Kao i druge vrste naloga, nalog za plaćanje se sastavlja, prihvata za izvršenje i izvršava elektronski ili na papiru.
Ni rok važenja ovog dokumenta se nije promenio: nalog za plaćanje je i dalje validan za podnošenje banci u roku od 10 kalendarskih dana od dana njegovog sastavljanja.
Ako je uplatitelj banka, prenos sredstava na žiro račun klijenta - primaoca sredstava banka može izvršiti na osnovu bankovnog naloga koji ona sastavlja. Štaviše, prema Uredbi br. 2360-U, račun klijenta mora biti otvoren u istoj banci (interna transakcija).
Ako govorimo o prijenosu sredstava bez otvaranja bankovnog računa za platitelja - pojedinca, tada odgovarajući nalog na papiru mora naznačiti:
— podatke o platiocu;
— podatke o primaocu sredstava;
- bankovni detalji;
- iznos transfera;
- svrha plaćanja.
Mogu se navesti i drugi podaci koje u dogovoru sa bankom utvrdi kreditna institucija ili primalac sredstava.
Nalog za prenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa za uplatitelja, fizičko lice, može se sastaviti u formi prijave.
Obrazac naloga za prenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa platioca - fizičkog lica na papiru utvrđuje kreditna institucija ili primalac sredstava u dogovoru sa bankom.
Na osnovu naloga za prenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa za platioca - fizičko lice, kreditna institucija sastavlja nalog za plaćanje.
Sve nijanse popunjavanja pojedinačnih polja, koje su ranije bile prisutne u glavnom tekstu odredaba o bezgotovinskom plaćanju (za to je posebno kriva Uredba br. 222-P), sada su navedene u prilozima Uredbe br. 383- P. Preporučujemo da obratite posebnu pažnju na pravila za popunjavanje podataka „Platilac“ i „Primalac“ naloga za plaćanje (kao i naloga za naplatu i zahteva za plaćanje) - redovi 8 i 16 Dodatka 1 Uredbe br. 383-P.
Prema klauzuli 5.8 Uredbe br. 383-P, nalog za prijenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa platitelja - pojedinca, koji se prenosi elektronskim sredstvom plaćanja, mora sadržavati informacije koje vam omogućavaju da identifikujete platitelja, primaoca sredstava, iznos transfera i svrhu uplate. Ovakav zahtjev bi, po svemu sudeći, mogao učiniti nezakonitom praksu nekih banaka da primaju sredstva za upućivanje sredstava na račune klijenata banaka putem bankomata sa funkcijom gotovine bez identifikacije platitelja.
Međutim, moguće je da će i banke imati argumente u svoju odbranu: na primjer, činjenica da deponent sredstava ne koristi karticu – elektronsko sredstvo plaćanja. Na šta suprotna strana (od riječi „suprotna“) može prigovoriti da je sam bankomat elektronsko sredstvo plaćanja, jer je „sredstvo ili metod koji omogućava klijentu operatera prijenosa novca da sastavi, ovjeri i prenese naloge za prenos sredstava u okviru primenjenih oblika bezgotovinskog plaćanja korišćenjem informaciono-komunikacionih tehnologija, elektronskih medija za skladištenje podataka, uključujući platne kartice, kao i drugih tehničkih uređaja”... Ali to je sasvim druga priča. .
Kreditna institucija na osnovu naloga platiša – fizičkih lica može sastaviti nalog za uplatu za ukupan iznos i poslati ga banci primaoca, primaocu sredstava ugovorenom sa bankom primaoca sredstava, primaocu sredstava. korišćenjem registra ili naloga obveznika – fizičkih lica.
Prilikom plaćanja nalozima za plaćanje mogu se koristiti „nestandardni“ nalozi iz tačke 1.11 Uredbe br. 383-P. U ovom slučaju, očigledno, koristi se samo dokument o plaćanju (poravnanju) sastavljen na osnovu „nestandardnog“ naloga.
Poravnanja po akreditivu
Poglavlje 6 „Poravnanja po akreditivu“ je najveće po obimu i sadržaju među odjeljcima koji opisuju različite oblike bezgotovinskog plaćanja. Nećemo to detaljno razmatrati u okviru ovog članka.
Među inovacijama (u poređenju sa više nevažećom Uredbom br. 2-P) mogu se izdvojiti sljedeće pozicije.
Prijenos akreditiva, promjene uslova akreditiva, izjava, obavještenja, obavještenja i druga razmjena informacija po akreditivu može se obaviti elektronskim putem koristeći bilo koja sredstva komunikacije koja omogućavaju pouzdanu identifikaciju pošiljaoca. Naravno, moguća je i razmjena informacija na papiru.
Po prijemu akreditiva, promena uslova akreditiva, zahteva, obaveštenja, obaveštenja i drugih informacija o akreditivu, banka mora ispuniti sve procedure za prihvatanje naloga za izvršenje koje predviđa Banka Rusije i interna dokumenta (poglavlje 2 Uredbe br. 383-P).
Detalje i formu (na papiru) akreditiva banka utvrđuje samostalno. Regulator utvrđuje samo listu obaveznih informacija koje moraju biti naznačene u akreditivu.
Prilikom izvršenja nepokrivenog (garantovanog) akreditiva banka izvršilac ima pravo da ne izvrši akreditiv sve dok ne primi sredstva od banke izdavaoca, osim u slučaju potvrde akreditiva od strane banke koja potvrđuje.
Izvršenje akreditiva se vrši prenosom sredstava platnim nalogom banke izvršenja na žiro račun primaoca sredstava ili odobravanjem odgovarajućeg iznosa na žiro račun primaoca sredstava kod banke izvršenja.
Obračun po nalozima za naplatu
Primjenjuju se nalozi za naplatu:
— prilikom plaćanja naplate u slučajevima predviđenim ugovorom;
- prilikom plaćanja po nalozima inkasatora.
Primalac sredstava može biti banka, uključujući i banku platioca.
Nalog za naplatu se sastavlja, predstavlja, prihvata na izvršenje i izvršava elektronski ili na papiru.
Upotreba naloga za naplatu za naplatu moguća je pod određenim uslovima. Dakle, ugovor o bankovnom računu između platitelja i banke platitelja mora sadržavati sljedeće uslove:
— o zaduživanju sredstava sa žiro računa platitelja i dostavljanju od strane platitelja banci platitelja podataka o primaocu sredstava koji ima pravo podnošenja naloga za naplatu na račun platitelja;
— o obavezi platitelja i glavnom ugovoru, uključujući slučajeve predviđene saveznim zakonom.
Dakle, kada klijent banke ima nove ugovorne strane i ugovore koji predviđaju namirenja putem naloga za naplatu, svaki put će se pojaviti potreba za sklapanjem dodatnih ugovora uz ugovor o bankovnom računu (navodeći u njemu podatke o obavezi platitelja i glavni ugovor).
Pravo na podnošenje naloga za naplatu na bankovni račun platioca primalac sredstava može potvrditi podnošenjem relevantnih dokumenata banci platioca. Koje treba da se dogovore između isplatioca sredstava i njegove banke.
Ako je primalac sredstava banka platioca, uslov za terećenje sredstava sa bankovnog računa platioca može se predvideti ugovorom o bankovnom računu i (ili) drugim ugovorom između banke platioca i platioca.
U tom slučaju, sredstva sa bankovnog računa klijenta platioca banka može zadužiti u skladu sa ugovorom o bankovnom računu na osnovu bankovnog naloga (interna transakcija).
Za izvršenje „nestandardnog“ naloga naplatitelja sredstava, koji nije nalog za naplatu i koji se dostavlja direktno banci platioca, navedena banka sastavlja nalog za naplatu.
Nalog za naplatu inkasatora može se dostaviti banci platitelja preko banke primaoca.
Nalog za naplatu dostavljen preko banke primaoca važi za podnošenje ovoj banci u roku od 10 kalendarskih dana od dana sastavljanja.
Banka primaoca, koja je prihvatila nalog za naplatu radi naplate sredstava, dužna je da nalog za naplatu predoči banci platioca. Iz nekog razloga, Banka Rusije ne navodi vrijeme takve prezentacije.
Prilikom plaćanja nalozima za naplatu mogu se koristiti „nestandardni“ nalozi iz tačke 1.11 Uredbe br. 383-P.
Plaćanja čekovima
Što se tiče ovog oblika plaćanja, koji je danas prilično egzotičan, regulator je bio krajnje lakonski. Vjerovatno bi bilo moguće uopće bez ovog odjeljka u Uredbi br. 383-P, ali ne možete izbrisati riječi iz Građanskog zakonika, pa smo se morali pridržavati.
Kao rezultat toga, čekovi su dobili nekoliko paragrafa, na osnovu kojih banka koja želi da radi sa njima može da razvije interna pravila, praktično ne ograničavajući svoje fantazije: obračuni čekovima se vrše u skladu sa saveznim zakonom i sporazumom; ček mora sadržavati podatke utvrđene saveznim zakonom, a može sadržavati i podatke koje odredi kreditna institucija; oblik čeka utvrđuje kreditna institucija; kreditna institucija je dužna da provjeri autentičnost čeka, kao i da je nosilac čeka lice koje ona ovlasti; Prilikom prenosa sredstava koriste se čekovi kreditnih institucija, sa izuzetkom transfera sredstava od strane Banke Rusije.
Čak se ne pominje da li se ček može izdati elektronski ili samo u papirnom obliku.
Dodajmo da ček u ovom slučaju služi kao nalog, ali ne i kao dokument o namirivanju (plati). Na osnovu predočenog čeka za plaćanje, kreditna institucija mora generirati svoj dokument za poravnanje (nalog za plaćanje) ili gotovinski (platni nalog) dokument, čime opravdava kretanje sredstava.
Direktno zaduženje
I u ovom odeljku su vrlo kratko navedeni zahtevi Banke Rusije.
Plaćanja u vidu prenosa sredstava na zahtev primaoca sredstava (direktno zaduživanje) vrše se na način utvrđen saveznim zakonom, u skladu sa zahtevima poglavlja 1, 2 i 4 Uredbe br. 383-P .
Primalac sredstava može biti banka, uključujući i banku platioca (na primjer, u slučaju kada se direktno zaduženje koristi za otplatu duga zajmoprimca po kreditu njegove banke).
Prilikom bezgotovinskog plaćanja u vidu prenosa sredstava na zahtev primaoca sredstava važi sledeće:
— zahtjev za plaćanje;
- drugi (“nestandardni”) nalog primaoca sredstava.
Treba napomenuti da se nalozi za naplatu ne koriste s ovim načinom plaćanja, uprkos njihovoj vanjskoj sličnosti sa zahtjevima za plaćanje.
Zanimljivo je da Banka Rusije nije ukazala na potrebu da banka platioca sačini dokument o poravnanju (zahtjev za plaćanje) po prijemu „nestandardnog“ naloga prilikom plaćanja direktnim zaduženjem, kao što je predviđeno prilikom izvršenja plaćanja naplatnim nalozima.
Ako je primalac sredstava banka, sredstva se mogu otpisati sa bankovnog računa klijenta platioca, uz prethodno dat akcept platioca, od strane banke u skladu sa ugovorom o bankovnom računu na osnovu naloga banke. sastavljen od strane banke.
Zahtjev za plaćanje se sastavlja, podnosi, prihvata na izvršenje i izvršava elektronski ili na papiru.
Zahtjev za plaćanje se može podnijeti banci platitelja preko banke primaoca ili direktno banci platitelja.
Zahtjev za plaćanje dostavljen preko banke primaoca važi za podnošenje banci primaoca u roku od 10 kalendarskih dana od dana sastavljanja.
Zaključak
Upravo je stupio na snagu novi regulatorni akt Banke Rusije koji reguliše transfere, pa je prerano govoriti o njegovoj praktičnoj primeni. Međutim, možemo s povjerenjem reći da vas pojašnjenja, izmjene i dopune Uredbe br. 383-P neće natjerati da čekate: dosta nijansi bezgotovinskog plaćanja ostaje neotkriveno. Istovremeno, tema dokumenta ne tiče se samo svih kreditnih institucija u Rusiji, već i njihovih klijenata – organizacija i pojedinaca.
Osim toga, zakon o nacionalnom platnom sistemu će se u bliskoj budućnosti promijeniti; što znači da podzakonski akti, uključujući i one koje je izdala Banka Rusije, takođe neće izbjeći ovu sudbinu.
Stoga ćemo se na ovu temu vjerovatno vratiti kasnije.
U međuvremenu, kreditne institucije bi trebalo da se fokusiraju na internu dokumentaciju: praćenje ugovora sa klijentima da li su u skladu sa novim zahtevima Banke Rusije i izradu internih dokumenata o bezgotovinskom plaćanju.
Ova Uredba je izrađena na osnovu
- - Federalni zakon od 27. juna 2011. N 161-FZ „O nacionalnom platnom sistemu“,
- - Federalni zakon od 10. jula 2002. N 86-FZ „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“,
- - Savezni zakon “O bankama i bankarskim djelatnostima” (sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 17-FZ od 3. februara 1996.)
- - a u skladu sa odlukom Upravnog odbora Banke Rusije (zapisnik sa sastanka Upravnog odbora Banke Rusije od 15. juna 2012. br. 11)
utvrđuje pravila za prenos sredstava od strane Banke Rusije, kreditnih organizacija (u daljem tekstu: banke) na teritoriji Ruske Federacije u valuti Ruske Federacije.
Banke prenose sredstva preko bankovnih računa i bez otvaranja bankovnih računa
u okviru važećih oblika bezgotovinskog plaćanja, koje sastavljaju:
- - platiše,
- - primaoci sredstava,
- - lica, organi ovlašteni, na osnovu zakona, da dostavljaju naloge na bankovne račune uplatitelja (ukupljača sredstava),
- - banke.
Prijenos sredstava se vrši u okviru sljedećih oblika bezgotovinskog plaćanja:
- - obračuni platnim nalozima;
- - poravnanja po akreditivu;
- - obračuni po nalozima za naplatu;
- - plaćanja čekovima;
- - poravnanja u vidu prenosa sredstava na zahtjev primaoca sredstava (direktno zaduživanje);
- - poravnanja u obliku elektronskog transfera novca.
Uplatitelji i primaoci sredstava su klijenti
- - pravna lica,
- - individualni preduzetnici,
- - pojedinci koji se bave privatnom praksom,
- - pojedinci,
- - banke.
Sakupljači sredstava mogu biti primaoci sredstava. Prema nalozima povratnika sredstava, uključujući organe izvršenja, poreske organe, primalac sredstava može biti i organ kome se, u skladu sa saveznim zakonom, prenose prikupljena sredstva.
Banke prenose sredstva na bankovne račune putem: tekućeg računa bankovne gotovine
zaduženja sa računa platiša i odobrenja računa primaoca;
zaduženje sa računa platiša i izdavanje gotovine primaocima - fizičkim licima;
Transfere sredstava banke vrše po nalozima (od pošiljalaca naloga)
- - klijenti (pravna lica, individualni preduzetnici, fizička lica koja se bave privatnom praksom, fizička lica),
- - sakupljači sredstava,
- - banke
u elektronskom obliku, uključujući korištenje elektronskih sredstava plaćanja, ili na papiru.
Spisak i opis detalja naloga - nalog za plaćanje, nalog za naplatu, zahtev za plaćanje, nalog za plaćanje dat je u prilozima 1. i 8. ovog pravilnika. Ovi nalozi se primenjuju u okviru oblika bezgotovinskog plaćanja iz stava 1.1. ovog pravilnika.
Oblici naloga za plaćanje, naloga za naplatu, zahteva za plaćanje, naloga za plaćanje na papiru dati su u prilozima 2, 4, 6 i 9 ovog pravilnika.
Nalozi za plaćanje, nalozi za naplatu, zahtjevi za plaćanje, nalozi za plaćanje, bankovni nalozi su dokumenti za poravnanje (platni promet).
Procedure za prihvatanje na izvršenje, opoziv, vraćanje (otkazivanje) naloga i postupak za njihovo izvršenje
Procedure za prihvatanje naloga za izvršenje uključuju:
ovjera prava raspolaganja sredstvima (ovjera prava na korištenje elektronskog sredstva plaćanja) - ovjera potpisa;
kontrola integriteta naloga - u elektronskom obliku - provjera nepromjenjivosti detalja narudžbe, na papiru - provjera odsustva izmjena (ispravki) izvršenih naloga;
strukturalna kontrola naloga - u elektronskom obliku - provjera utvrđenih podataka i maksimalnog broja znakova u detaljima naloga, na papiru - provjera usklađenosti naloga sa utvrđenom formom;
kontrola vrijednosti detalja narudžbe - provjera njihove prihvatljivosti i usklađenosti;
Kontrola gotovine
Ako je dovoljno, nalozi se izvršavaju redosledom prijema naloga od strane banke i prijema naloga od platioca.
Kada su operacije obustavljene, nalozi se stavljaju u red naloga koji čekaju dozvolu za izvođenje operacija.
Ukoliko su nedovoljni, naloge banka ne prihvata na izvršenje i vraćaju (poništavaju) pošiljaocima naloga najkasnije narednog radnog dana od dana prijema naloga ili dana prijema naloga platioca, izuzev od:
naredbe o prenosu sredstava u budžete budžetskog sistema Ruske Federacije, kao i naredbe istog i prethodnog prioriteta za otpis sredstava sa bankovnog računa utvrđenog saveznim zakonom;
nalozi sakupljača sredstava;
naloge koje je banka prihvatila na izvršenje ili ih je banka predstavila u skladu sa ugovorom.
Navedene naloge prihvaćene za izvršenje postavlja banka
- - u redu naloga koji nisu izvršeni na vrijeme
- - i izvršavanje naloga na vrijeme i po redoslijedu zaduživanja sredstava sa bankovnog računa, koji su utvrđeni saveznim zakonom.
Kada su operacije na računu obustavljene, nalozi koji se nalaze u redu čekanja čekaju dozvolu za obavljanje operacija. Kada je obustava poslovanja otkazana, nalozi su podložni izvršenju ako na računu platitelja ima dovoljno sredstava ili su stavljeni u red naloga koji nisu izvršeni na vrijeme ako na računu platitelja nema dovoljno sredstava u redoslijedu slanja naloga u red prije obustave poslovanja na bankovnom računu platitelja.
Procedure za izvršenje naloga i redosled njihovog izvršenja
Procedure za izvršenje naloga uključuju:
izvršavanje naloga na način koji su utvrdile banke, zaduživanjem sredstava sa žiro računa platioca, upućivanjem sredstava na račun primaoca, izdavanjem gotovine primaocu sredstava ili evidentiranjem podataka o izvršenim elektronskim transferima novca;
djelimično izvršenje naloga;
potvrda izvršenja naloga.
1. Prijem sredstava na obračunske (tekuće) račune klijenata.
2. Banka je primila dokumente koji potvrđuju namjenu sredstava koja će biti odobrena na račun.
Odgovor: Dt 47416 (“Iznosi primljeni na korespondentni račun prije pojašnjenja”)
Kt (tekući račun primaoca.)
3. Banka je dobila izvod iz centra za obračun gotovine o povlačenju iznosa novčanog izdržavanja sa korespondentnog računa.
Odgovor: Dt 20209 (“Gotovina u transportu”)
Kt 30102 ("Korespondentni računi kreditnih institucija.")
Zadatak 3.
1. Oblici bezgotovinskog plaćanja (namirenja platnim nalozima; plaćanja po akreditivu; plaćanja nalozima za naplatu; plaćanja čekovima).
Obračun po nalozima za plaćanje.
Analizirajući bezgotovinska plaćanja koja se obavljaju kroz bankarski sistem, sa sigurnošću možemo reći da se više od 80% bezgotovinskog plaćanja vrši putem naloga za plaćanje. Plaćanje platnim nalogom je najjednostavniji, najpovoljniji i prilično pouzdan oblik plaćanja. I što je najvažnije, sami ste donijeli odluku da platite i platili. Platio sam koliko sam htio i gdje sam htio. A ovdje je glavna stvar izbjeći greške prilikom popunjavanja podataka u nalogu za plaćanje, inače novac neće stići do primaoca.
Nalog za plaćanje je nalog vlasnika računa (platioca) banci koja ga servisira da prenese određeni iznos novca na račun primaoca, dokumentovan ispravom o poravnanju. Nalog za plaćanje se sastavlja na standardnom obrascu.
Poravnanja po akreditivima.
Obrazac za plaćanje akreditiva
Akreditiv oblik plaćanja. Akreditiv oblik plaćanja je isplativiji za izvoznika. Akreditiv je nalog banke (ili druge kreditne institucije) da, na zahtjev klijenta, izvrši plaćanje dokumenata u korist trećeg lica – izvoznika (korisnika), uz ispunjenje određenih uslova. Osim toga, akreditiv može obezbijediti kratkoročni kredit, uz saglasnost banke za evidentiranje (kupovine) dokumenata. Akreditiv oblik plaćanja sastoji se od sljedećih glavnih tačaka.
Izvoznik i uvoznik sklapaju ugovor o isporuci dobara ili usluga, navodeći da će se plaćanja vršiti u obliku akreditiva. Uvoznik se obraća svojoj banci (banki izdavaocu) sa zahtjevom za otvaranje akreditiva u korist izvoznika. Banka izdavalac šalje akreditiv jednoj od banaka u zemlji izvoznika sa kojom održava korespondentski odnos (banka-savator), nalažući joj da prenese akreditiv izvozniku.
Nakon prijema (kopije) akreditiva, izvoznik otprema robu i, u skladu sa uslovima akreditiva, dostavlja traženu dokumentaciju banci navedenoj u akreditivu (ovo može biti i savetodavno banka), koja ih prosljeđuje banci izdavaocu. Banka izdavalac provjerava ispravnost dokumenata i plaća ih. Nakon transfera novca u avistorsku banku, banka izdavalac izdaje dokumente uvozniku. Savjetodavna banka kreditira sredstva primljena od banke izdavaoca na račun izvoznika, a uvoznik prima robu.
Međutim, u skladu sa uslovima akreditiva, plaćanje za dokumente koje dostavlja izvoznik može izvršiti ne samo banka izdavalac, već i druga banka navedena u akreditivu (izvršna banka). U ovom slučaju, izvršna banka (može biti i banka avizant), nakon plaćanja dokumenata koje je dostavio izvoznik, zahtijeva povraćaj izvršenog plaćanja od banke izdavaoca.
Međunarodna plaćanja u obliku dokumentarnog akreditiva mogu se predstaviti sljedećom šemom:
- 1. Zaključivanje ugovora u kojem se navodi da će strane koristiti akreditiv oblik plaćanja.
- 2. Obaveštenje uvoznika o pripremi robe za otpremu.
- 3. Podnošenje zahtjeva od strane uvoznika svojoj banci za otvaranje akreditiva sa preciznim naznakom njegovih uslova.
- 4. Otvaranje akreditiva od strane banke izdavaoca (izvršne banke) i slanje izvozniku (korisniku) preko banke, po pravilu, koja uslužuje korisnika, koja (banka) obavještava (savjetuje) potonjeg o otvaranju akreditiva.
- 5. Provjera vjerodostojnosti akreditiva od strane avizantske banke i prijenosa na korisnika.
- 6. Provjera od strane korisnika akreditiva da li je usklađenost sa uslovima ugovora i, ako je dogovoreno, otprema robe u utvrđenom roku.
- 7. Prijem dokumenata od prevoznika od strane korisnika prevoza (i drugih dokumenata potrebnih prema uslovima akreditiva).
- 8. Podnošenje od strane korisnika dokumenata primljenih od prevoznika svojoj banci.
- 9. Provjera od strane banke izvoznika dokumenata primljenih od korisnika i njihovo slanje banci izdavaocu na plaćanje, akcept (saglasnost plaćanja ili garancija plaćanja) ili pregovaranje (kupovina).
- 10. Verifikacija primljene dokumentacije od strane banke izdavaoca i (ako su ispunjeni svi uslovi akreditiva) prenos iznosa plaćanja izvozniku.
- 11. Zaduživanje računa uvoznika od strane banke izdavaoca.
- 12. Kreditiranje sredstava na račun korisnika od strane avisantske banke.
13. Prijem od strane uvoznika-naručioca dokumenata od banke izdavaoca i preuzimanje robe u posjed.
Banke naplaćuju veće naknade za plaćanja akreditiva jer su složena i skupa.
Obračun po nalozima za naplatu
Nalog za naplatu je dokument o poravnanju na osnovu kojeg se na nesporan način otpisuju sredstva sa računa platiša.
Nalozi za naplatu se koriste u sljedećim slučajevima:
- 1) kada je zakonom utvrđen nesporan postupak naplate sredstava, uključujući i naplatu sredstava od strane organa koji obavljaju kontrolne funkcije;
- 2) kazne na osnovu izvršnih isprava;
- 3) u slučajevima predviđenim ugovornim stranama, pod uslovom da banka koja servisira platioca obezbedi pravo na otpis sredstava sa računa platioca bez njegovog naloga.
Banka, u roku od tri dana od dana prijema naloga za naplatu, odnosno izvršnog izvršitelja - izvršitelja sa priloženim rješenjem o izvršenju, izvršava nalog za naplatu.
Odgovornost za zakonitost izdavanja naloga za naplatu i ispravnost navođenja osnova za naplatu sredstava snosi primalac (naplatilac) sredstava.
Banke nesporno obustavljaju otpis sredstava u sljedećim slučajevima: odlukom organa koji vrši kontrolne funkcije u skladu sa zakonom; ako postoji sudski akt o obustavi naplate; po drugim osnovama predviđenim zakonom.
Plaćanja čekovima
Ček je hartija od vrijednosti koja sadrži bezuslovni nalog trasata banci da isplati iznos koji je u njemu naveden imaocu čeka. Trasant je pravno lice koje ima novčana sredstva u banci kojima ima pravo raspolagati izdavanjem čekova, držalac čeka je pravno lice u čiju je korist ček izdat, isplatilac je banka u kojoj se trasant nalaze sredstva. se nalaze.
Trasant je osoba koja je napisala ček.
Vlasnik čeka - osoba koja posjeduje izdani ček.
Platilac - banka koja vrši uplatu na prikazani ček.
Za primanje čekova pravno lice podnosi banci zahtjev za primanje čekova. Po potrebi, uz prijavu, dostavlja se nalog za polaganje sredstava na poseban lični račun čekovnika 40903 „Sredstva za plaćanje čekovima, prepaid karticama“ (P). Iznos sredstava deponovanih sa odgovarajućeg tekućeg računa pripisuje se ovom računu. Ček se mora dostaviti banci na plaćanje u roku od 10 dana, ne računajući dan izdavanja.
Prije izdavanja čekova klijentima, kreditne institucije su dužne da popune čekove označavajući ih sa:
- - naziv kreditne institucije i njena lokacija na vrhu čeka;
- - broj kreditne institucije na dnu čeka;
- - broj ličnog računa ladice na dnu čeka;
- - naziv trasanta - pravno lice, broj njegovog računa u donjem lijevom dijelu čeka;
- - maksimalni iznos za koji se može izdati ček (na poleđini čeka), brojevima i slovima;
- - pečat i potpise službenih lica kreditne institucije.
Izvršite knjigovodstvene unose:
1. Obračun iznosa isprava za poravnanje koji nisu plaćeni na vrijeme u nedostatku ili nedostatku sredstava na računu platitelja i kada je nalog za plaćanje u potpunosti plaćen.
Odgovor: Dt 90902 („Dokumenti za poravnanje nisu plaćeni na vrijeme“)
Kt 99999. („Račun za korespondenciju sa aktivnim računima sa dvostrukim unosom.“)
2. Uplata se ne može izvršiti zbog nedostatka sredstava na korespondentnom računu.
Odgovor: Dt 405, 406 (Tekući računi kupaca)
Kt 47418 “Sredstva otpisana sa računa klijenata, ali nisu knjižena na korespondentni račun”
3. Klijent je uplatio trošak čekovne knjižice po prijemnom nalogu na blagajni banke.
Odgovor: Dt 20202 (“Blagajna kreditnih institucija”)
Kt 70107 ("Prihodi banke" (ostali prihodi)
I.V. Kerensky (2012) napominje da je 9. jula stupila na snagu Uredba Banke Rusije br. Zameniće Pravilnik Banke Rusije od 3. oktobra 2002. br. 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji“ (u daljem tekstu Pravilnik o bezgotovinskom plaćanju), sa izuzetkom II i dodaci 25-33, kao i Pravilnik Banke Rusije od 1. aprila 2003. br. 222-P „O postupku bezgotovinskog plaćanja fizičkih lica u Ruskoj Federaciji“ (u daljem tekstu Pravilnik o bezgotovinskom plaćanju fizičkih lica).
Propisi o transferu utvrđuju pravila za prenos sredstava od strane Banke Rusije i kreditnih organizacija na teritoriji Rusije u ruskoj valuti. On odražava promjene koje su se dogodile u ruskom zakonodavstvu kao rezultat usvajanja Federalnog zakona br. 161-FZ od 27. juna 2011. godine „O nacionalnom platnom sistemu“ (u daljem tekstu: Zakon o platnom sistemu).
Većina odredbi Pravilnika o transferu stupila je na snagu 9. jula, sa izuzetkom Ch. 3 („Osobine sprovođenja procedura za prihvatanje naloga za izvršenje učesnika platnog sistema“) i zahtevi za maksimalan broj znakova u dokumentima za poravnanje sastavljenim u elektronskom obliku. Ova pravila stupaju na snagu kasnije: od 1. januara 2013. godine i od 1. aprila 2013. godine.
Pravilnik o prevođenju kombinuje pravila o obavljanju prevoda od strane fizičkih i pravnih lica. Većina pravila je sada jedinstvena za sve kategorije platiša i primalaca, međutim, za neke slučajeve uspostavljena je posebna regulatorna procedura, što je direktno navedeno u pravilima Uredbe. Na primjer, samo fizička lica mogu biti platiše prilikom prijenosa sredstava bez otvaranja bankovnog računa, sa izuzetkom prijenosa elektronskih sredstava (klauzula 1.4 Pravilnika o prijenosu).
Pravilnikom o transferu utvrđena su pravila za obavljanje transfera novca na osnovu naloga koji se dostavljaju na papiru i elektronski.
Posebnost Pravilnika o transferu je da sadrži jedinstvena pravila za prihvatanje i obradu svih naloga za prenos sredstava. Procedura banke ne zavisi od vrste dokumenta o poravnanju (plati) koji banka dobija.
Dokumenti za poravnanje (plaćanje) u skladu sa klauzulom 1.12 Pravilnika o prenosu uključuju:
novčane uputnice;
nalozi za naplatu;
zahtjevi za plaćanje;
nalozi za plaćanje;
bankovni nalozi.
Poređenja radi: u Pravilniku o bezgotovinskom plaćanju, nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, zahtjevi za plaćanje i nalozi za naplatu su prepoznati kao platni dokumenti (tačka 2.3, poglavlje 2, dio I Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju).
U skladu sa Pravilnikom o transferima, platioci mogu ugovorom sa bankom predvideti mogućnost korišćenja naloga sa registrima primaoca za vršenje transfera u korist ne samo fizičkih lica, već i svih drugih primalaca (tačka 1.17 Pravilnika o transferu). Osim toga, primalac sredstava sada takođe ima pravo da sastavlja naloge koji sadrže registar više platiša (klauzula 1.18 Pravilnika o prenosu). Ugovorom sa bankom može biti propisano da se može sastaviti nalog sa registrom primalaca (platioca) za prenos sredstava kako licima koja su klijenti iste banke, tako i licima koje opslužuju različite banke.
Mogućnost prenosa sredstava u ukupnom iznosu platnim nalogom uz sastavljanje registra predviđena je Pravilnikom o bezgotovinskom plaćanju fizičkih lica. U njemu je navedeno da ako jedno pravno lice banci pošalje nalog za plaćanje za prijenos sredstava na više fizičkih lica, na primjer za isplatu zarada (tačka 1.1.15 Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju fizičkih lica), može izvršiti isplatu naručite i koristite registar u kojem treba navesti sva lica, podatke o njihovim računima, iznose koji se uplaćuju na njihove račune. U ovom slučaju svi pojedinci moraju biti klijenti iste banke.
Uplatitelji i primaoci sredstava u skladu sa Pravilnikom o prijenosu sredstava mogu sastaviti nalog za prijenos sredstava, koji će se izvršavati jednokratno i periodično (tačke 1.15 i 1.16 Pravilnika o prijenosu). Ranije je ova mogućnost bila dostupna pojedinačnim platišama prilikom plaćanja nalozima za plaćanje (tačka 2.4 Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju fizičkih lica). Platioci - pravna lica i individualni preduzetnici mogli su da vrše periodična plaćanja platnim nalozima u skladu sa uslovima ugovora platioca sa svojim drugim ugovornim stranama (tačka 3.3, Poglavlje 3, deo I Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju). Pravilnik o transferu ne povezuje mogućnost periodičnih transfera sredstava sa uslovima ugovora između platioca (primaoca) sredstava i njegove druge ugovorne strane.
Pravilnik o transferima, za razliku od Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju, ne sadrži opšte uslove za detalje naloga za prenos sredstava. Istovremeno, Dodatak Pravilniku o transferu utvrđuje liste i opise detalja naloga za plaćanje, naloga za naplatu, zahtjeva za plaćanje i naloga za plaćanje. Obrasci ovih dokumenata ostaju nepromijenjeni.
U skladu sa Pravilnikom o prijenosu, dozvoljeno je korištenje naloga za koje sam Pravilnik ne utvrđuje obrasce i popis detalja. Detalje takvih naloga utvrđuje banka ili primalac sredstava u dogovoru sa bankom (klauzula 1.11 Pravilnika o transferu).
U odnosu na Pravilnik o bezgotovinskom plaćanju, Pravilnik o transferima mnogo detaljnije reguliše pravila za prihvatanje naloga za prenos sredstava na izvršenje.
Prijem naloga za izvršenje. Uredba o prenosu u velikoj mjeri ponavlja norme Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju i Pravilnika o bezgotovinskom plaćanju fizičkih lica u pogledu pravila prihvatanja naloga za izvršenje za prijenos sredstava. Međutim, sada će ova procedura biti ista za sve vrste naloga za prijenos.
Tačka 2.1 Pravilnika o transferu utvrđuje detaljnu proceduru za banke da kontrolišu sadržaj naloga za prenos sredstava prilikom prihvatanja na izvršenje. Sastoji se od niza uzastopnih radnji:
ovjera prava raspolaganja sredstvima (ovjera prava na korištenje elektronskog sredstva plaćanja);
kontrola integriteta naloga;
strukturna kontrola naloga;
kontrola vrijednosti detalja narudžbe;
kontrola naloga za dovoljnost sredstava.
Svaka naredna faza kontrole nastupa tek nakon prolaska svih prethodnih faza, a nalog se prihvata za izvršenje ako je prošao sve faze kontrole. Posebno je navedeno da ako u odnosu na naloge koji zahtijevaju prihvatanje platitelja, takav prijem nije dat unaprijed, onda se postupci kontrole sprovode tek nakon njegovog prijema (tačka 2.9.2 Pravilnika o prijenosu).
1. Ovjera prava raspolaganja sredstvima. Pravila za potvrđivanje prava raspolaganja sredstvima prilikom prihvatanja naloga za prenos dostavljenog na papiru utvrđuju uslove za prisustvo odgovarajućih potpisa i pečata.
Ovjeru prava raspolaganja sredstvima, ako se nalog prenosi elektronski, banka vrši provjerom elektronskog potpisa, analoga vlastitog potpisa i (ili) kodova, lozinki i drugim sredstvima kojima se potvrđuje da je nalog u elektronskoj formi sastavljen od strane osobe (lica) navedenih (navedenih) u klauzuli 1.24 Pravilnika o prenosu (stav 1. tačke 2.3. Pravilnika o prenosu).
U slučaju korištenja elektronskog sredstva plaćanja, umjesto ovjere prava raspolaganja sredstvima, ovjerava se pravo na korištenje elektronskog sredstva plaćanja. Pravilnik o prevođenju takođe sadrži relevantna pravila. Ovjeru prava na korištenje elektronskog sredstva plaćanja vrši kreditna institucija provjerom broja, koda i (ili) drugog identifikatora elektronskog sredstva plaćanja (stav 4. tačka 2.3. Pravilnika o prijenosu).
2. Kontrola integriteta naloga. U ovoj fazi se provjerava nepromjenjivost detalja narudžbe.
Kod naloga na papiru provjerava se odsustvo izmjena, a kod naloga u elektronskom obliku provjerava se nepromjenjivost detalja naloga (tačka 2.4 Pravilnika o prijenosu).
3. Strukturna kontrola naloga. U ovoj fazi kontrole se provjeravaju utvrđeni detalji, a za narudžbe u elektronskom obliku provjerava se i maksimalan broj znakova u detaljima.
Banka provjerava da li je nalog u skladu sa utvrđenom formom (ako je dostavljen na papiru).
Propisi o transferu predviđaju zahtjeve za maksimalan broj znakova u detaljima naloga za plaćanje, naloga za naplatu, zahtjeva za plaćanje i naloga za plaćanje koji se sastavljaju u elektronskom obliku. Ova uredba stupa na snagu 1. aprila 2013. godine.
4. Kontrola vrijednosti detalja narudžbe. Ova faza kontrole sastoji se od provjere vrijednosti detalja naloga, njihove prihvatljivosti i usklađenosti na način utvrđen od strane banke, vodeći računa o zahtjevima zakona.
Propisom o prenosu banci je propisana obaveza da proverava saglasnost trećih lica za izvršenje transfera, ako takva saglasnost mora biti pribavljena u skladu sa zakonom (tačka 2.8 Uredbe o prenosu).
Ukoliko je za izvršenje transfera potrebno akceptiranje platioca, banka platioca takođe proverava postojanje unapred datog akcepta ili šalje platiocu nalog primaoca sredstava ili obaveštenje za prihvatanje.
Ovo unapred prihvatanje može se odnositi na jedan ili više računa platioca, jednog ili više primalaca sredstava, kao i različite osnove za terećenje sredstava sa računa.
Pravilnik o prevođenju ne sadrži zahtjev za navođenje razloga za odbijanje prihvatanja.
5. Kontrola dovoljnosti sredstava. Propisi o transferu utvrđuju jedinstvena pravila za praćenje dovoljnosti sredstava, bez obzira na vrstu naloga za prenos sredstava.
Dovoljnost se provjerava na osnovu stanja sredstava na bankovnom računu platitelja na početku dana. U obzir se uzimaju i sredstva koja su primljena na njegov račun (povučena sa računa) u trenutku utvrđivanja dovoljnosti sredstava (tačka 2.10 Pravilnika o transferu).
Pitanje šta se dešava sa narudžbinama ako nema dovoljno sredstava može se rešiti na različite načine. Po pravilu, ako na računu platitelja nema dovoljno sredstava, nalozi se ne prihvataju i vraćaju (opozivaju) najkasnije narednog radnog dana od dana prijema naloga.
Međutim, neke kategorije naloga za prijenos koje sastavljaju pravna lica ili individualni poduzetnici moraju se staviti u red neispunjenih naloga. To su nalozi za prenos sredstava u budžete (kao i nalozi za isti i prethodni nalog za terećenje sredstava sa bankovnog računa utvrđenog saveznim zakonom), nalozi za prikupljanje sredstava, nalozi koje je banka prihvatila na izvršenje ili predočena od strane banke u skladu sa ugovorom (stav 10. tačka 2.10 Pravilnika o prevođenju).
Rezultat svih navedenih postupaka za prihvatanje naloga za izvršenje je ili prihvatanje naloga za izvršenje ili njihovo vraćanje platiocu. Propisi o transferu detaljno regulišu dokumentaciju kako prihvatanja naloga za izvršenje tako i odbijanja njegovog prihvatanja: rokove za izvršenje svih radnji, prisustvo potpisa službenika banke itd.
Treba napomenuti da banke mogu uspostaviti dodatne procedure za prihvatanje naloga za izvršenje, kao što je praćenje dupliciranja naloga, dobijanje saglasnosti kreditne institucije platioca za transakciju korišćenjem elektronskog sredstva plaćanja.
Izvršenje naloga. Pravilnik o transferu predviđa procedure za izvršenje naloga za transfer sredstava. Navedena su tri moguća postupka: izvršenje, delimično izvršenje i potvrda izvršenja naloga (tačka 4.1 Pravilnika o transferu).
Izvršenje naloga se može izvršiti putem:
zaduženje sredstava sa bankovnog računa platitelja;
kreditiranje sredstava na bankovni račun primaoca;
izdavanje gotovine primaocu sredstava;
evidentiranje informacija o izvršenim transferima elektronskog novca.
Djelimično izvršenje naloga je dozvoljeno iu slučajevima predviđenim zakonom ili ugovorom.
Banka je dužna da potvrdi potpuno ili delimično izvršenje naloga na način utvrđen Pravilnikom o prenosu. U zavisnosti od oblika podnošenja naloga (elektronski, na papiru ili korišćenjem elektronskog sredstva plaćanja), primenjuju se različite procedure za slanje potvrde isplatiocu (primaocu) sredstava (tačke 4.5-4.9 Pravilnika o prenosu).
Pored toga, banke mogu uspostaviti (posebno u ugovorima) druge procedure za izvršenje naloga, uključujući postupak razjašnjavanja detalja naloga, vraćanje sredstava koja se ne mogu upisati (izdati) primaocu sredstava, kao i postupak izvršenja. nalozi uključeni u registre, uključujući i djelimično izvršenje naloga.
Opoziv naloga. U Pravilniku o transferima u skladu sa normama Zakona o platnom prometu, opoziv naloga za prenos sredstava povezan je sa takvim svojstvom plaćanja kao što je „neopozivost“. Opoziv naloga za transfer moguć je prije nego što nastupi neopoziv prijenosa sredstava (klauzula 2.14 Pravilnika o prijenosu).
Prema stavu 7 čl. 5. Zakona o platnom prometu, osim ako važećim oblikom bezgotovinskog plaćanja ili saveznim zakonom nije drugačije određeno, neopozivost prenosa sredstava počinje od momenta otpisa sredstava sa bankovnog računa platioca ili od momenta kada platilac obezbjeđuje gotovinu za prijenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa.
Za prenos elektronskih sredstava utvrđen je još jedan momenat neopozivosti: istovremeno prihvatanje naloga klijenta od strane operatera elektronskog novca, smanjenje stanja elektronskih sredstava platioca i povećanje stanja elektronskih sredstava primaoca od strane iznos elektronskog transfera novca (tač. 10. i 15. člana 7. Zakona o platnom prometu).
Oblici bezgotovinskog plaćanja.
Propisi o transferu određuju oblike bezgotovinskog plaćanja. Transfer sredstava se vrši u okviru:
obračuni platnim nalozima;
poravnanja po akreditivu;
obračuni po nalozima za naplatu;
plaćanja čekovima;
poravnanja u vidu prenosa sredstava na zahtev primaoca sredstava (direktno zaduživanje);
poravnanja u obliku elektronskog transfera novca.
U odnosu na Pravilnik o bezgotovinskom plaćanju, Pravilnikom o transferima dodat je samo jedan oblik bezgotovinskog plaćanja - plaćanje u vidu elektronskog transfera novca. Razlog tome je donošenje Zakona o platnom prometu, koji, prvo, sadrži definiciju pojma „elektronska sredstva“, a drugo, utvrđuje pravila za njihov prenos.
Platioci i primaoci sredstava samostalno biraju oblik bezgotovinskog plaćanja;
1.1. Banke prenose sredstva preko bankovnih računa i bez otvaranja bankovnih računa u skladu sa saveznim zakonom i propisima Banke Rusije (u daljem tekstu zajedno zakonodavstvo) u okviru važećih oblika bezgotovinskog plaćanja na osnovu naloga za prenos sredstava iz st. 1.10. i 1.11. ove uredbe sredstava (u daljem tekstu: nalozi) koje sastavljaju obveznici, primaoci sredstava, kao i lica, organi koji, na osnovu saveznog zakona, imaju pravo da daju naloge za bankovne račune uplatioca (u daljem tekstu: inkasatori), banke.
Prijenos sredstava se vrši u okviru sljedećih oblika bezgotovinskog plaćanja:
obračuni platnim nalozima;
poravnanja po akreditivu;
obračuni po nalozima za naplatu;
plaćanja čekovima;
poravnanja u vidu prenosa sredstava na zahtev primaoca sredstava (direktno zaduživanje);
poravnanja u obliku elektronskog transfera novca.
Prenos elektronskih sredstava vrši se u skladu sa zakonskom regulativom i ugovorima, uzimajući u obzir zahtjeve ovog pravilnika.
Oblici bezgotovinskog plaćanja obveznici i primaoci sredstava biraju samostalno i mogu biti predviđeni ugovorima koje zaključuju sa svojim ugovornim stranama (u daljem tekstu: glavni ugovor).
1.2. Platioci i primaoci sredstava su pravna lica, individualni preduzetnici, fizička lica koja se bave privatnom praksom u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, fizička lica (u daljem tekstu klijenti), banke. Sakupljači sredstava mogu biti primaoci sredstava. Prema nalozima povratnika sredstava, uključujući organe izvršenja, poreske organe, primalac sredstava može biti i organ kome se, u skladu sa saveznim zakonom, prenose prikupljena sredstva.
Povratnik sredstava, u redoslijedu koji se dostavlja uz rješenje o izvršenju o naplati, kao primaoca sredstava označava samog primaoca sredstava ili organ kome se, u skladu sa saveznim zakonom, prenose prikupljena sredstva.
1.3. Banke prenose sredstva na bankovne račune putem:
zaduženje sredstava sa bankovnih računa platiša i odobravanje sredstava na bankovne račune primalaca;
zaduženje sredstava sa bankovnih računa platiša i izdavanje gotovine primaocima - fizičkim licima;
zaduženje sredstava sa bankovnih računa platiša i povećanje stanja elektronskih sredstava primalaca.
1.4. Kreditne organizacije prenose sredstva bez otvaranja bankovnih računa, uključujući korištenje elektronskih sredstava plaćanja, putem:
primanje gotovine, naloga od platioca - pojedinca i upućivanje sredstava na žiro račun primaoca sredstava;
primanje gotovine, naloga od platioca - fizičkog lica i izdavanje gotovine primaocu - fizičkom licu;
primanje gotovine, naloga od platioca - pojedinca i povećanje stanja elektronskih sredstava primaoca;
smanjenje stanja elektronskih sredstava platitelja i dopisivanje sredstava na bankovni račun primaoca;
smanjenje stanja elektronskih sredstava platioca i izdavanje gotovine primaocu sredstava - fizičkom licu;
smanjenje stanja elektronskih sredstava platioca i povećanje stanja elektronskih sredstava primaoca.
1.5. Prenos sredstava može izvršiti banka uz naknadnu nadoknadu u skladu sa ugovorom od strane banke platioca sredstava u visini iznosa naloga koje je izvršila banka primaoca.
1.6. Prijenos sredstava može se izvršiti uz učešće banke koja nije banka platitelja i banke primaoca (u daljem tekstu banka posrednik).
1.7. Neopozivost, bezuslovnost, konačnost prenosa sredstava nastaje u skladu sa saveznim zakonom.
1.8. Kreditne institucije odobravaju interne dokumente koji sadrže:
postupak sastavljanja naloga;
Procedura za sprovođenje postupaka prijema na izvršenje, opoziv, vraćanje (otkazivanje) naloga;
postupak izvršenja naloga;
druge odredbe o organizaciji poslova kreditnih institucija za prenos sredstava.
Interni dokumenti ne mogu sadržavati odredbe koje su u suprotnosti sa zakonom, uključujući i ovaj pravilnik.
1.9. Transfere sredstava banke vrše po nalogu klijenata, sakupljača sredstava, banaka (u daljem tekstu: pošiljaoci naloga) u elektronskom obliku, uključujući i korišćenje elektronskih sredstava plaćanja, ili na papiru.
1.10. Spisak i opis detalja naloga - nalog za plaćanje, nalog za naplatu, zahtev za plaćanje, nalog za plaćanje dat je u Prilogu 1 i ovoj Uredbi. Ovi nalozi se primenjuju u okviru oblika bezgotovinskog plaćanja iz stava 1.1. ovog pravilnika.
Maksimalan broj znakova u detaljima naloga za plaćanje, naloga za naplatu, zahtjeva za plaćanje, naloga za plaćanje koji se sastavljaju elektronskim putem utvrđen je Dodatkom 11. ovog pravilnika.
1.11. Naloge za koje spisak podataka i obrazaca nije utvrđen ovim Pravilnikom sastavljaju pošiljaoci naloga navodeći podatke koje je banka utvrdila koji omogućavaju banci da izvrši prenos sredstava, a prema obrascima koje utvrdi banka ili primalac naloga. sredstava u dogovoru sa bankom. Ovi nalozi se primenjuju u okviru oblika bezgotovinskog plaćanja predviđenih tačkom 1.1. ovog pravilnika i moraju sadržati nazive naloga drugačije od onih navedenih u tački 1.10. ovog pravilnika.
Odredbe ovog stava primjenjuju se na prijave, obavještenja, obavještenja, zahtjeve, odgovore sačinjene u slučajevima predviđenim ovim pravilnikom, na prijave sačinjene u skladu sa saveznim zakonom radi prikupljanja sredstava.
(pogledajte tekst u prethodnom izdanju)
Odredbe ovog stava primjenjuju se na naloge koje pravno lice sastavlja elektronskim ili na papiru za primanje gotovine sa žiro računa pravnog lica ako na njegovom žiro-računu nema dovoljno sredstava.
Odredbe ovog stava primjenjuju se na nalog pojedinca, čiji je oblik zasnovan na dijelu 1. člana 8. Federalnog zakona od 27. juna 2011. N 161-FZ „O nacionalnom platnom sistemu“ (Sabrani zakoni Ruska Federacija, 2012, čl. 2317; kao Federalni zakon br. 161-FZ) uspostavlja Ministarstvo finansija Ruske Federacije u dogovoru sa Bankom Rusije.
1.12. Nalozi za plaćanje, nalozi za naplatu, zahtjevi za plaćanje, nalozi za plaćanje, bankovni nalozi su dokumenti za poravnanje (platni promet).
1.13. Obrazac naloga na papiru iz tač. 1.10. i 1.11. ovog pravilnika ne smije biti veći od lista A4. Ako se obrazac naloga iz tačke 1.11. ovog pravilnika sastoji od više listova, svaki od listova se sastavlja na način koji utvrdi banka, uzimajući u obzir uslove propisane ovim pravilnikom.
Broj primjeraka naloga na papiru utvrđuje banka.
1.14. Banke primjenjuju naloge u skladu sa ovom Uredbom u sljedećim slučajevima:
zaduženje (kreditiranje) sredstava sa bankovnog računa ako je banka primalac sredstava (platilac);
prijenos sredstava bez otvaranja bankovnog računa, uključujući prijenos elektronskih sredstava ako je banka primalac sredstava.
1.15. Na osnovu naloga platioca, uključujući u formi aplikacije ili ugovora sa njim, banka platioca može sastaviti nalog (instrukcije) i vršiti jednokratne i (ili) periodične prenose sredstava preko bankovnog računa platioca. ili bez otvaranja bankovnog računa platiocu, uključujući i korišćenje elektronskog sredstva plaćanja, na određeni datum i (ili) period, po nastupu uslova određenih nalogom ili sporazumom u iznosu koji odredi platilac, primaocu sredstva u ovoj ili drugoj banci.
1.16. Na osnovu naloga primaoca sredstava, uključujući u obliku aplikacije, ili ugovora sa njim, banka primaoca sredstava može sačiniti nalog (instrukcije) i izvršiti jednokratne i (ili) periodične dostavljanje naloga primaoca sredstava na bankovni račun platioca otvoren u ovoj ili drugoj banci, ili radi prenosa elektronskih sredstava platioca na određeni datum i (ili) period, po nastupu uslova određenih nalogom ili ugovor u iznosu koji odredi primalac sredstava.
1.17. Platilac može, u skladu sa ugovorom, sastaviti nalog na ukupan iznos sa registrom, koji uključuje naloge jedne grupe prioriteta, radi prenosa sredstava na više primalaca sredstava koje servisira jedna banka.
U slučajevima predviđenim ugovorom, platilac može sastaviti nalog za ukupan iznos kod registra radi prenosa sredstava na više primalaca sredstava koje servisiraju različite banke.
1.18. Primalac sredstava može, u skladu sa ugovorom, sastaviti nalog za ukupan iznos sa registrom koji uključuje naloge jedne prioritetne grupe, a koji označava platiše koje servisira jedna banka.
U slučajevima predviđenim ugovorom, primalac sredstava može sastaviti nalog sa podacima o platiocima koje servisiraju različite banke.
1.19. Registar sadrži podatke o bankama primaocima sredstava (bankama isplatiteljima), primaocima sredstava (platiocima), iznosima za primaoce sredstava (platiocima), datumima, brojevima naloga i svrsi plaćanja (namjenama plaćanja), kao i ukupno broj narudžbi. Ako se registar šalje odvojeno od naloga za ukupan iznos, u njemu se navodi ukupan iznos naloga uključenih u registar, kao i broj i datum naloga za ukupan iznos. Iznos naveden u registru mora odgovarati iznosu navedenom u nalogu za ukupan iznos. U registru isplatilac (primalac sredstava) može, u dogovoru sa bankom, navesti dodatne podatke.
1.20. Banka, na osnovu naloga prihvaćenih za izvršenje, naloga za ukupan iznos sa registrima dostavljenim banci, može sastaviti nalog za ukupan iznos kod registra, koji uključuje naloge jedne grupe prioriteta. U registru se navodi ukupan iznos i ukupan broj naloga, podaci o uplatiocima ili obvezniku (u slučajevima predviđenim saveznim zakonom ili ugovorom), primaocima sredstava ili primaocu sredstava koje servisira ova ili druga banka, koji sadrži podatke predviđene u čl. ugovor, dovoljan za kreditiranje sredstava na bankovne račune primaoca sredstava, izdavanje gotovine primaocima sredstava, iznos svakog naloga. Datumi, brojevi naloga i podaci o svrsi plaćanja (namjenama plaćanja) su naznačeni u registru ako su uključeni u naloge.
1.21.1. Nalozi označavaju jedinstveni identifikator plaćanja u slučajevima kada ga dodeljuje primalac sredstava. Jedinstveni identifikator plaćanja primalac sredstava saopštava uplatitelju u skladu sa ugovorom. Banka primaoca vrši kontrolu nad jedinstvenim identifikatorom plaćanja u slučajevima i na način utvrđen ugovorom sa primaocem sredstava. U slučaju prenosa sredstava na žiro račun primaoca sredstava otvoren radi identifikacije plaćanja, formiranje i kontrola jedinstvenog identifikatora plaćanja vrši se na način utvrđen u Prilogu 12. ove Uredbe.
(pogledajte tekst u prethodnom izdanju)
U nalozima za prenos sredstava za plaćanje plaćanja koja su izvori prihoda za budžete budžetskog sistema Ruske Federacije, drugih primanja na račune organa Federalnog trezora i plaćanja za obavljanje poslova, pružanje usluga od strane budžetskih i autonomnih institucija (u daljem tekstu nalozi za prenos sredstava za plaćanje plaćanja u budžetski sistem Ruske Federacije) naznačuje se jedinstveni identifikator plaćanja u skladu sa zahtjevima regulatornih pravnih akata usvojenih na osnovu dijela 1 člana 8 Federalnog zakona N 161-FZ od strane Ministarstva finansija Ruske Federacije u dogovoru sa Bankom Rusije.
klauzula 4.1 ovog pravilnika i slučajevi predviđeni Direktivom Banke Rusije od 24. decembra 2012. N 2946-U „O radu sa nalozima za prenos sredstava pri promeni podataka o bankama i njihovim klijentima“, registrovani od strane Ministarstva pravde Ruske Federacije od 18. februara 2013. N 27153 (Bilten Banke Rusije od 6. marta 2013. br. 15).
(pogledajte tekst u prethodnom izdanju)
1.23. Banka pruža mogućnost reprodukcije, uključujući i na zahtev, u elektronskoj formi i na papiru (u obrascima utvrđenim za relevantne naloge) naloga prihvaćenih za izvršenje i izvršenih u elektronskom obliku.
1.24. Nalog platitelja u elektronskom obliku, registar (ako postoji) potpisan je elektronskim potpisom (elektronski potpisi), analogom vlastitog potpisa (analozi svojeručnih potpisa) i (ili) ovjerenim šiframa, lozinkama i drugim sredstvima koja omogućavaju potvrđuje da je nalog (registar) sastavljen (sastavljen) ) platilac ili ovlašćeno lice (lica).
Nalog primaoca sredstava, povratnika sredstava u elektronskom obliku, registar (ako postoji) potpisan je elektronskim potpisom (elektronski potpisi), analogom svojeručnog potpisa (analozi svojeručnih potpisa) i (ili) ovjerenim šiframa, lozinkama i drugim sredstvima za potvrdu da je nalog (registar) sastavljen (sastavljen) od strane primaoca sredstava, povratnika sredstava ili ovlašćenog lica (lica).
Prilikom umnožavanja naloga u elektronskoj formi u skladu sa stavom 1.23. ovog pravilnika, mora biti moguće identifikovati lice (osobe) navedene u ovom stavu.
Odredbe ovog stava odnose se na naloge u elektronskoj formi i registre koje sastavljaju banke.
1.25. Banke se ne miješaju u ugovorne odnose klijenata. Međusobna potraživanja između isplatioca i primaoca sredstava, osim onih koja su nastala krivnjom banaka, rješavaju se na način propisan saveznim zakonom bez učešća banaka.
1.26. Transferi sredstava korišćenjem platnih kartica se vrše uzimajući u obzir specifičnosti predviđene Uredbom Banke Rusije br. Ministarstvo pravde Ruske Federacije od 25. marta 2005. N 6431, 30. oktobra 2006. N 8416, 8. oktobra 2008. N 12430, 9. decembra 2011. N 22528 (Bilten Banke Rusije od 30. marta 2006. N 170. , od 9. novembra 2006. godine N 60 od 17. oktobra 2008. godine broj 58, od 19. decembra 2011. godine broj 71).
1.27. Prijenos sredstava putem bankovnog naloga vrši se uzimajući u obzir specifičnosti predviđene Direktivom Banke Rusije br. 2945-U od 24. decembra 2012. godine „O postupku sastavljanja i primjene bankovnog naloga“, registrovanog od strane Ministarstvo pravde Ruske Federacije od 18. februara 2013. br. 27163 (Bilten Banke Rusija" od 6. marta 2013. N 15).
(pogledajte tekst u prethodnom izdanju)
1.28. Ova Uredba se odnosi na prenos sredstava uz učešće državne korporacije „Banka za razvoj i spoljnoekonomske poslove“ (Vnesheconombank).
