Проучване за осъществимост на проекта (съкратено като проучване за осъществимост) се пише за проекти, въвеждащи нови технологии, процеси и оборудване във вече съществуващо, действащо предприятие. Предпроектното проучване предоставя информация за причините за избора на предложените технологии и процеси и решенията, приети в проекта, резултатите от тяхното прилагане и икономическите изчисления на ефективността.
Описанието на икономическата ефективност се основава на сравнение на съществуващата и внедрена информационна система, технологични процеси (основни и дизайнерски варианти), анализ на разходите, необходими за извършване на всички операции от технологичния процес на разработване и внедряване. Ако даден бизнес процес не променя цялата технология на обработка, а само някои от нейните етапи, е необходимо да се сравнят операциите на тези етапи. Необходимо е да се изчислят разходите за разработване на проекта.
Изводите за икономическа ефективност се правят на базата на изчислени икономически показатели.
Изчисляване на икономическата ефективност на проекта
Въз основа на анализа на икономическата литература е необходимо да се определи методология за изчисляване на икономическата ефективност, която може да се използва за оценка на този проект. Препоръчва се да се вземат предвид следните точки:
1) за изчисления се използва система от общи показатели и частни показатели, отразяващи отрасловата и функционалната специфика на проекта;
2) за проекти, които имат алтернативни решения (бази за сравнение), се изчислява сравнителната ефективност. Това изисква няколко опции, включително: една или повече опции за дизайн. Една от тях може да бъде съществуващата опция;
3) за проекти, които нямат аналози, се изчислява абсолютната ефективност, която се изразява в спестяване на общите разходи за жизнен и материален труд, както в сферата на производството, така и в сферата на експлоатация. Ако абсолютната ефективност е отрицателна, проектът се изключва от по-нататъшно разглеждане.
Методите за изчисляване на икономическата ефективност могат да бъдат групирани в две области. Към първата групавключва методи, базирани на изчисления на показателите за период на изплащане и коефициенти на рентабилност. Методи втора групасе основават на използването на нетната настояща (текуща) стойност на проекта и вътрешните коефициенти на рентабилност на проектите.
Ако времето за изпълнение или периодът на изплащане на проекта е, като първо приближение, доста дълъг (от шест месеца или повече), дисконтирането трябва да се вземе предвид при изчисляването на цената на проектите, т.к. Стойността на парите намалява с течение на времето и една похарчена днес рубла струва повече от върната рубла. Това се дължи на процесите в глобалната икономика, инфлацията и общото развитие на икономиката, конкуренцията и производството.
Тази стойност се въвежда в изчисленията чрез така наречения дисконтов процент.
Има различни подходи за определяне на дисконтовия процент за прости изчисления:
вземете годишния процент на инфлация в страната или лихвения процент на рефинансиране на централната банка като сконтов процент.
сконтов процент – нивото на възвръщаемост на инвестицията, очаквано от инвеститора, т.е. основният безрисков процент (например банков депозит) + „рискова премия“.
тъй като инвеститорът винаги има поне две алтернативи - или да инвестира в банка срещу лихва, или да инвестира в по-печеливш проект, дисконтовият процент се приема като най-голямата от стойностите на доходността, която инвеститорът ще получи ( лихвата, при която парите могат да бъдат поставени в банката, или лихвата, получена от инвестиции в друг проект).
Възможно е да се приеме годишната инфлация като темп само в един случай - ако предприятието има като алтернатива използването на безплатни Пари: инвестиране в проект или оставянето им в текущи сметки (т.е. действително замразяване на средства).
Препоръчително е резултатите от избора и обосновката на методологията да се представят в таблична форма, като се посочат формулите за изчисление.
1) Изчисляване на разходите.
Разходите могат да бъдат еднократни (закупуване на оборудване, наемане на специалисти, разходи за консултации и др.) или постоянни разходи, свързани с използването на проекта (оперативни разходи за поддръжка на оборудването, фонд за заплати на работниците, обслужващи съоръжението, разходи за електроенергия консумация и др.).
Необходимо е също така да се вземат предвид данъците, които ще възникнат при създаването на инвестиционен обект (например данък върху имуществото). В същото време ДДС, който се плаща при закупуване на оборудване, суровини, консумативи, ще бъде върнат само известно време след извършване на плащанията, а при изчисляване на дисконтираните парични потоци сумата на ДДС, платена сега, ще бъде по-голяма от същата сума от ДДС, които ще бъдат възстановени от държавата след известно време поради влиянието на инфлацията. При изчисленията на икономическата ефективност, като правило, данъците се отразяват косвено, но те трябва да присъстват в бюджетите на паричните потоци за проекта.
2) Ефективност от изпълнението на проекта.
При изчисленията икономическата ефективност може да бъде постигната както поради генерираната допълнителна печалба, така и поради произтичащите от това икономии на разходи.
Повишаването на ефективността на икономическата дейност на предприятието в резултат на изпълнението на проекта може да се прояви по различни начини. Следните компоненти често се считат за възможни фактори:
качествено подобряване на процесите на подготовка и вземане на решения;
намаляване на трудоемкостта на обработката и използването на данни;
спестяване на полуфиксирани разходи поради възможното намаляване на административния и управленския персонал, необходим за осигуряване на процеса на управление на предприятието;
преориентиране на персонала, освободен от рутинни задачи за обработка на данни, към по-интелектуални дейности (например ситуационно моделиране на варианти за развитие на предприятието и анализ на данни);
стандартизиране на бизнес процесите във всички отдели на предприятието;
оптимизация производствена програмапредприятия;
намаляване на времето за оборот на оборотния капитал;
установяване на оптимално ниво на запаси от материални ресурси и обеми на незавършеното производство;
намаляване на зависимостта от конкретни лица, които са „държатели“ на информация или технологии за обработка на данни.
Изчислението трябва да се извърши в съответствие с избрания метод за изчисляване на икономическата ефективност.
При многопосочни ефекти от изпълнението на проекта може да се използва индивидуален подход или експертна оценка.
EIS може да се използва като основен статичен показател за икономическа ефективност годишен икономически ефект (икономическа печалба) :
E = д година - П д година – S – E * K, (1)
Където ∆E година– годишни спестявания (печалба), причинени от EIS, с изключение на оперативните разходи за EIS, rub./година;
СЪС– експлоатационни разходи за информационни системи, руб./година;
ДА СЕ– еднократни разходи (капиталови инвестиции), свързани със създаването на IP, rub.;
д– норма на възвръщаемост на капитала (нормативна доходност), 1/год.;
П– годишни намалени разходи за EIS, rub./год.
P = C + E * K.
От гледна точка на икономическото съдържание стойността дсе състои от нормата на възвръщаемост на капитала и нормата на предприемаческия доход. величина дпри пазарни условия не трябва да бъде по-малък от годишния банков лихвен процент.
Така че, ако Централна банкаРуската федерация установи от 13 септември 2012 г. процент на рефинансиране от 8,25%, нормата на възвръщаемост на капитала трябва да бъде определена на 8,25%.
Капиталови разходи (K)
Капиталовият разход може да се определи като всеки разход, направен при създаване, придобиване, разширяване или подобряване на актив за използване от компания. Важното е, че ползата от такъв капиталов разход ще тече през определен брой отчетни периоди.
Примери за капиталови разходи са:
покупка на дълготрайни активи
значително подобряване на съществуващите дълготрайни активи
покупка за дългосрочен лизинг.
Капиталовите разходи за AIS са еднократни. Тези от тях, които се изпращат към основното средство за обработка на информация, прехвърлят стойността си на продукти на части чрез амортизационни начисления. Те се наричат капитал, защото не се губят, а се възпроизвеждат.
Капиталовите разходи включват:
разходи за техническа поддръжка(компютърно оборудване, офис оборудване, комуникационно оборудване, технически средствасигурност и др.);
разходи за софтуер, включително функционални и сервизни;
разходи за обзавеждане на помещения, включително работните места на служителите;
разходи за услуги на наети експерти и консултанти и др.
Оперативни разходи извършва се в синхрон с производството. Оперативните разходи включват себестойността на продукцията (стоки или услуги): разходи за заплати, изплатени на основния и спомагателния персонал; разходи за експлоатация на компютърна техника и други технически средства; разходи за оперативни помещения и поддръжка на работните места на служителите и др.
Тези разходи включват всички разходи, взети предвид в съответствие с приетата процедура за изчисляване на себестойността на продукцията (без да се вземат предвид амортизационните такси за обновяване). И на ранни стадииразработване и внедряване на нови технологии, когато няма специфична (отчетна и регулаторна) информация, могат да се използват агрегирани методи за изчисляване на разходите за производство на услуги, по-специално методът на специфичните показатели, методите на регресионния анализ, методът на структурния аналогия, методът на агрегатите и точките и др.
Ако изчисляването на разходите по правило не е особено трудно и е предимно от чисто техническо естество, тогава могат да възникнат трудности при оценката на показателите за икономическия ефект (особено косвените). В тази връзка за оценка на отделни показатели, съставляващи общия икономически ефект, често се налага използването на метода експертни оценки, при което вместо да се изчисли някой от членовете на показателя, се прибягва до мнението на специалисти (експерти) относно неговите оптимистични, песимистични и най-вероятни стойности.
Методиката за определяне на икономическата ефективност по статични показатели се свежда до изчисляване на годишния икономически ефект като сума от преки и косвени ефекти.
1. Пряк икономически ефектможе да се изрази в натурални, разходни и трудови показатели, както и в техните комбинации, когато въвеждането на нови информационни технологии: осигурява повишаване на производителността на труда на управленския персонал; ви позволява да разширите гамата от произвеждани продукти (услуги); води до намаляване на разходите, свързани с производството на продукти и услуги (материали, техническо оборудване, производствени и спомагателни площи и др.).
С други думи, прекият икономически ефект е резултат от всякакви промени в естеството на изпълнението на функционалния компонент на процеса на управление, като правило, пряко свързани със спецификата на предметната област на дейност на обекта на управление. . В същото време увеличаването на производителността на труда може да се постигне чрез намаляване на обема на операциите, извършвани ръчно, или чрез по-бърза обработка на информация с помощта на изчислителни средства.
2. Косвен икономически ефектот въвеждането на нови информационни технологии е резултат от влиянието на фактори, които по правило не са пряко свързани със спецификата на предметната област и са от общо социално, ергономично, екологично и друго естество. Влиянието на тези фактори върху икономическата ефективност на системата за управление се осъществява косвено, а понякога и чрез верига от различни междинни (вторични) фактори, но винаги в крайна сметка води до повишаване на производителността на управленския персонал, повишаване на привлекателността на продуктите на компанията сред потенциални клиенти и бизнес партньори и др.
За целите на анализа и методологичното удобство на изчислението е препоръчително годишният икономически ефект да се дефинира като сума от преки и косвени ефекти:
∆д година = Е косв + Е прав , (2)
Нека разгледаме изчислението пряк икономически ефект, се свежда до това:
определя се разликата в годишните настоящи разходи на база базовата ( П 0 ) и предложен ( П 1 ) EIS опции:
д прав = П 0 - П 1 = СЪС заплата – ∑С – E * K, (3)
Където СЪС заплата– намаляване на заплатите на ръководния персонал при внедряването на ДОВОС;
∑СЪС– общи оперативни разходи за EIS, с изключение на заплатите на управленския персонал.
Ако няма за цел да намали заплатите на служителите или да ги уволни при внедряване на EIS, тогава:
СЪС заплата = В 0 заплата - СЪС 1 заплата =0,
Където СЪС 0 заплата – заплатауправленски персонал в основната версия;
СЪС 1 заплата– заплати на ръководния персонал в предложения вариант.
Нека разгледаме изчислението косвен икономически ефект.
Това изчисление включва определяне на следните компоненти:
д косв = ΔA+ΔC seb +ΔШ, (4)
Където ∆A– годишно увеличение на приходите от продажби на продукти, други продажбени или непродажбени дейности, свързани с EIS; EIS не влияе пряко върху увеличаването на изхода на продукта, той помага за намаляване на риска от загуба на документи и времето, изразходвано за обработка;
∆СЪС seb– годишни икономии от себестойността на продукцията на обекта на управление;
∆Ш– намаляване на глобите и други непланирани загуби за годината.
Съставът на елементите, за които се изчисляват спестяванията на продуктови разходи поради IP, обикновено е както следва:
° С seb = ° С заплата + СЪС SEO + СЪС ъъъ + СЪС Да се + СЪС док , (5)
Където ∆С заплата– икономии от заплати на служителите;
∆СЪС SEO– спестявания от поддръжката и експлоатацията на оборудването;
∆СЪС ъъъ– спестяване на електроенергия за технологични цели;
∆СЪС Да се– спестявания за бизнес и оперативни нужди (офис);
∆СЪС док– намаляване на загубите на документи.
Годишният икономически ефект е абсолютна мярка за ефективност. Системата се счита за ефективна, ако E>0.
Помощни показатели за икономическа ефективностса:
Очаквана рентабилност (доходност):
Период на изплащане:
(7)
Икономическата обосновка е причината, която мотивира организацията да предприеме конкретен проект. Тази концепция включва разглеждане на ползите, които предприятието ще получи в резултат на проекта. Освен това, икономическа обосновкаразглежда различни алтернативи, а също така анализира проекта от финансова и икономическа гледна точка. Последното ви позволява да оцените инвестиционната привлекателност на проекта. Как се пише бизнес случай? Пример е в този материал.
Същността на концепцията
Икономическата обосновка напомня на анализа, който правим, когато планираме някаква сериозна покупка. Например собствената ви кола. Да приемем, че за това придобиване можем да отделим от семеен бюджет 35 хиляди щатски долара. Първата стъпка е да разберем кои автомобилни концерни произвеждат автомобили от класа, който ни интересува. След това решаваме основното техническа характеристикаи договорете крайната цена с фирмата, която продава тези продукти. Но това не е всичко. Как се пише бизнес случай? Пример по въпроса за избор на схема на плащане.
В същото време може да има друга ситуация, когато купувачът се интересува предимно от обща сума, които ще трябва да бъдат платени нова кола. Това е особено вярно в ситуация, в която крайната цена се влияе от размера на лихвата, когато става въпрос за покупка на кредит. В този случай е препоръчително да изберете опцията, която предоставя най-ниската лихва. Друг начин е да потърсите оферта с най-ниска месечна вноска. Подобно придобиване ще ви позволи да разтегнете плащанията възможно най-дълго. При което месечна суматакова плащане няма да удари силно джоба ви. При извършване на проучване за финансова и икономическа осъществимост се обръща внимание на подобни аспекти.
Компоненти на бизнес казус
Няма ясни правила за документиране на бизнес случай. Основната му задача, както в случая с предпроектното проучване на проект, е да определи материалните или нематериалните резултати от неговото изпълнение. Осезаемите резултати означават тези, които могат да бъдат измерени.
По-долу е даден списък, който дава представа за онези материални компоненти, които са важни в процеса на изготвяне на проучването за финансова и икономическа осъществимост на проекта. Би било полезно да се каже, че не всички изискват задължителна документация. Необходимостта от записването им на хартия зависи от сложността на проекта, разходите и броя на рисковете за предприятието.
Материални елементи на бизнес казуса
И така, основните осезаеми компоненти на бизнес казуса включват спестявания, намаляване на разходите, вероятност за генериране на допълнителен доход, растеж на пазарния дял на предприятието, удовлетвореност на клиентите и оценка на паричния поток. В допълнение към материалните компоненти на бизнес казуса, той трябва да съдържа и нематериални компоненти.
Нематериални елементи на бизнес казуса
Те могат да включват вероятни, но не предварително планирани фирмени разходи. Сред основните нематериални елементи на бизнес казуса са преходните разходи, оперативните разходи, трансформацията на бизнес процесите, както и реорганизацията, засягаща служителите на компанията. В допълнение, нематериалните компоненти на бизнес случая включват повтарящи се ползи. Как иначе можете да напишете бизнес случай? Пример по-долу.
Други компоненти на бизнес казуса
Трябва да се подчертае, че наред с ползите и оценката на паричния поток в ЕО, е необходимо да се обърне внимание и на алтернативни подходи и методи за изпълнение на конкретен проект в практиката. Как се пише бизнес случай? Пример в следната ситуация.
Известно е, че на пазара има голям брой производители на различни продукти. Всеки от тях обаче определя собствената си цена за своите продукти. Какво да избера? Вариант, който е готово решение на цена от $2 милиона. Или алтернативно решение, което включва частична покупка от производител трета страна и до известна степен използване на собствени ресурси?
Всъщност аспекти от точно такова естество често трябва да се вземат предвид при изготвянето на проучване за икономическа осъществимост на предприятие. Всяка от предложените опции трябва да включва изброените по-рано материални и нематериални компоненти. В края на бизнес казуса трябва да бъдат изложени предложения и заключения. Освен това можете да добавите допълнителни материали към него.
Има мнение, че предпроектното проучване е намалено копие на бизнес план, съдържащ всичките му основни точки и характеристики. В действителност това не е така. Въпреки приликата на двете понятия, между тях има значителни разлики. За това какво е предпроектно проучване, процедурата и правилата за неговото изготвяне, както и разликите между предпроектно проучване и бизнес план Ще говоримв статията.
Какво е проучване за осъществимост?
Предпроектното проучване (TES) е печатно потвърждение за техническата жизнеспособност на проекта и осъществимостта на неговото изпълнение от икономическа гледна точка. С други думи, предпроектното проучване е реализирана на хартия идея, чиято цел е например създаването на ново съоръжение или модернизацията на съществуваща структура.
Основната задача при разработването на предпроектно проучване е да се оценят разходите за изпълнение на инвестиционен проект, да се прогнозират резултатите и да се определи срокът за изплащане на инвестициите.
Разлики между предпроектно проучване и бизнес план
В някои отношения и двете концепции са идентични една с друга. Основната разлика е, че задачата на предпроектното проучване е да обоснове вече реализиран проект в предприятието, а бизнес планът е да оправдае съществуването на компанията като цяло. Следователно, когато се изготвя проучване за осъществимост, документът не взема предвид изследванията на маркетинговия отдел, пазарната конкуренция, производствената технология от началото до края и процеса на продажба на готовите продукти. Тоест предпроектното проучване е по-кратък, но сбит и смислен документ.
При съставянето на предпроектно проучване се вземат предвид следните точки:
- характеристики на производствения процес;
- основни изисквания към оборудването, техническото оборудване на предприятието, състоянието на комуникациите;
- персонал, разходи, свързани с организиране на работния процес;
- свободна цена за произведени продукти;
- график на проекта;
- икономически резултат;
- екологичен компонент.
Бизнес планът включва четири основни информационни блока:
- маркетингово проучване, което най-пълно отразява всички компоненти, които се очаква да повлияят на пазара при изпълнението на проекта;
- производствено-технологично планиране, което отразява всички аспекти, от производствената технология, суровинната база, до гамата от продукти, разходите, времето, качеството на стоките;
- раздел за управление, който описва процедурата за управление на предприятието, изготвя план за развитие на инвестициите и други параметри, с помощта на които се планира да се привлекат трудови ресурси и да се управляват;
- финансово-икономическият блок съдържа основни изчисления, коефициенти на ефективност, окончателно решениеотносно възможността за изпълнение на проекта.
В предпроектното проучване няма маркетингов блок, но в производствено-технологичния раздел се обръща повече внимание на обосновката на технологията и методите за организиране на производството.
С други думи, ако не е необходимо да се предоставя на инвеститора описание защо произведеният продукт ще бъде добре закупен на цените, посочени от производителя, тогава може да се изготви предпроектно проучване.
В какви случаи е необходимо проучване за осъществимост: цели и задачи
За икономическо развитиеПредприятията постоянно претърпяват различни промени. Същността на предпроектното проучване е да се изчислят възможните или очакваните промени. Той също така отразява разходите, които организацията ще направи, за да завърши определен проект.
Проучването за осъществимост отговаря на въпроса дали си струва да се инвестира в даден проект в определена сума и помага да се оцени ситуацията, която ще възникне в предприятието след качествени или количествени промени в работата му. При съставянето на проучване за осъществимост се вземат предвид много различни фактори, които могат пряко или косвено да повлияят на предприятието и да покажат колко ще се промени представянето на компанията.
В един добре изготвен документ веднага ще се види ефективността на инвестицията и ще стане ясно дали трябва да се направят други промени в производствен процесили управление на персонала, или кредитиране може да се наложи, защото собствените и заемните средства няма да са достатъчни.
Проучване за осъществимост се съставя при оборудване на производствени технологии, закупуване на ново оборудване, избор и въвеждане на подобрени технологии.
По правило проучването за осъществимост се съставя от предприемач, който развива нов бизнес, независимо или с участието на група опитни специалисти. Ако търси източник на финансиране, тогава всеки инвеститор, преди да инвестира пари в проект, ще поиска проучване за осъществимост.
Структура и процес на изготвяне на предпроектно проучване
Предпроектното проучване в света на бизнеса е най-често срещаната концепция. Има определена структура, но тя не е задължителна и позволява промени и отклонения. Всичко зависи от категорията на проекта, неговите характеристики и сложността на предложените промени.
По правило този документ описва посоката на дейността на компанията, избора на местоположение на предприятието, вида на стоките и подробна обосновка за цената на продуктите. Основната точка на предпроектното проучване е финансовата част на проекта. Тук също са посочени основните източници на инвестиции, както и процедурата и сроковете за погасяване на дълга.
Предпроектното проучване включва следните раздели:
- базови показатели, информация за посоката на бизнеса;
- възможностите, които дадено предприятие има в настоящия момент;
- суровини за производство, възможности по-нататъчно развитиеорганизации;
- разходите, които фирмата ще трябва да направи, за да постигне целите си;
- план за развитие;
- списък на финансовите цели на организацията;
- в последната част се изчисляват всички цифрови стойности, определя се ефективността на изпълнения проект и приблизителният период на изплащане. За целта се съставят таблици, които отразяват движението на всички материални активи.
Време за подготовка
Времето за подготовка се влияе от няколко точки:
- Подробно описание;
- обемът, който ще се развива;
- брой разглеждани процеси;
- качеството на подготовката на материала, приложимостта на наредбите и други текущи документи;
- инфраструктурна готовност.
По този начин, за да подготвите предпроектно проучване, ще трябва да отделите поне 1 месец. Максималният срок за изготвяне на документ достига година или дори повече.
Пример за проучване за осъществимост на проекта
Вариантите за предпроектни проучвания са различни в зависимост от проблемите, които се разглеждат и предлагат за решаване:
Опция 1
- Текущо състояние на предприятието.
- Показатели за дейност, производствен капацитет.
- Техническа документация.
- Трудови ресурси, тяхното състояние.
- Оперативни разходи, свързани с производството и управлението.
- Прогнозиране на времето на проекта.
- Привлекателност на проекта от материална и икономическа гледна точка.
Вариант №2
- Характеристики на проекта: цели, методи на изпълнение.
- Описание на бизнес направлението.
- Инженерни и технологични аспекти на проекта.
- Финансови икономически показатели.
- Оценка на ефективността и рентабилността на проекта, условията за погасяване на предоставените заеми.
- Анализ на това доколко новият продукт ще бъде податлив на бизнес рискове и постоянно променящите се икономически условия в страната.
- Анализ възможен резултатот привличане на външни инвестиции.
Вариант #3
- Списък на всички основни точки на предпроектното проучване.
- Условията, при които ще се реализира проектът (подготовка, проучване и др.).
- Определяне на канали за продажба, изчисляване на възможностите на организацията, идентифициране на силните страни и Слабостикомпании в тази посока.
- Анализирайте дейностите на конкурентите, определете собствените си възможности.
- Местоположение на фирмата, идентификация възможни затруднениясвързани с него.
- Документация – инженерен проект, списък от действия, без които изпълнението на проекта ще бъде невъзможно.
- Персонал.
- Начална дата на проекта.
- Прогнозирани ползи: материални и икономически.
Пример за проучване за осъществимост на заема
Ако трябва да получите заем за развитие на бизнеса си, тогава не можете да направите без изготвяне на проучване за осъществимост. С помощта на документа кредитополучателят ще докаже на кредитора за какво ще бъдат изразходвани средствата, когато парите бъдат върнати. Обикновено предпроектното проучване за една банка не е много голямо. Независимо от това, решението ще зависи от добре написана обосновка: дали на кредитополучателя ще бъде даден заем или не. Приблизително предпроектно проучване за кредитна организациякакто следва:
- Дата на сключване на договора.
- Налични средства за организацията в момента.
- Валутни колебания по време на транзакцията.
- Цена на сделката.
- Очаквана печалба от проекта.
- Възможни разходи.
- Размерът на данъка върху прогнозираните печалби.
- Конкретната сума пари, която ще остане при кредитополучателя след изплащане на всички задължения по заем и данъци.
Заключение
Добър пример за предпроектно проучване е документ, който отразява накратко и стегнато всички аспекти на проекта, предложен за изпълнение. След като прочете информацията, съдържаща се в него, инвеститорът или банката трябва ясно да разберат идеята и осъществимостта на новата посока. Самият процес на изпълнение на проекта не е необходимо да се описва тук, необходимо е само да се привлече вниманието на инвеститора.
Предпроектно проучване (TES)
Предпроектно проучване (предпроектно проучване) е изследване на икономическата рентабилност, анализ и изчисляване на икономическите показатели на създадения инвестиционен проект. Целта на проекта може да бъде създаване на техническо съоръжение или изграждане или реконструкция на съществуваща сграда.
Основната задача при изготвянето на предпроектно проучване е да се оценят разходите за инвестиционен проект и резултатите от него и да се анализира срокът на изплащане на проекта.
Необходимо е самият предприемач да изготви проучване за осъществимост, за да разбере какво да очаква от проекта, а за инвеститор е необходимо проучване за осъществимост на предприемач, който иска инвестиция, за да разбере периода на изплащане на инвестираните пари. Разработването на предпроектно проучване може да бъде поверено на група специалисти (в сложни проекти) или може да бъде съставено самостоятелно от предприемач.
Какви са основните разлики между предпроектно проучване и бизнес план?
Обикновено проучването за осъществимост се съставя за нови проекти в съществуващо предприятие, така че блокове като маркетингови проучвания, анализ на пазара, описание на предприятието и продукта не се описват в такива проучвания за осъществимост.
Но понякога възниква ситуация и допълнително предпроектното проучване предоставя подробни данни за анализа на технологиите и оборудването и причините за техния избор.
По този начин предпроектното проучване (TES) е по-кратък и по-съдържателен документ от пълноценния бизнес план.
Методика за съставяне на предпроектно проучване.
При съставянето на предпроектно проучване се допуска следната последователност от тематични части: - изходни данни, информация за пазарния сектор, - съществуващи възможности за съществуващия бизнес на предприятието, - източници на суровини, материални фактори за развитие на бизнеса, - капитал очакваните разходи за постигане на целта, - оперативни разходи по време на изпълнението на проекта, - производствен план, - финансова политика и финансов компонент на проекта, - обща информация за бъдещия проект.
В съвременния бизнес и офис работа термините бизнес план и предпроектно проучване са навлезли здраво в речника на предприемачите и икономистите, но все още няма ясно разделение на тези понятия. Материалът се опитва да подчертае приликите и разликите между бизнес план и бизнес проучване за осъществимост.
Теоретиците предлагат идеята, че проучването за осъществимост е резултат от различни изследвания, както икономически, така и маркетингово проучване. Но в същото време се прави заключение за осъществимостта на проекта и се определя набор от икономически, организационни и други предложени решения за оптимизиране на производствения процес. В същото време предпроектното проучване често е неразделна част от бизнес плана.
В същото време има мнение, че проучването за осъществимост до известна степен е или съкратена версия на бизнес план, или, напротив, това е обикновен бизнес план, който се нарича проучване за осъществимост.
Трябва да се отбележи, че ако процедурата за изготвяне и структурата на бизнес плана са ясно посочени, тогава при изготвянето на проучване за осъществимост можете да намерите няколко различни опции за писане, които се различават в зависимост от разглежданите проблеми.
На практика съществуват следните варианти за предпроектни проучвания:
Пример №1
1. реалното състояние на предприятието; 2. анализ на пазара и оценка на производствения капацитет на предприятието; 3. техническа документация; 4. състояние с трудовите ресурси; 5. организационни и режийни разходи на предприятието; 6. оценка на продължителността на проекта; 7. анализ на финансовата привлекателност и икономическа целесъобразност на проекта.
Пример №2
1. същността на предложения проект, представяне на основите на проекта и принципите на неговото изпълнение; 2. кратък преглед на пазара, представяне на резултатите от различни изследвания с цел изследване на търсенето нова услугаили стоки; 3. технологични и инженерни аспекти на проекта: а) описание на производствения процес; б) доказателства за необходимостта от закупуване на ново оборудване или модернизиране на старо оборудване; в) сравнение на новия продукт с настоящите стандарти за качество; г) преглед на силните и слабите страни на нов продукт или услуга; 4. финансово-икономически показатели, включително: а) очаквани и необходими инвестиции в проекта; б) очаквани вътрешни и външни финансови източници; в) производствени разходи; 5. оценка на ефективността и изплащането на рекламирания проект, гаранция за изплащане на външни заеми; 6. податливост на предлагания нов продукт или услуга на съществуващи рискове на пазарите, както и устойчивост на възможни рискове в бъдеще; 7. обща оценка на ефективността на възможните външни заеми.
Пример №3
1. резюмевсички основни разпоредби на предпроектното проучване; 2. условия за реализиране на нов проект (кой е авторството на проекта, изходен материал за проекта, какви подготвителни дейности и изследвания вече са извършени и др.); 3. анализ на предлаганите пазари за продажба, преглед на производствените възможности на предприятието, както и изчисляване на върховите възможности на предприятието и редица други фактори; 4. В този раздел се отразява всичко свързано с осигуряване на производството (необходими материални запаси и производствени ресурси), анализ на съществуващи контрагенти и възможни доставчици, анализ на възможните разходи за различни производствени фактори; 5.раздел е посветен на териториалното местоположение на предприятието и разходите, свързани с тази позиция (приблизителна оценка къде ще се намира предприятието, предварителни изчисления, свързани с плащането на наема на обект за производство или офис пространство); 6. проектна и проектна документация (оценка на необходимите технологии за новия проект, оценка на допълнителни спомагателни съоръжения, без които производството ще бъде невъзможно; 7. организационни и други допълнителни разходи, свързани с новия проект (изчисляване на допълнителни разходи, както и като очертание на очакваната структура на бъдещото производство, или чуждестранни специалисти посочва изчислените разходи за труд, данъци, свързани с заплатите и редица други точки;
Методика за съставяне на предпроектно проучване (ТЕП)
2. общо описаниепроект, входна информация за проекта. Информация за предварително извършени проучвания, оценка на необходимите инвестиции. 3. Описание на пазара и производството. Оценка на търсенето и прогноза за бъдещи продажби, описание на капацитета на предприятието. 4. Суровини и ресурси. Изчисляване на необходимите обеми материални ресурси, прогноза и описание на доставката на ресурси на предприятието, анализ на цените за тях. 5. Избор на местоположението на предприятието (съоръженията на предприятието). Обосновка за избор на място и оценка на стойността на наем на помещение или обект. 6. Проектна документация. Описание на производствената технология за бъдещи продукти, характеристики на необходимото оборудване, допълнителни сгради. 7. Организационна структура на предприятието. Описание на организацията на предприятието и режийните разходи. 8. Трудови ресурси. Оценка на необходимостта от трудови ресурси, разделени на категории (работници, служители, топ мениджъри, ръководни кадри и др.). Оценяване на разходите за заплати. 9. График на проекта. График на проекта, оценка на разходите, размери на изкопите и др. 10. Икономически изчисления. Оценка на инвестиционни разходи, производствени разходи, финансова оценка на проекта.
Разликата между предпроектно проучване и инвестиционен меморандум.
При провеждането на проучване в областта на маркетинга, чиято задача беше да идентифицира потребителските предпочитания на пазара на консултантски услуги, беше идентифицирана и необходимостта от писане на инвестиционни меморандуми и бизнес планове. В хода на анализа на анкети, анкети, писмени молби можем да заключим, че в съвр руски пазарбизнес услуги, има известна несигурност по отношение на дефинициите и тълкуванията на редица свързани понятия, като например: инвестиционен меморандум, проучване на осъществимостта и бизнес план. Нека дадем обяснение на честотата на раждането на тези икономически документи. Преди да се появи инвестиционният меморандум, се създава предпроектно проучване или проучване за осъществимост - това е основата за определяне на необходимостта от финансови инвестиции. Предпроектното проучване е документ, който обикновено се създава от водещи финансови мениджъри на компании. Целта на проучването за осъществимост е да се определи дали дадена финансова инвестиция е обещаваща и способна да донесе финансови ползи. Когато създават инвестиционен меморандум, те по същество преследват същото, но инвестиционният меморандум е създаден за инвеститорите. След като са създали предпроектно проучване, те преминават към изготвяне на по-задълбочен документ, който определя как ще се държи новосъздаденият продукт или проект в условията на съществуващия пазар. И също така какво влияние ще окажат съществуващите конкурентни фактори на пазара, както и настоящите и бъдещи рискове върху планирания проект. Този вид документ се нарича бизнес план. Докато работите с бизнес план, като правило разходите на търговска структура започват да се увеличават, свързани с необходимостта от работа в областта на научните изследвания в областта на маркетинга. Такива проучвания имат за цел да определят доколко предположенията, изложени в проучването за осъществимост, ще съответстват на данните, които ще бъдат получени по време на тези проучвания. Ако тези проучвания доведат до факта, че ако данните, предположенията и предложенията от проучването за осъществимост се потвърдят по време на маркетингово проучване, тогава проектът има право да се класира за финансиране. Финансовите изчисления по-късно формират основата на инвестиционния меморандум. Раждането на едно ново предприятие е изключително важно за финансовите мениджъри. На този етап започва дефинирането и формирането на политиката на предприятието, започва да пристига информация, която даваистинска информация
за възможните страни и скорости на развитие..
Каква е разликата между инвестиционен меморандум и предпроектно проучване?
Най-често инвестиционният меморандум се формира от консултантска компания на базата на бизнес план и се различава от него по това, че включва информация от инвестиционен характер. На този етап финансистите на предприятието трябва постоянно да следят състоянието на пазара. Целта на такава работа е да се контролират конкурентни структури, да се идентифицират нови възможности в съществуващи пазарии намерете възможни нови ниши за изследване.
В този случай основната задача се свежда до изчисляване и идентифициране на етапа на развитие, когато предприятието ще се нуждае от финансови инвестиции, написване на инвестиционен меморандум и привличане на стратегически инвестиции в своя проект. Освен това финансовите мениджъри трябва да определят и изчисляват размера на необходимите финансови инвестиции в проекта. Периодът, в който финансовите мениджъри на предприятието започват да разработват различни сценарии за развитие, е началният период при изготвянето на инвестиционен меморандум. Набелязани са различни сценарии за развитие на събитията. Песимистичен сценарий (изчисляват се всички възможни последици от недостатъчното финансиране и свързаните с тях показатели за рентабилност и бизнес рискове). Оптимистичен сценарий за развитие на събитията, при който е необходимо да се отразят икономически показатели с достатъчно финансиране.
http://www.ufk-invest.ru/literatura/?text=7&PHPSESSID=
Има често срещано погрешно схващане, че проучването за осъществимост не е нищо повече от съкратена версия на бизнес план със значително намален или липсващ маркетингов раздел. Това всъщност не е вярно. Какво тогава е предпроектно проучване за проект? Пример в тази статия.
Същността на термина
За по-голяма яснота може да се дефинира и терминът „бизнес план“. Бизнес планът е подробен документ, съдържащ следната информация: кой ще реализира проекта и с какви инструменти, в какъв период от време и на какви пазари ще бъдат представени стоките или услугите след това. В същото време предпроектното проучване е компонент на бизнес плана, тъй като изпълнението на всеки проект се предхожда от неговата техническа и икономическа оценка. С други думи, ако предпроектното проучване е документ, който съдържа бизнес план, то е така план стъпка по стъпкавърху изпълнението му.
При създаването на предпроектно проучване за изграждането на предприятие е необходимо да се погрижите за неговата поддръжка. Това ще бъде основата на проекта. Съдържанието на предпроектното проучване обикновено включва следните елементи: име, цели на проекта, основна информация за проекта, икономическа обосновка, допълнителни данни и приложения. В този случай икономическата обосновка се подкрепя от подпараграфи, а именно: цената на проекта, изчисляване на очакваната печалба, както и показатели за икономическа ефективност.
Даденото съдържание на предпроектното проучване за производство е ориентировъчно и включва само основните раздели. Ако те не са достатъчни, тогава можете да използвате други допълнителни, които ще помогнат при изпълнението на проекта.
Заглавие и цели
Заглавието трябва да е кратко, но информативно. В допълнение, атрактивно формулирано заглавие на предпроектното проучване на проекта ще помогне за привличането на инвеститора. Пример - „Център за прецизно оборудване“. Целта на проекта също трябва да бъде посочена кратко. Основната цел на тези две части от извадката от проучването за осъществимост е да се произведе добро впечатлениеи интересуват инвеститора. Твърде много текст може да ви обезсърчи да прочетете проекта.
Основна информация. Цена на проекта
Предпроектно проучване на проект, пример за който включва видовете дейности на компанията, както и списък на произведените продукти, се счита за успешен. Освен това в основната информация трябва да се включи описание на производствените възможности и планираните производствени обеми. Разделът за разходите за изпълнение трябва да съдържа списък на работите, които ще бъдат необходими за завършване на проекта, както и тяхната цена.
След това трябва да посочите очаквания размер на приходите и разходите, при условие че проектното предприятие ще работи при планираното натоварване. Въз основа на тези данни се изчислява печалбата. Тук трябва да се отбележи, че амортизационните разходи трябва да бъдат отделен елемент. Инвеститорите често разглеждат този показател като един от източниците на печалба.
Компетентно е проучване за осъществимост на проект, чийто пример включва основните показатели за ефективност на инвестицията. Те включват размера на инвестицията, нетната печалба за годината, вътрешна норма на възвръщаемост (IRR), (NPV), период на изплащане на проекта и BEP за годината - точка на рентабилност.
Допълнителна информация и приложения
Разделът с допълнителна информация трябва да включва всички материали, които ще помогнат за подобряване на впечатлението от проекта и ще подчертаят неговите положителни и полезни аспекти. В допълнение, такава информация трябва да има за цел да разкрие основните цели на проекта, както и да подчертае неговата икономическа ефективност и ползи за инвеститора. Допълнителна информация, освен това, подходящо проектиран, ще добави тежест и солидност към проекта. Освен това тези материали няма да претоварват основните моменти от предпроектното проучване, тъй като са представени в отделен раздел. Но в същото време трябва да се подчертае, че тук няма място за безполезна информация. Всяка информация и данни трябва да представляват стойност за инвеститора.
В заключение бих искал да ви напомня, че добър и компетентен пример за предпроектно проучване е документ, който е кратък и конкретен. От него трябва ясно да се разбере основната идея. Не се изисква проучване за осъществимост Подробно описаниесамият процес на изпълнение на проекта, но има за цел само да привлече вниманието на инвеститора. Но след като постигнете тази цел, ще ви трябва бизнес план.
