كل كيان قانوني لديه تفاصيل البنك. وبدون حساب جاري، تصبح عملية دفع الضرائب وسداد المدفوعات أكثر تعقيدا، ويزداد العبء على السجل النقدي. الحساب ليس تفاصيل دائمة للشركة، مثل INN أو KPP. كيف تؤلف بشكل صحيح تغيير الرسالة تفاصيل البنك?
إعلام الأطراف المقابلة: حق أم التزام؟
بالنسبة لمؤسسة ائتمانية، تكون المؤسسة هي نفس العميل فردي. ويحتفظ بالحق في تغيير حساب بنكي داخل البنك (إغلاق الحساب القديم وفتح حساب جديد) أو التحويل إلى بنك آخر للخدمة. على أية حال، يطرح السؤال حول كيفية كتابة خطاب معلومات حول تغيير التفاصيل المصرفية للأطراف المعنية.
إذا الخدمات المصرفية الإلزامية كيان قانونييكون قضية مثيرة للجدلالأدبيات القانونية الروسية، فإن الإخطار الإلزامي بالتغييرات في تفاصيل الأطراف المقابلة لا يخضع للمناقشة. لم يتم تحديد شكل الإخطار بموجب القانون. وفقًا لعرف الأعمال في روسيا، ترسل المنظمة خطابًا إلى الأطراف المهتمة بشأن تغيير التفاصيل المصرفية.
مهم!وتنص الفقرة الثالثة من المادة 30 من قانون البنوك على حق العميل في فتح أي عدد من الحسابات التي يحتاجها، دون تحديد نوع الحساب أو العملة.
الالتزام بإخطار الطرف المقابل وارد في المادة 165.1 من القانون المدني (الجزء الأول). تُعرّف المدونة هذه الفئة من المعلومات بأنها "رسالة ذات أهمية قانونية تنطوي على عواقب بالنسبة لشخص آخر".
كما ترون، يتم تحديد دائرة المرسل إليهم خطاب المعلومات من قبل المشرع على أوسع نطاق ممكن. يمكن أن يكونوا:
- شركاء المشروع التجاري؛
- العملاء؛
- عملاء؛
- الموردين؛
- الأطراف المعنية الأخرى.
يجب إرسال خطاب حول تغيير التفاصيل المصرفية للمنظمة خلال الإطار الزمني المناسب، حيث أن الالتزامات المقابلة تنشأ للمرسل إليه فقط بعد تلقي تفاصيل جديدة.
نحن نكتب رسالة معلومات
لا توجد متطلبات محددة لهذا النوع من المراسلات. نظرًا للنشاط المرتفع للمحتالين، يجب إعداد خطاب حول تغيير الحساب الجاري على ترويسة الشركة موقعة من المدير أو كبير المحاسبين. نظرًا للطبيعة التشغيلية للمعلومات، يمكنك توزيع نسخة ممسوحة ضوئيًا من الرسالة مسبقًا مع ملاحظة حول تكرار الرسالة عبر البريد.
اعتمادا على أهمية المعلومات في وقت الاستلام، ستتاح للطرف المقابل الفرصة لاتخاذ قراراته الخاصة - انتظر نسخة ورقية من الرسالة أو التحقق من دقتها مع ممثل المنظمة.
في حالة حدوث تغيير في بيانات الحساب الجاري، فمن الأفضل أن يتم إعداد نموذج خطاب حول تغيير التفاصيل المصرفية للمنظمة بشكل مشترك من قبل الخدمات القانونية والاقتصادية. يمكن تحديد المرسل إليهم، اعتمادًا على عدد الأطراف المقابلة:
- شخصيًا - في "رأس" الرسالة التفاصيل البريدية للمرسل إليه، واللقب والأحرف الأولى من اسمه، بالإضافة إلى العنوان "عزيزي الاسم الأول واسم العائلة!"؛
- غير شخصي - يشار إليه في رأس الرسالة المجموعة المستهدفةتم وضع علامة "(حسب القائمة)" على المستلمين. على سبيل المثال، "إلى عملاء شركة OOO LLC (حسب القائمة)." في هذه الحالة، بالإضافة إلى ذلك، يتم تجميع القائمة البريدية مع الرسالة، مع إدراج المرسل إليهم.
يمكن تنزيل نموذج الرسالة حول تغيير التفاصيل
من الأفضل أخذ البيانات الفردية في نص الرسالة من المستندات التأسيسية:
- اسم المنظمة الكامل والمختصر (إن وجد)،
- العنوان القانوني.
بالإضافة إلى ذلك، يجب الإشارة إلى:
- الوثيقة التي هي أساس الإعلام،
- تفاصيل جديدة؛
- تاريخ تغيير التفاصيل.
هنا يمكنك رؤية نموذج لملء نموذج 2018. يمكنك أيضًا تنزيل عينة لاستخدامها في عملك.
كيف يجب على المورد إخطار المشتري بالتغييرات في بياناته بالضبط؟ طرق موثوقة لإخطار العملاء بشأن الحساب الجاري الجديد.
سؤال:لقد تغيرت التفاصيل المصرفية للمورد 1) هل من الضروري الدخول في اتفاقية إضافية أم أن الرسالة كافية (العقد لا يذكر شيئًا عن هذا) 2) هل يكفي أن يرسل المورد تفاصيل جديدة عبر البريد الإلكتروني دون اتفاقية إضافية و بدون خطاب (العقد لا يذكر شيئا عن هذا) غير مذكور)؟ 3) إذا تغيرت التفاصيل المصرفية للمورد، فهل يلزمه ذكر السبب ((العقد لا يذكر شيئا عن هذا)؟ 4) هل يتحمل المشتري أي مسؤولية (من الضرائب أو هيئات التفتيش الأخرى) إذا قام المورد أولاً بحظر التفاصيل المصرفية (لكن المورد فتح بطريقة ما حسابًا آخر في بنك آخر)؟
إجابة:كيف يجب على المورد إخطار المشتري بالتغييرات في تفاصيله، يتم الاتفاق عليها من قبل الأطراف في العقد (المادة 421 من القانون المدني للاتحاد الروسي). يمكن إصدار هذا كاتفاقية إضافية للعقد وكرسالة إخطار.
التفاصيل القديمة.
وفي هذه الحالة لا داعي لتبرير سبب تغيير التفاصيل.
إذا لم يقم الدائن بإخطار المدين بالتغيير في بياناته المصرفية، فيحق للمدين أن يفي بالتزامه النقدي وفقًا لبيانات الدائن المعروفة لديه. في هذه الحالة كل شيء الصعوبات المحتملة، المرتبطة، على سبيل المثال، مع العثور على نقديعلى حساب البنك المتعثر سوف تقع على الدائن. ولذلك، فمن مصلحة الدائن أن يخطر مدينيه بشكل صحيح بالتغييرات في تفاصيله.
وفي الوقت نفسه، إذا أبلغ الدائن المدين بتغيير في تفاصيله المصرفية، وما زال المدين يحول الأموال باستخدام التفاصيل السابقة، ففي هذه الحالة لن يعتبر المدين قد أوفى بالتزامه النقدي تجاه الدائن، مما يعني أنه قد يُطلب منه الوفاء بالالتزام بموجب تفاصيل جديدة وتحصيل عقوبات التأخير في السداد.
المدين ليس مسؤولاً عن تصرفات الطرف المقابل عند فتح حساب جديد. سيتم تأكيد شرعية نقل التفاصيل الجديدة للمورد من خلال إخطار يتم استلامه من المُقرض.
الأساس المنطقي
لقد تغيرت التفاصيل المصرفية للمقرض. ولم يخطر المدين بهذا الأمر الذي أوفى بالالتزام النقدي باستخدام التفاصيل السابقة. هل سيتمكن الدائن من مطالبة الطرف المقابل بدفع الدين باستخدام تفاصيل جديدة وتحصيل العقوبات على التأخر في السداد؟
لا، لا يستطيع.
إذا لم يقم الدائن بإخطار المدين بالتغيير في بياناته المصرفية، فيحق للمدين أن يفي بالتزامه النقدي وفقًا لبيانات الدائن المعروفة لديه. في هذه الحالة كل شيء المخاطر المحتملةالمتعلقة، على سبيل المثال، بوجود أموال في حساب بنك متعثر، ستقع على عاتق الدائن. ولذلك، فمن مصلحة الأخير أن يخطر مدينيه بشكل صحيح بالتغييرات في تفاصيله، وكذلك التأكد من أن المرسل إليهم قد تلقوا هذه الإخطارات. على سبيل المثال، إذا قام الدائن بإخطار المدينين عن طريق البريد، فأنت بحاجة إلى تلقي إشعار بتسليم الرسائل المسجلة إلى كل من المدينين.
وفي الوقت نفسه، إذا أبلغ الدائن المدين بتغيير في بياناته المصرفية، وما زال المدين يقوم بتحويل الأموال باستخدام التفاصيل السابقة، فلن يعتبر المدين قد أوفى بالتزامه النقدي تجاه الدائن. وهذا يعني أنه يمكن مطالبته بالوفاء بالتزاماته بموجب التفاصيل الجديدة، وكذلك فرض عقوبات على التأخر في السداد.
طرق موثوقة لإخطار العملاء بشأن الحساب الجاري الجديد
الطريقة التي تختار
هناك طريقتان لإخطار الطرف المقابل بشأن الحساب الجديد - توقيع اتفاقية إضافية للعقد معه أو ببساطة إرسال إشعار من جانب واحد. أيهما تختار أولاً يعتمد على شروط العقود الخاصة بك.
وانظر ما هي البنود الموجودة في العقود بهذا الخصوص. على سبيل المثال: "أي تغييرات وإضافات على الاتفاقية تكون صالحة فقط إذا كانت مكتوبة وموقعة من قبل الطرفين." إذا كانت الاتفاقية تحتوي على شروط مماثلة، فمن الأفضل توقيع اتفاقية إضافية مع الطرف المقابل بشأن تغيير تفاصيل الدفع (حكم محكمة الاستئناف للتحكيم الحادي عشر بتاريخ 29 ديسمبر 2012 في القضية رقم A72-6245/2012). التوقيع على اتفاقية إضافية إذا كانت الاتفاقية تحتوي على عبارة مثل "يتعهد المشتري بدفع ثمن البضاعة وفقًا للتفاصيل المصرفية المحددة في العقد". وبخلاف ذلك، يحق للمشتري الدفع باستخدام التفاصيل القديمة.
إذا لم تتضمن الاتفاقية مثل هذه الشروط، فقم بإرسال إشعار إلى الطرف المقابل حول التغيير في التفاصيل المصرفية. علاوة على ذلك، إذا كان العقد يحتوي على بنود مباشرة فلا يكفي إلا الإخطار. على سبيل المثال: "إذا تغيرت تفاصيل البنك، يقوم الطرفان بإخطار بعضهما البعض خلال 5 (خمسة) أيام عمل عن طريق البريد المسجل أو الفاكس أو غير ذلك الوسائل المتاحةالاتصالات. وفي هذه الحالة، ليس من الضروري صياغة اتفاق إضافي”. على الرغم من أن الاتفاق الإضافي لن يضر أيضًا، لأنه سيزيل تمامًا النزاعات حول المدفوعات.
إشعار بتغيير الحساب الجاري
شكل الإخطار تعسفي. أدخل فيه تفاصيل الحساب الجاري - اسم البنك، رقم الحساب الجاري، رقم حساب مراسل البنك، BIC. إذا تم إبرام عدة اتفاقيات مع طرف مقابل واحد، فيمكنك أن ترسل له خطابًا واحدًا فقط برسالة مفادها أنه يجب دفع جميع الاتفاقيات (إذا أمكن، قم بإدراج أرقامها وتواريخها) باستخدام تفاصيل بنكية جديدة.
قد تتغير التفاصيل المصرفية بمبادرة من صاحب الحساب أو لأسباب مستقلة عنه. على سبيل المثال، تتغير أرقام الحسابات عند إجراء تغييرات على قواعد الصيانة محاسبةالمؤسسات المصرفية أو لأسباب فنية.
إذا تم تغيير رقم الحساب الجاري بمبادرة من البنك، فإن دافع الضريبة غير ملزم بإبلاغ مصلحة الضرائب بذلك. إذا تم إنهاء عقد خدمة الحساب البنكي أو تم إبرام عقد جديد، فإن الشركة ملزمة بإخطار مكتب الضرائب بذلك. هذا الالتزام منصوص عليه في المادة 32 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي. يجب على دافع الضريبة إخطار مصلحة الضرائب كتابيًا بفتح وإغلاق الحسابات الجارية لدى البنوك خلال 7 أيام من تاريخ الافتتاح أو الإغلاق.يوجد نموذج لإخطار بتغيير التفاصيل المصرفية للسلطات الضريبية شكل إلزامي، تمت الموافقة عليه بأمر من دائرة الضرائب الفيدرالية بتاريخ 21 أبريل 2009.
لا يتطلب تغيير تفاصيل الحساب البنكي موافقة جميع الأطراف على الالتزامات التعاقدية وتعديلات الاتفاقية. يكفي أن تقوم المؤسسة بإخطار نظرائها بالطريقة الصحيحة. إذا لم يقم الدائن بإخطار المدينين بالتغييرات في التفاصيل، فيحق للمدين سداد الدفعات إلى الحسابات السابقة المعروفة لديه. وفي هذه الحالة، يجب على الدائن حل جميع الصعوبات المرتبطة بهذا الدفع. ولن يتمكن من مطالبة المدين بدفع الدين إلى حساب جديد إذا لم يصل المال، وفرض عقوبات على التأخر في السداد. عند تغيير تفاصيل الحساب يوصى بتقديم بيانات محدثة إلى الأطراف المقابلة والسلطات التنظيمية في أقرب وقت ممكن.
ميزات تصميم الحروف حول تغيير التفاصيل
عند فتح حساب جاري آخر، تحتاج الشركة فقط إلى إرسال خطاب معلومات لشركائها حول تغيير التفاصيل المصرفية. في بعض الحالات، على سبيل المثال، عندما تكون مبالغ المعاملة كبيرة جدًا، يمكنك إبرام اتفاقية إضافية للعقد الرئيسي للتأكد تمامًا من أن الطرف المقابل على علم بالتغييرات، ولكن هذا ليس ضروريًا. لا يكون تنفيذ اتفاقية إضافية إلزاميًا إلا إذا تم تحديد هذا الالتزام في الاتفاقية الرئيسية. يتم إرسال خطاب حول تغيير التفاصيل إلى الشركاء في حالة تغيير البيانات التالية:
- اسم الشركة؛
- رمز المؤسسة؛
- الحساب الجاري؛
- اسم البنك؛
- رمز البنك MFO.
يتم تجميع هذه الوثيقة على حدة لكل حالة.لا ينص التشريع على شكل معين من الوثيقة، ومع ذلك، فإن نموذج الرسالة حول تغيير التفاصيل المصرفية للمنظمة يحتوي على عناصر إلزامية في جميع الحالات.
- يتم تحرير الخطاب على ترويسة الشركة ويجب أن يشير إلى تاريخ الكتابة والرقم الأصلي.
- يشار إلى المرسل إليه - اسم الشركة المقابلة.
- يُنصح بالاتصال شخصيًا بكل شريك من الشركاء، حيث يتم كتابة اللقب والاسم الأول والعائلي وعنوان منصب المدير.
- بعد ذلك، يتم وضع نص الرسالة مع الإشارة إلى البيانات الجديدة ذات الصلة وشرح أسباب تغييرها.
- يُنصح أيضًا بالإشارة في النص إلى أن تغيير التفاصيل المصرفية لا يؤثر على علاقة الشراكة، ولا يغير أو يلغي التزامات الطرفين، مع الإشارة إلى التاريخ الذي لم يعد فيه الحساب البنكي القديم صالحًا.
- في النهاية، يتم وضع التوقيع، ويشار إلى المنصب واللقب والاسم الأول والعائلي للشخص الذي وقع على الإشعار.
يمكن تسليم الرسالة شخصيًا أو إرسالها بالبريد مع إشعار. وبما أن الرسالة عبارة عن وثيقة أحادية الجانب، فيجب أن يكون لدى المورد تأكيد بأن المشتري قد استلمها. إذا تم تسليمها شخصيا أو عن طريق مكتب الطرف المقابل، فمن الضروري التأكد من أن النسخة الثانية تحمل علامة تشير إلى استلام الرسالة.
قد تتغير التفاصيل المصرفية بمبادرة من صاحب الحساب أو لأسباب مستقلة عنه. على سبيل المثال، تتغير أرقام الحسابات عند إجراء تغييرات على القواعد المحاسبية للمؤسسات المصرفية أو لأسباب فنية.
إذا تم تغيير رقم الحساب الجاري بمبادرة من البنك، فإن دافع الضريبة غير ملزم بإبلاغ مصلحة الضرائب بذلك. إذا تم إنهاء عقد خدمة الحساب البنكي أو تم إبرام عقد جديد، فإن الشركة ملزمة بإخطار مكتب الضرائب بذلك. هذا الالتزام منصوص عليه في المادة 32 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي. ويجب على دافع الضريبة إخطار مصلحة الضرائب كتابياً بفتح وإغلاق الحسابات الجارية لدى البنوك خلال 7 أيام من تاريخ الفتح أو الإغلاق. يحتوي نموذج الإخطار بتغيير التفاصيل المصرفية للسلطات الضريبية على نموذج إلزامي تمت الموافقة عليه بأمر من دائرة الضرائب الفيدرالية بتاريخ 21 أبريل 2009.
لا يتطلب تغيير تفاصيل الحساب البنكي موافقة جميع الأطراف على الالتزامات التعاقدية وتعديلات الاتفاقية. يكفي أن تقوم المؤسسة بإخطار نظرائها بالطريقة الصحيحة. إذا لم يقم الدائن بإخطار المدينين بالتغييرات في التفاصيل، فيحق للمدين سداد الدفعات إلى الحسابات السابقة المعروفة لديه. وفي هذه الحالة، يجب على الدائن حل جميع الصعوبات المرتبطة بهذا الدفع. ولن يتمكن من مطالبة المدين بدفع الدين إلى حساب جديد إذا لم يصل المال، وفرض عقوبات على التأخر في السداد. عند تغيير تفاصيل الحساب يوصى بتقديم بيانات محدثة إلى الأطراف المقابلة والسلطات التنظيمية في أقرب وقت ممكن.
ميزات تصميم الحروف حول تغيير التفاصيل
عند فتح حساب جاري آخر، تحتاج الشركة فقط إلى إرسال خطاب معلومات لشركائها حول تغيير التفاصيل المصرفية. في بعض الحالات، على سبيل المثال، عندما تكون مبالغ المعاملة كبيرة جدًا، يمكنك إبرام اتفاقية إضافية للعقد الرئيسي للتأكد تمامًا من أن الطرف المقابل على علم بالتغييرات، ولكن هذا ليس ضروريًا. لا يكون تنفيذ اتفاقية إضافية إلزاميًا إلا إذا تم تحديد هذا الالتزام في الاتفاقية الرئيسية. يتم إرسال خطاب حول تغيير التفاصيل إلى الشركاء في حالة تغيير البيانات التالية:
- اسم الشركة؛
- رمز المؤسسة؛
- الحساب الجاري؛
- اسم البنك؛
- رمز البنك MFO.
يتم تجميع هذه الوثيقة على حدة لكل حالة.لا ينص التشريع على شكل معين من الوثيقة، ومع ذلك، فإن نموذج الرسالة حول تغيير التفاصيل المصرفية للمنظمة يحتوي على عناصر إلزامية في جميع الحالات.
- يتم تحرير الخطاب على ترويسة الشركة ويجب أن يشير إلى تاريخ الكتابة والرقم الأصلي.
- يشار إلى المرسل إليه - اسم الشركة المقابلة.
- يُنصح بالاتصال شخصيًا بكل شريك من الشركاء، حيث يتم كتابة اللقب والاسم الأول والعائلي وعنوان منصب المدير.
- بعد ذلك، يتم وضع نص الرسالة مع الإشارة إلى البيانات الجديدة ذات الصلة وشرح أسباب تغييرها.
- يُنصح أيضًا بالإشارة في النص إلى أن تغيير التفاصيل المصرفية لا يؤثر على علاقة الشراكة، ولا يغير أو يلغي التزامات الطرفين، مع الإشارة إلى التاريخ الذي لم يعد فيه الحساب البنكي القديم صالحًا.
- في النهاية، يتم وضع التوقيع، ويشار إلى المنصب واللقب والاسم الأول والعائلي للشخص الذي وقع على الإشعار.
يمكن تسليم الرسالة شخصيًا أو إرسالها بالبريد مع إشعار. وبما أن الرسالة عبارة عن وثيقة أحادية الجانب، فيجب أن يكون لدى المورد تأكيد بأن المشتري قد استلمها. إذا تم تسليمها شخصيا أو عن طريق مكتب الطرف المقابل، فمن الضروري التأكد من أن النسخة الثانية تحمل علامة تشير إلى استلام الرسالة.
الرسالة رقم 1:
عزيزي إيفان إيفانوفيتش ,
أخطرك بموجب هذا بأن العناوين القانونية والبريدية لـ [اسم المنظمة] قد تغيرت منذ [التاريخ].
العنوان القانوني: [العنوان الجديد].
العنوان البريدي: [العنوان الجديد].
أطلب منك الإشارة إلى التغييرات المذكورة أعلاه في تفاصيل [اسم المنظمة] في جميع المستندات. إذا تم إعداد المستندات بعد [التاريخ] باستخدام التفاصيل القديمة، فأرجو منك أن تتفهمها وتعيدها.
قبل [التاريخ] سيتم إرسال اتفاقية إضافية للعقد إليك للتوقيع عليها.
بإخلاص،
بيتر بيتروف
الرسالة رقم 2:
عزيزي إيفان إيفانوفيتش ,
رسالة حول تغيير التفاصيل
إذا تغيرت تفاصيل المنظمة بعد أن تنعكس جميع التغييرات في الوثائق التأسيسية، فيجب على محامي الشركة إعداد خطاب وإرساله إلى عناوين جميع الأطراف المقابلة والدائنين المعروفين. يجب طباعة الرسالة على ورق الشركة بأي شكل من الأشكال.
القانون المدني الاتحاد الروسييُلزم بالإخطار بالتغييرات في التفاصيل، وهو ما ينعكس دائمًا عند إعداد العقود. إن الحاجة إلى إعداد خطاب حول تغيير التفاصيل تمليها، أولاً وقبل كل شيء، حقيقة أن كل عقد يلزم بإخطار أي من الطرفين بالتغييرات المهمة في شروط الاتفاقية، وتغيير التفاصيل هو بالتحديد مثل هذا الشرط.
في الرسالة، من الأفضل عدم تقديم المعلومات بشكل جاف، ولكن مخاطبة شخص معين بالاسم في النموذج، وفقط بعد ذلك صياغة المعنى نفسه. يجب أن تنتهي الرسالة بتوقيع المفوض الهيئة التنفيذية، الذي كتبت الرسالة نيابة عنه.
قم بتنزيل نموذج رسالة حول تغيير التفاصيل (الحجم: 27.0 كيلوبايت | التنزيلات: 12,073)
هل النموذج أو المقالة قديمة؟ الرجاء الضغط!
إشعار بالتغييرات في التفاصيل المصرفية لشركة ذات مسؤولية محدودة "ES-prom"
فيما يتعلق بتغيير بنك الخدمة، حدثت تغييرات في التفاصيل المصرفية لشركة ES-prom LLC. نطلب منك تسديد دفعات الفواتير والاتفاقيات الحالية مع شركة ES-prom LLC إلى حساب مصرفي في فرع Gazprombank (OJSC) في سمارة.
عزيزي الشركاء!
تقوم شركة "ES-prom" بإبلاغ نظرائها بالتغييرات في التفاصيل المصرفية للشركة. فيما يتعلق بالانتقال إلى خدمات التسوية والنقد في فرع سامارا التابع لشركة Gazprombank (OJSC)، اعتبارًا من 4 ديسمبر 2013، نطلب منك سداد دفعات الفواتير والاتفاقيات الحالية مع شركة ES-prom LLC باستخدام التفاصيل التالية:
ندوات
تغيير تفاصيل البنك.
نقدم انتباهكم إلى تذكير في حالة ما إذا قررت شركتك تغيير البنوك. أصعب شيء عند تغيير البنك هو إخطار مكتب الضرائب والصناديق في الوقت المناسب بالتغييرات في تفاصيل البنك. ستجعل حياتك أسهل كثيرًا إذا قمت، دون انتظار إشعار من مؤسسة الائتمان، بالتحقق مع موظفي البنك مما إذا كان قد تم فتح حساب جاري جديد. من خلال إرسال رسائل إلى الصناديق ودائرة الضرائب الفيدرالية في الوقت المناسب، ستتجنب المطالبات والغرامات منها.
1. من الضروري تجهيز المستندات اللازمة لفتح حساب جاري جديد. إذا قررت شركتك تغيير بنك الخدمة الخاص بها، فمن الأفضل فتح حساب جديد قبل إغلاق الحساب القديم. كل ما هو مطلوب لذلك هو إعداد مجموعة من المستندات وإبرام اتفاقية مع البنك. تم تحديد قائمة جميع الأوراق المطلوبة في الفصل 4 من تعليمات بنك روسيا رقم 28-I بتاريخ 14 سبتمبر 2006.
المستندات المطلوبة لفتح حساب جاري
يمكن تقديم جميع المستندات تقريبًا في شكل نسخ، ويمكن تصديقها بنفسك، أو سيقوم بذلك موظف البنك. في أي حال، سوف تحتاج إلى أن تكون المستندات الأصلية معك. قد يطلب منك البنك توثيق بعض المستندات.
تحتاج إلى إعداد بطاقة تحتوي على عينة من التوقيعات بنفسك. بالنسبة لهذه الوثيقة، يتم توفير النموذج المحدد في الملحق رقم 1 للتعليمات رقم 28-I.
بالإضافة إلى ذلك، قد يطلب منك البنك ملء استبيان تم إعداده وفقًا لمتطلبات اللوائح البنك المركزيالتردد الراديوي بتاريخ 19 أغسطس 2004 رقم 262-P. بالإضافة إلى وثائق إضافية، على سبيل المثال مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية.
2. الشيء التالي الذي عليك القيام به هو الإبلاغ عن الحساب الجديد إلى مكتب الضرائب والصناديق.
ويجب إخطار مأمورية الضرائب والصناديق بالحساب الجاري الجديد. يجب أن يتم ذلك في غضون سبعة أيام عمل (الفقرة الفرعية 1، الفقرة 2، المادة 23 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي والفقرة 3، المادة 28 القانون الاتحاديبتاريخ 24 يوليو 2009 رقم 212-FZ). ومن الأفضل إحضار الإشعارات من نسختين بحيث تبقى إحداهما معك. في الحالة الثانية، سيشير المفتش أو موظف الصندوق إلى أنك قدمت الإشعار. يمكن أيضًا إرسال الرسائل برسالة قيمة مع وصف المرفق.
كيفية إخطار السلطات الضريبية. ويجب الإخطار بالفحص باستخدام النموذج الخاص رقم S-09-1. تمت الموافقة عليه بأمر من دائرة الضرائب الفيدرالية في روسيا بتاريخ 9 يونيو 2011 رقم MMV-7-6/362@. يحدد نفس الترتيب التنسيق الإلكتروني للرسالة. إذا تأخرت الشركة عن الموعد النهائي المحدد، فإنها تواجه غرامة قدرها 5000 روبل. (المادة 118 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي). قد يتم تغريم المدير أو الموظف الآخر المسؤول عن ذلك من 1000 إلى 2000 روبل. (المادة 15.4 من قانون الاتحاد الروسي بشأن الجرائم الإدارية).
ما عليك سوى إخطار مكتب الضرائب في موقع شركتك بالحساب الجديد. وبالتالي، ليست هناك حاجة لإرسال إخطارات حول فتح حساب إلى المفتشية حيث تم تسجيل الفرع. يحتاج أكبر دافعي الضرائب أيضًا إلى إرسال رسائل حول فتح حسابات إلى دائرة الضرائب الفيدرالية في موقعهم. وليس في مكان التسجيل كأكبر دافعي الضرائب.
لكن السؤال الذي يطرح نفسه: من أي نقطة يجب حساب فترة السبعة أيام لإخطار المفتشية - من لحظة فتح الحساب أو تلقي الإخطار من البنك؟ لا يوجد إجماع حول هذه المسألة. وكثيراً ما تحاول سلطات الضرائب فرض غرامات على الشركات بسبب انتهاكها للموعد النهائي. على سبيل المثال، إذا مر أكثر من سبعة أيام من تاريخ الافتتاح إلى يوم استلام الشركة رسالة من البنك.
على الرغم من أنه في معظم الحالات، لا يزال القضاة يقفون إلى جانب الشركات. وهكذا، اعترفت هيئة رئاسة محكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي، في القرار رقم 3018/10 بتاريخ 20 يوليو 2010، بوجهة نظر المفتشين على أنها غير قانونية وأشارت إلى: لا يمكن حساب فترة السبعة أيام قبل فترة السبعة أيام. تتلقى الشركة تأكيدًا رسميًا من البنك.
لمنع وصول النزاع مع المفتشين إلى المحكمة، لا يزال من الأفضل التأمين على نفسك مسبقًا. للقيام بذلك، بعد توقيع الاتفاقية مع البنك، تحتاج إلى الاتصال بهم ومعرفة ما إذا كان الحساب مفتوحا. وإذا كان الحساب مفتوحا، فقم بإرسال إشعار مناسب إلى دائرة الضرائب الفيدرالية.
كيفية إخطار صندوق التقاعد. النموذج الموصى باستخدامه للإبلاغ عن حساب جديد صندوق التقاعد RF، متاح على موقع الوزارة www. pfrf.ru في قسم "لأصحاب العمل/دفع أقساط التأمين وتقديم التقارير/التقارير وإجراءات تقديمها/عينة المستندات الموصى بها." حتى أن صندوق التقاعد يقدم لدافعي المساهمة شكلين. أحدهما للإبلاغ عن فتح الحساب أو إغلاقه، والآخر في حالة تغيير تفاصيل الحساب الفردي.
كيفية إخطار FSS في الاتحاد الروسي. يرد نموذج الإخطار بالتأمين الاجتماعي في خطاب الصندوق الفيدرالي للتأمين الاجتماعي في الاتحاد الروسي بتاريخ 28 ديسمبر 2009 رقم 02-10/05-13656. إذا أخطرت الشركة الأموال بالحساب الجديد في وقت متأخر، فقد يتم تغريم الموظف المسؤول من 1000 إلى 2000 روبل. (المادة 15.33 من قانون الاتحاد الروسي بشأن الجرائم الإدارية). أيضًا، يمكن لموظفي الصندوق فرض غرامة على المنظمة بموجب المادة 48 من القانون الاتحادي رقم 212-FZ مقابل 50 روبل. أما بالنسبة لعدم تقديم الوثائق.
3. الخطوة التالية- تحويل الأموال من الحساب القديم إلى الحساب الجديد.
من المحتمل أن تكون هناك أموال متبقية في الحساب لم تعد تخطط لاستخدامها. لذلك، مقدمًا، حتى قبل إغلاقه، قم بتحويل الأموال المتبقية باستخدام التفاصيل الجديدة. في حالة إنهاء العقد، سيقوم البنك في جميع الأحوال بإعادة الأموال المتبقية إليك إما عن طريق ماكينة تسجيل النقد أو تحويلها إلى حساب جاري آخر. لكن ضع في اعتبارك أن هذا لن يحدث على الفور: يتم منح موظفي البنك سبعة أيام بعد إغلاق الحساب لهذا الإجراء.
4. ثم عليك إغلاق الحساب الذي لم تعد بحاجة إليه. إذا قررت إغلاق حسابك الجاري، فيجب عليك إنهاء الاتفاقية مع البنك. يمكنك القيام بذلك في أي وقت (المادة 859 من القانون المدني للاتحاد الروسي). كل ما يتطلبه الأمر هو بيان بسيط من جانبك.
عند إغلاق حسابك الجاري، لا تنس تسليم جميع دفاتر الشيكات النقدية غير المستخدمة إلى البنك مع الشيكات والكعوب المتبقية غير المستخدمة (البند 8.4 من التعليمات رقم 28-I).
البنك ملزم بإغلاق الحساب حتى لو كان لديك مستندات دفع مستحقة (البند 8.5 من التعليمات رقم 28-I). حتى لو كانت هذه طلبات من مكتب الضرائب أو المحضرين. في مثل هذه الحالة، سيقوم البنك بإرسال مستندات الدفع إلى هواة التحصيل، مع الإشارة إلى سبب عدم إمكانية سحب الأموال.
إذا لم تكن هناك أموال في الحساب ولم تقم بإجراء أي معاملات عليه لمدة عامين، فيمكن للبنك إغلاقه من جانب واحد (البند 1.1 من المادة 859 من القانون المدني للاتحاد الروسي). نفس الشيء ممكن في حالة عدم وجود أموال كافية في حسابك لتغطية العمولات التي تنص عليها اتفاقية البنك. في هذه الحالة، سيرسل لك البنك إشعارًا يطلب منك إيداع المبلغ المفقود. وإذا لم تقم بإيداعه خلال شهر، يحق للمحكمة إغلاق الحساب بناء على طلب البنك (البند 2 من المادة 859 من القانون المدني للاتحاد الروسي).
5. بعد ذلك يجب عليك إخطار مكتب الضرائب والصناديق مرة أخرى بإغلاق الحساب. من الضروري إرسال إخطارات إلى دائرة الضرائب الفيدرالية والأموال من خارج الميزانية في غضون سبعة أيام، لأن القانون يلزمهم بإبلاغهم بإغلاق الحسابات الجارية. جميع أشكال المستندات مطابقة لتلك المذكورة أعلاه (عندما يتعلق الأمر بفتح الحساب). إذا نسيت الشركة إخطار مكتب الضرائب (الأموال) بإغلاق الحساب أو تأخرت، فإن العقوبات المفروضة على ذلك هي نفسها كما في حالة فتح الحساب.
6. الآن كل ما تبقى هو توصيل البيانات الجديدة إلى الأطراف المقابلة. من المهم ألا تنسى إخطار الأطراف المقابلة بالتفاصيل المصرفية الجديدة. وإلا فإن الشركة تخاطر بعدم تلقي الدفع في الوقت المحدد. يمكنك الإبلاغ عن حساب جديد باستخدام خطاب تشير فيه إلى جميع البيانات الجديدة في الحساب الحالي.
رسالة حول تغيير التفاصيل
خطاب تغيير التفاصيل هو مستند يعد أحد الأنواع المراسلات التجاريةفي المؤسسة. تنشأ الحاجة إلى كتابة هذه الوثيقة في حالة إجراء تغييرات على المستندات التأسيسية للمؤسسة.
تفاصيل الشركة هي شرط أساسيالاتفاق المبرم. وفي هذا الصدد، من الضروري إبلاغ جميع الأطراف المقابلة والدائنين بشأن تغييرهم. هذا الالتزام بإبلاغ الأطراف المقابلة منصوص عليه في القانون المدني للاتحاد الروسي.
يتم إعداد خطاب حول تغيير التفاصيل بنفس النموذج لجميع الأطراف المقابلة، وكذلك دائني المؤسسة، بغض النظر عن أنشطتهم وأشكال ملكيتهم. وثيقة في إلزامييجب أن تكون معتمدة قانونيا.
تتطلب رسالة تغيير التفاصيل عرض المعلومات التالية:
من المستحسن الإشارة في نص الرسالة إلى أن تغيير التفاصيل لا يؤدي بأي حال من الأحوال إلى تغيير في حقوق والتزامات الأطراف أو الأحكام الأخرى للاتفاقية المبرمة مسبقًا. قم أيضًا بتدوين ملاحظة حول بطلان التفاصيل القديمة من تاريخ محدد. هذه المعلوماتبمثابة إجراء وقائي ضد الخلافات المحتملة بين الأطراف المقابلة.
لا تحتوي الرسالة المتعلقة بتغيير التفاصيل على نموذج كتابة متخصص. وفي هذا الصدد، يتم إعداد هذه الوثيقة على ورق الشركة الرسمي، سواء في شكل مكتوب أو إلكتروني. في هذه الحالة، يتم استخدام شكل تعسفي للكتابة أسلوب العمل الرسمي. يمكن تسليم المستند إلى الأطراف المقابلة في شكل خطاب بريدي (يفضل أن يكون مع علامة استلام) أو فاكس أو عبر البريد الإلكتروني.
